Sop Keuangan

SOP STANDARD OPERASIONAL PROSEDURE

BIRO KEUANGAN STT ABDI SABDA MEDAN

1

A. Permintaan Keuangan dari Yayasan

1.

Kasi Keuangan mengajukan Daftar Kebutuhan Belanja STT Abdi Sabda, sesuai dengan Program Kerja dan biaya belanja rutin kepada puket II.

2.

Puket II memeriksa setiap item dan besaran dana per item setelah menerima permintaan dari setiap bidang melalui Kasi masing-masing yang diajukan oleh Kasi Keuangan, untuk mendapat persetujuannya.

3.

Puket II menanda tangani Daftar Kebutuhan Belanja untuk diteruskan kepada Ketua STT Abdi Sabda.

4.

Daftar Kebutuhan Belanja yang telah ditanda tangani Ketua dan Puket II dikirimkan kepada Yayasan selambat-lambatnya tanggal 25 setiap bulannya.

5.

Setelah uang yang diterima dari yayasan, keuangan membukukan ke buku kas harian sebagai penerimaan.

2

B. Pencairan panjar kerja 1.

Setiap pejabat struktural dan para Kasi akan menerima panjar kerja sesuai dengan daftar isian kebutuhan yang telah disetujui Puket II/ Ketua sebelumnya,

2.

Pencairan panjar kerja hanya dapat dilakukan setelah mendapat persetujuan dari Puket II dan atau Ketua STT Abdi Sabda, yang ditandai dengan ‘fiat’ atau ‘ paraf’.

3.

Setiap panjar kerja sudah harus dipertanggung jawabkan oleh penerima panjar kerja kepada Kasir sebelum permintaan panjar kerja untuk bulan berikutnya.

4.

Panjar kerja berikutnya hanya dapat diberikan setelah adanya pertanggung jawaban panjar kerja sebelumnya.

5.

Setiap transaksi pencairan panjar kerja dan penyerahan bukti-bukti panjar kerja dilaksanakan oleh Kasir, yang disertai dengan tanda terima yang sah. Penyerahan bukti-bukti panjar kerja diserahkan selambat-lambatnya tgl 23 setiap bulan kepada kasir. 3

C. Batas kewenangan :

1. Kasir tidak dapat melakukan pembayaran tanpa persetujuan dari Kasi Keuangan atau Puket II atau Ketua STT Abdi Sabda. Kasir melakukan pembayaran sesuai dengan daftar permintaan yang sudah diajukan setiap bidang yang telah disetujui oleh Puket II terlebih dahulu. 2.

Kasi Keuangan berwewenang mencairkan panjar kerja melalui Kasir bila panjar kerja tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- untuk setiap bulannya. Panjar kerja yang melebihi Rp. 1.000.000,harus mendapat persetujuan Puket II dan atau Ketua STT Abdi Sabda.

3.

Puket II berwewenangan memberi persetujuan kepada Kasi Keuangan untuk panjar kerja antara Rp. 2.000.000,- s/d Rp. 5.000.000,-.

4.

Untuk pemberian panjar kerja lebih dari Rp. 5.000.000,- juta harus atas persetujuan Ketua STT Abdi Sabda, yang ditandai dengan tanda ‘fiat’ atau ‘paraf’. 4

D. Pelaporan Keuangan 1.

Kasi Keuangan berkewajiban menyampaikan laporan pengelolaan keuangan bulan sebelumnya pada bulan berikutnya selambat-lambatnya pada tanggal 20 setiap bulannya kepada Puket II.

2.

Laporan Keuangan akan dibaca dan diperiksa oleh Puket II untuk mendapat ‘fiat’ atau ‘paraf’ sebelum diteruskan kepada Ketua STT Abdi Sabda untuk mendapat pengesahan.

3.

Laporan Keuangan bulanan dikirimkan kepada Yayasan selambat-lambatnya pada tanggal 25 setiap bulannya.

4.

Duplikat Laporan Keuangan bulanan diberikan kepada Puket II dan Ketua STT Abdi Sabda.

5.

Setiap awal semester Kasi Keuangan melakukan Cross Cek KRS dengan pembayaran uang kuliah via bank.

5