El Cheque Monografia

UNIVERSIDAD PERUANA “LOS ANDES” FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

EL CHEQUE

UNIDAD DE EJECUCIÓN CURRICULAR:

DERECHO COMERCIAL II

CATEDRÁTICO: DR. FRANKLIN.

ESTUDIANTES

: CHUQUIMANTARI ROJAS, Ebelyn Thalia. POMA CHAVEZ, Angela MORENO CABRERA, Adriana

CICLO

: IX HUANCAYO – PERÚ 2018

DEDICATORIA El

trabajo

de

investigación

monográfico

lo

dedicamos a nuestros padres; a quienes les debemos todo lo que tenemos en esta vida. A nuestros profesores quienes son nuestros guías en

el

aprendizaje,

conocimientos

dándonos

para

los

nuestro

desenvolvimiento en la sociedad

últimos buen

ÍNDICE CARATULA

I

DEDICATORIA

II

ÍNDICE

III

INTRODUCCION

IV

CAPITULO I MARCO TEÓRICO

1.1

ANTECEDENTES HISTORICOS

Pág. 06

1.2

ANTECEDENTES LEGISLATIVOS

Pág. 08

1.3

CONCEPTO

Pág. 09

1.4

CARACTERÍSTICAS

Pág. 11

1.5

CONTENIDO

Pág. 13

1.6.

REQUISITOS

Pág. 14

1.6

SUJETOS INTERVINIENTES

Pág. 19

1.7

FORMAS DE GIRO

Pág. 17

1.8

TIPOS DE CHEQUES

Pág. 18

CAPITULO II CHEQUES ESPECIALES CHEQUE DE GERENCIA 2.1

CARACTERISTICAS

Pág. 20

3

2.2

GARANTIAS

Pág. 21

2.3

BENEFICIOS

Pág. 21

2.4

REQUISITOS

Pág. 22

CHEQUE DE GIRO 3.1

CARACTERISTICAS

Pág. 23

CHEQUE GARANTIZADO

Pág. 24

CHEQUE DE PAGO VIAJERO

Pág. 24

6.1

BENEFICIOS

Pág. 25

6.2

CARACTERÍSTICAS PARTICULARES

Pág. 27

6.3

RECOMENDACIONES

Pág. 29

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO 6.1

ANTECEDENTES

Pág. 30

6.2

CONCEPTO

Pág. 30

6.3

ELEMENTOS CARACTERISTICOS

Pág. 32

6.4

REQUISITOS

Pág. 33

6.5

DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN

Pág. 34

6.6

DIFERENCIA CON CHEQUE POST-DATADO

Pág. 35

6.7

NEGOCIACIÓN Y COBRO

Pág. 35

CONCLUSIONES

Pág. 37

BIBLIOGRAFIA

Pág. 39

4

INTRODUCCIÓN La Nueva Ley de Títulos Valores - Ley 27287, brinda una versión amplia de los diferentes conceptos encontrados y reglas fundamentales que hacen posible que los títulos valores cumplan su función, teniendo derechos de exigir el pago de la prestación contenida en el título. Permitiendo entender los diferentes valores específicos como son: letra de cambio, el pagare, la factura conformada, el cheque, certificado bancario de moneda extranjera y de moneda nacional. En el presente trabajo nos dedicaremos al estudio del cheque como título valor. El

origen

del Cheque, está

en

la

práctica

anglo-sajona,

y

su

función económica es que es un medio de pago (a diferencia de la letra de cambio). Al tratarse de un medio de pago tiene la misma validez que el dinero en efectivo, es comparable a un billete de banco. En la actualidad está siendo desplazado por las tarjetas de crédito y débito. El cheque es un mandato de pago incorporado a un título de crédito formal y completo que permite al librador disponer a favor de una determinada persona o del simple portador del título de los fondos que tiene disponibles en un banco. El cheque es uno de los principales y más utilizados medios de pago en las operaciones comerciales, siendo esa una de las razones por la cual existan diversas modalidades las cuales requieren adecuarse a todas y cada una en especial de las necesidades del mercado usuario.

5

TÍTULO VALOR: “EL CHEQUE”

1.1

ANTECEDENTES HISTORICOS Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localización del

origen

del

cheque

pueden

dividirse

en

tres grupos:

las

que

señalan,

respectivamente, como lugar de nacimiento o de invención del cheque, Italia, los Países Bajos e Inglaterra. Italia, Goldsmith sostiene que a fines del año 1300 circulaban en lugar de dinero, certificados o fes de depósito, emitidos por los bancos italianos, y algunos autores ven en tales documentos un antecedente del cheque moderno. Según, los contadores del banco tenían la forma de un mandato u orden de pago y eran transmisibles. Sin embargo, según una opinión más autorizada, tales documentos eran realmente recibos o resguardos entregados por el banquero a su cliente, esto es, documentos expedidos por los banqueros venecianos para acreditar la constitución de depósitos de dinero y facilitar su retiro. Las pólizas del Banco de Nápoles (segunda mitad del siglo XVI), eran títulos emitidos por el depositante a cargos del Banco, pagaderos a la vista y transmisibles por endoso.

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Países Bajos, también se encuentran antecedentes del cheque moderno. En la exposición de motivos de la Ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que este documento se usaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs. Algunas crónicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que él la introdujo en Inglaterra. A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los comerciantes acostumbraban confiar a cajeros públicos la custodia de sus capitales, de los que disponían mediante la emisión de órdenes de pago a favor de terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos documentos, precursores también del moderno cheque, recibieron el nombre de “letras de cajero” (kassiersbreifje), fueron regulados posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se inspiró la moderna legislación holandesa sobre el cheque. Inglaterra, un gran número de autores consideran que el cheque moderno es un documento de origen inglés, que inicia su cabal desarrollo en la segunda mitad del siglo XVIII. Es decir, sostienen que la historia del cheque moderno y su posterior desarrollo y difusión, como institución económica y jurídica peculiar, comienza en Inglaterra. La etimología misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen inglés del documento. En la misma Inglaterra se señalan como precursores del cheque los mandatos de pago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorería, en el siglo XII, conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin embargo, esos documentos solo tienen una analogía mínima con el cheque moderno y que, en realidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la potestad política, es decir, simples documentos de carácter administrativo. Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los documentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba de títulos a la orden o al portador, que contenían un mandato de pago del cliente sobre su banquero y se remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor Mac Leod, señala como fecha del más antiguo la del 3 de junio de 1683. 1.2. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS

7

Aunque la práctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino hasta la segunda mitad del siglo XIX cuando la institución penetra en las distintas legislaciones nacionales. Francia es el primer país que legisla en forma orgánica en materia de cheque. La ley del 14 de junio de 1865, introdujo y reguló por primera vez en Francia el instituto del cheque, imitando la práctica inglesa, como afirma unánimemente la doctrina francesa. Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que introdujo en Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia de cheque aprobada en Ginebra el 19 de marzo de 1931. El 20 de junio se promulga en Bélgica la primera ley sobre el cheque, modificada y adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 (cheque cruzado), 19 de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de agosto) ha sido incorporada la legislación uniforme. En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Código de comercio de 2 de abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las disposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque. En México, han regulado el cheque, sucesivamente, los Códigos de comercio de 15 de abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley general de Títulos y Operaciones de Crédito de 26 de agosto de 1932. En Perú, se encuentra regulado por la Ley de Títulos y Valores Ley Nº 27287 Promulgada el 17. Junio.2000. Publicada el 19. Junio.2000.

1.3.

CONCEPTO

8

La palabra cheque que denomina al título de crédito cuyo examen constituye el objeto de este trabajo, es según la opinión más generalizada de origen inglés. El cheque es el medio más utilizado para disponer de los fondos de una cuenta corriente sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la única forma. El convenio de cheque no es un contrato autónomo sino un acuerdo accesorio de cuenta corriente bancaria, pero, así como cheque es el medio de disponer de cantidades de dinero, es también un título de crédito que incorpora la promesa de pagar una suma de dinero. En consecuencia, en el cheque se superponen los caracteres de dos estructuras jurídicas diferentes. Orden de pago, extendida por titular de cuenta corriente bancaria en el ejercicio de su derecho de utilizar disponibilidad. Título de crédito, que incorpora la promesa de pagar una suma determinada. Por ello se dice que el cheque y tiene un carácter dual. VIVANTE, define el cheque como “título de crédito” de carácter documentario necesario para ejercitar el derecho literal y autónomo indicado en el mismo el librador está obligado conseguir al pago por el librado o a efectuarlo el mismo, conforme a los términos precisos del título. La Ley General de Títulos Valores vigente, no define al cheque, sino que establece sus presupuestos, requisitos y caracteres jurídicos. Un cheque es un título valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. El cheque es un documento de pago inmediato, a diferencia de la Letra de Cambio y el Pagaré, que son documentos de crédito. Los cheques son girados a cargo de los bancos. Dentro del término bancos, están incluidas todas las empresas del Sistema Financiero Nacional. Los cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de talonarios

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numerados en serie o en claves u otros signos de identificación y seguridad. Los talonarios serán proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus clientes. No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los Cheques de gerencia y Cheques de giro. Para emitir un cheque, el emitente debe contar con fondos a su disposición en la cuenta corriente correspondiente, suficiente para su pago, ya sea por depósito constituido en ella o por tener autorización del banco para sobregirar la indicada cuenta. El cheque es un título valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito, que es librado, el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

1.3

CARACTERÍSTICAS 1. Los cheques solo pueden ser girados en forma de impresos, desglosables, de talonarios numerados en series, o con claves u otros signos de identificación

y

seguridad

proporcionados

por

los

bancos

y/o empresas autorizadas por la superintendencia de banca y seguros para mantener cuentas corrientes con giro de cheques. En la ley anterior el girado solo podría ser en un banco.

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2. La Ley de Títulos Valores amplia la facultad a las empresas de Sistema Financiero Nacional, autorizados a mantener cuentas corrientes con giro de cheques. 3. Los clientes pueden mandar imprimir sus cheques, en tal caso, deben ser autorizados por los bancos respectivos. En los cheques de viajeros, esta facultad está restringida, pues solo los bancos pueden mandar imprimirlos. No es obligatorio el talonario para los cheques de viajeros, ni para los cheques de Gerencia y cheques giro. 4. Entonces concluimos que las características de un cheque son: Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condición alguna. Es una orden de pago a la vista. Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad de crédito. 5. El cheque es un título de crédito, esto es, el documento necesario para ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de título de crédito que el cheque posee derivan estas consecuencias: El cheque es un documento (constitutivo-dispositivo y formal); El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación, literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito; El cheque es cosa mercantil; El cheque está provisto de fuerza ejecutiva; En el cheque los signatarios son obligados solidarios. 6. El cheque, como título de crédito, es un documento. Pero un documento de naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el derecho. Pero como es necesario además para la transmisión y para el ejercicio del derecho, se le califica también como documento dispositivo. El cheque es además un documento de naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga determinados requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producirá efectos de título de crédito. 7. El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación, literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito. Como el tema

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corresponde a la teoría general de los títulos de crédito, porque se encuentra tan íntimamente ligado a él que sin la existencia del título no existe el derecho, ni por tanto la posibilidad de su transmisión o de su ejercicio. El documento es lo principal y el derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es en función del documento. 8. El cheque tiene carácter mercantil. De esto derivan fundamentales consecuencias, como la calificación mercantil de tales títulos de crédito, de las operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre ellos se celebren. 9. El cheque es un título ejecutivo. La acción cambiaria contra cualquiera de los signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado reconozca previamente su firma. 10. Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor puede exigir de cualquiera de ellos íntegramente la prestación consignada en el título. El último tenedor puede ejercitar la acción cambiaria contra todos los obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso la acción sobre los otros, y sin obligación de seguir el orden que guarden sus firmas.

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1.4. CONTENIDO DEL CHEQUE: El cheque debe contener: 1. El número o código de identificación que el corresponde. 2. La indicación del lugar y de la fecha de su emisión. 3. La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero, expresada ya sea en números, o en letras, o de ambas formas. 4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación que se hace al portador. 5. El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque. 6. La indicación del lugar de pago. 7. El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal. 1.5. REQUISITOS: 1.5.1. INTERNOS Dentro de los requisitos internos, el artículo 135 señala la necesidad de existencia de fondo en la cuenta corriente contra la cual se gira el cheque. Esta disponibilidad de fondo puede traducirse en los fondos existentes o en la autorización por el banco para girar en descubierto, en cuyo caso el banco se comprometa a cubrir el importante del cheque con cargo a la cuenta corriente del cliente, es decir, sobregirándola. Se trata un requisito de fondo por cuanto el cheque tiene como destino el pago, y para ello debe existir el fondo suficiente 1.5.2. EXTERNOS El artículo 174 precisa los requisitos externos que debe tener el cheque se observa la no exigencia de la denominación de “cheque” como una identificación del documento cambiado. 1. La indicación del número de cheque, que permitirá identificar el número de cuenta corriente del girador. 2. El mandato puro o simple de pagar determinada suma de dinero y que puede expresarse en número o letras.

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3. El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que necesariamente será una institución bancaria o entidad de crédito similar a él. La falta de este requisito esencial no permitirá atribuir al título la condición de cheque. 4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación que se hace al portador. 5. La indicación del lugar de pago. 6. La fecha y el lugar de emisión; la fecha es necesario y decisiva a efectos del cómputo del plazo de presentación del cheque al pago. 7. Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o emitente); este tiene la calidad de obligado principal y asume todas las acciones bancarias. 8. De los requisitos enumerados en el artículo 174, todos son esenciales en el sentido de que, si no aparecen en el texto en documento, este no vale como cheque. 9. La falta de indicación del lugar de pago esta suplida en el artículo 175, que señala que se tendrá como lugar de pago cualquier oficina del banco girando en el lugar de emisión del cheque. 10. Si en este lugar el banco girado no tiene oficina, el cobro se podrá efectuar a través de cualquiera de las oficinas del Banco en el país.

14

1.6

SUJETOS INTERVINIENTES ¿Quiénes intervienen en un cheque?

Los sujetos que intervienen necesariamente en un cheque son: El emisor o girador, que es el emitente del título, el obligado principal, que es el titular de la cuenta corriente. Es la persona que gira el cheque, debiendo para ello ser titular de una cuenta corriente bancaria que cuente con fondos suficientes para cubrir el impone señalado en el título valor. El emisor será, a su vez, el obligado principal al pago del cheque, no teniendo efecto alguna cualquier cláusula que pretenda liberarlo de dicha responsabilidad. El girado, que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema financiero. que descontando de los fondos constituidos en la cuenta corriente de la que es titular el emisor, debe efectuar el pago del importe del cheque a su tenedor. El tenedor, beneficiario o titular: es decir a favor de quien se emite el cheque el mismo que se dirigirá al banco para cobrar el importe señalado en el título valor. Si el cheque hubiera sido emitido al portador, se considerará beneficiario a su portador o poseedor.

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1.7. FORMAS DE GIRO A favor de determinada persona con la cláusula “a la orden” o sin ella. Quiere decir que debe consignarse al nombre del beneficiario a cuyo favor se emite el cheque. Significa, además, que el titulo valor es de fácil e inmediata circulación, sin que se tenga que poner en conocimiento del banco de transmisión, ni que solicite autorización para ello. A favor de determinada persona, con la cláusula “no a la orden” y otra equivalente, significa que la transmisión del título solo podrá hacerse bajo la forma y con los efectos de una sesión ordinaria, es decir, que no puede endoso. Al portador, confiere a quien lo tenga a su poder el derecho de hacerlo efectivo, sin necesidad de que se inserte el nombre del beneficiario, siendo suficiente para su transmisión la simple entrega manual. Puede emitirse a la orden del propio emitente o girados, señalando su nombre o la cláusula “a mí mismo” u otra equivalente. Base Legal: Art.176 Ley Nº 27287 Ley de Títulos Valores.

1.8

TIPOS DE CHEQUE Además del cheque común (conocido por la mayoría de nosotros) existen

otras clases de cheques que la Ley de Títulos y Valores denomina especiales en

16

razón de que conservan características propias que los diferencian del cheque ordinario. Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y propósitos especiales, así: El cheque: cruzado, que sólo podrá ser cobrado a través de una institución bancaria. El cheque para abono en cuenta, que sólo puede ser cobrado mediante el abono en la cuenca corriente del beneficiario del cheque. El cheque intransferible, es el que se prohíbe su libre circulación. El cheque certificado, en el que el banco girado da la de la existencia de fondos en la cuenta corriente del emitente.

El cheque de gerencia, en el que él es el emitente es el propio banco girado una plaza distinta al de emisión. El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisión de fondos del emitente.

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Cheque giro, es un título valor nominativo emitido a la orden de determinada persona y no negociable solo puede constar la persona en el título. El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona para que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus afiliadas. El cheque de pago diferido en el que su cobro procede transcurrido un tiempo de su emisión.

CAPITULO II

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CHEQUES ESPECIALES 2.1. CHEQUE DE GERENCIA -

Según el Artículo 193º.- Cheque de Gerencia nos dice:

“Las empresas del Sistema Financiero autorizadas al efecto pueden emitir Cheques de Gerencia a cargo de ellas mismas, pagaderos en cualquiera de sus oficinas del país. Con expresa indicación de ello en el mismo título. Estos documentos de pago son transferibles y no pueden ser girados a favor de la propia empresa, ni al portador. Para el ejercicio de acción cambiaria que corresponde frente del emisor, así como para tener mérito de ejecutivo, el Cheque de Gerencia no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoria.” -

Los cheques de gerencia son cheques que nos brindan mayor seguridad que el efectivo, sobre todo cuando se realizan transacciones con grandes Sumas de dinero.

-

Además, constituyen una garantía de pago para el beneficiario ya que puede obtener disponibilidad inmediata de fondos en cualquier agencia del banco emisor.

-

BASE LEGAL: Art. 193 de la Ley incluye el Concepto de que los cheques de gerencia no pueden ser girados al portador. ART. 193.3, se establece que para el ejercicio de la acción cambiaria del cheque de gerencia no se requiere de protesto ni de la formalidad sustitutoria

2.1.1. CARACTERISTICAS:

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Medio de pago seguro y confiable. Instrumento de pago con aceptación genera. Permite el traslado de sumas importantes de dinero. No se emiten a No Clientes del Banco. Título - valor nominativo. Totalmente garantizado. Son transferibles por endoso. No pueden ser girados a favor del propio Banco Solicitados con cargo a una cuenta del titular o en efectivo Puede ser cobrado en efectivo o depositado en cuenta Sujetos al cobro de una comisión por su emisión. 2.1.2. GARANTIAS:  Cheque cuyo pago al depositante es garantizado por el banco por medio de un endoso o garantía real.  Supone una obligación de pago para el banco, haciéndose el cargo de forma inmediata a la cuenta del librador.  Puedes depositarlo en una cuenta del banco o de otro banco como un cheque normal.  Se emiten por cualquier monto.  Son nominativos.  Pueden ser endosables o no negociables.

2.1.3. BENEFICIOS:

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 Elimina el riesgo de llevar dinero en efectivo.  Los cheques pueden ser cambiados a través de las agencias del Banco a nivel nacional.  Garantiza el pago del cheque.  Pueden ser reembolsables.  TOTALMENTE GARANTIZADO: Pago garantizado, ya que es emitido por el Banco, ofreciéndole seguridad en el Tráfico mercantil.  AGILIDAD: En el cobro y pago de sus transacciones comerciales.  MAYOR

SEGURIDAD:

Minimizando

los

riesgos de portar efectivo.  FACILIDAD: Al ser cobrado en efectivo o depositado en Cuenta Corriente o Ahorros. 2.1.4. REQUISITOS:  Ser cliente del Banco.  PPJJ presentar solicitud de emisión de Cheque de Gerencia firmada por los funcionarios con firmas registradas en la base de datos del Banco.  Realizar el pago de la comisión según tarifario vigente.

2.2. CHEQUE DE GIRO

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-

Según el Artículo 194º de la Ley. - Cheque Giro nos dice:

“Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a realizar transferencias de fondos y/o emitir giros, pueden emitir Cheques a su propio cargo, con la cláusula “Cheque Giro” o “Giro Bancario” en lugar destacado del título”. De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa emisora reembolsará su importe, a través de la misma oficina emisora u otra según determine la empresa. Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a la emisora, así como, para tener mérito ejecutivo, el Cheque Giro no requiere protesto, ni de la formalidad sustitutoria. Es el título valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin transferir fondos de una oficina a otra. Su emisión está limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por la ley a prestar dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere como formalidad llevar la cláusula “cheque giro” o “giro bancario”. 2.2.1. CARACTERISTICAS:  Emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser emitido al portador.  Es intransferible.  Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.  Para el ejercicio de la acción cambiaria no se requiere el protesto, ni la formalidad sustitutoria.

2.3. CHEQUE GARANTIZADO

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-

Según el Artículo 195º de la Ley. - Cheque Garantizado, nos dice que:

“El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con provisión de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad, en los que se señale expresamente: ■

La denominación de “Cheque Garantizado”

■

Cantidad máxima por la que el Cheque Garantizado puede ser emitido, o cantidad impresa en el mismo título.

■

Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador

■

Otras que el banco girado acuerde”.

La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el banco girado, sin requerir de certificación, para cuyo efecto éste mantendrá depósito constituido por el emitente o concederá autorización a éste para sobregirarse, afectando exclusivamente al pago de estos Cheques. Esta garantía tiene los mismos efectos cambiarios que el aval. Para el ejercicio de una acción cambiaria que corresponde frente al emisor y al banco que garantiza su pago, así como para tener mérito ejecutivo, el Cheque Garantizado no requiere protesto, ni de la formalidad sustitutoria.

El cheque garantizado es aquel en el que el banco ha autorizado su giro a su cargo con provisión de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad.

2.4. CHEQUE DE VIAJERO

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-

Según el Artículo 196º de la Ley. - Cheque de Viajero, nos dice que:

“El cheque de viajero denominado también de turismo es emitido por una empresa del Sistema Financiero Nacional, a su propio cargo, para ser pagado por ella o por los corresponsales que consigne el título, sea en el país o en el extranjero. Se expide en papel de seguridad con impresión del número y serie que corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor monetario representado por el título”. Es aquel que expide una institución bancaria, u otras agencias autorizadas. Es un instrumento financiero en diferentes divisas que permite adquirir bienes o servicios, y se utilizan principalmente para viajes de placer y negocios. Además, son la mejor opción para disponer de su dinero de forma práctica y segura. 2.4.1. BENEFICIOS QUE TIENE EL CHEQUE DE VIAJERO: 2.4.1.1. SEGURIDAD: Reducen el riesgo de portar dinero en efectivo y, en caso de robo ó pérdida son reemplazados; El dinero en efectivo perdido o robado puede significar el final prematuro de sus vacaciones o viaje de negocios. En cambio, con los Cheques de Viajero usted queda protegido. Le sugerimos leer cuidadosamente el contrato de compra que le es entregado al adquirir sus Cheques de Viajero.  ¿Por qué debo comprar Cheques de Viajero? Los Cheques de Viajero son reconocidos en todo el mundo. Son más seguros que el dinero en efectivo y son reemplazables generalmente en 24 horas en caso de robo o pérdida. Los cheques de viajero pueden ser adquiridos en cualquier agente bancario autorizado.  ¿Puedo aceptar Cheques de Viajero de otra persona? Sí puede. Debe observar a la persona contrafirmar el Cheque de Viajero en la esquina inferior izquierda y comparar con la firma original. En caso de que los cheques de viajero ya estén firmados en ambas esquinas, superior e inferior, llame a cualquiera de los Centros de Atención al Cliente del banco donde solicito los

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cheques de viajero para comprobar su validez. Después de aceptar un cheque de viajero de otra persona, sólo puede depositarlo en su propia cuenta con o sin chequera.

 ¿Dónde puedo usar los Cheques de Viajero? Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede usarlos como si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o cambiarlos por la moneda local en bancos, casas de cambio, hoteles y Oficinas de Servicios de Viaje de American Express locales. En cuanto compre los Cheques de Viajero debe firmarlos en la esquina superior con tinta permanente para que sean reembolsables en caso de pérdida o robo. Cuando cambie los Cheques de Viajero, asegúrese de que el empleado del establecimiento lo observe contrafirmarlos en la esquina inferior izquierda.  ¿Qué sucede si firmo los Cheques de Viajero en el lugar incorrecto o mis firmas no coinciden?

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Para que los Cheques de Viajero sean aceptados, el representante del comercio debe observar al cliente firmar el Cheque en la esquina inferior izquierda, y luego comparar la firma con la firma original en la esquina superior izquierda. Si las firmas coinciden razonablemente, el Cheque debe ser aceptado. En caso de existir alguna duda, el representante del comercio debe llamar al Centro de Asistencia al Cliente.  ¿Cuándo debo ponerle la fecha a mis Cheques de Viajero? Debe escribir la fecha en la esquina superior derecha en el momento de usar los Cheques de Viajero, como si fuera un cheque personal. Si se pierde o le roban los Cheques de Viajero, comuníquese inmediatamente al Centro de Asistencia al Cliente. Usted recibirá instrucciones precisas para recibir su reembolso. Para asegurarse de recibir el reembolso, recuerde mantener el número de serie de todos los Cheques de Viajero en un lugar seguro separado de los Cheques de Viajero. 2.4.1.2. CARACTERÍSTICAS PARTICULARES:  La persona que aparezca como beneficiario puede presentarlo para su pago en cualquiera de las sucursales incluidas en la lista que le proporcionará el banco que los emitió, así como en los comercios alrededor del mundo.  Cuando se compran estos cheques, la institución solicitará al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos y que estampe su firma en el primer espacio; ya que estos documentos se firman dos veces, la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro o para pagar con ellos en algún establecimiento en su caso.  Cuando se presenten para su cobro, se debe exhibir una identificación oficial que acredite a la persona como el beneficiario señalado en los documentos.  La falta de pago inmediato de estos cheques cuando son presentados para su cobro, da el derecho a exigir a la institución que los expidió la devolución del importe del cheque más el pago de daños y perjuicios, que nunca podrán ser inferiores al 20% del valor del cheque no pagado.  El banco o la agencia tiene la obligación de reembolsar el importe de los cheques no utilizados que se deseé devolver.

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 Este tipo de cheques permiten viajar tranquilamente sin cargar dinero en efectivo.  Son 100% reembolsables en caso de robo o extravío y se emiten internacionalmente por diferentes bancos y agencias en las siguientes divisas: 1.- Dólar americano 2.- Dólar canadiense 3.- Libra esterlina 4.- Franco suizo 5.- Franco francés 6.- Marco alemán 7.- Yen japonés 8.- Euro

Los cheques prescriben al año a partir de la fecha en que son puestos en circulación.

2.4.1.3. RECOMENDACIONES:

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Una vez que adquieras estos cheques, recuerda firmarlos inmediatamente, así como poner tu nombre en los mismos ya que de lo contrario representan dinero en efectivo que cualquier persona puede cobrar. Si presentas estos cheques para su cobro en territorio nacional deberás presentar identificación oficial (la credencial de elector, pasaporte vigente o la cartilla del servicio militar). Si deseas presentar estos cheques para su cobro en el extranjero, en la mayoría de los casos sólo te aceptarán como identificación oficial tu pasaporte vigente. Si no utilizaste todos sus cheques de viajero y deseas obtener nuevamente el importe en efectivo, es conveniente que tomes en cuenta que estos te serán pagados al tipo de cambio de compra que en ese momento tenga la institución, por lo cual, probablemente recibirás una cantidad menor a la que pagaste por ellos. 2.5. CHEQUE DE PAGO DIFERIDO 2.5.1. ANTECEDENTES Los antecedentes del Cheque de Pago Diferido los encontramos en nuestro sub-continente, ha sido creado por juristas latinoamericanos. De esta manera fue en la República Oriental del Uruguay donde se emitió la primera norma sobre Cheque de Pago Diferido, nos referimos a la Ley N° 14412 del 29 de julio de 1975, publicada en el diario oficial el 14 de agosto de 1975, denominada “Ley de Cheques”, la misma que define al Cheque de Pago Diferido, lo diferencia del cheque común, regula sus enunciaciones esenciales, establece el plazo para su presentación a cobro, entre otros aspectos; resultando por cierto una novedad jurídica que produjo un gran debate en Uruguay. El siguiente país en incorporar el Cheque de Pago Diferido a su legislación fue Argentina.

2.5.2. BASE LEGAL:

28

-

Según el Artículo 199º de la Ley de Títulos Valores. - Cheque de Pago Diferido

“Es una orden de pago, emitido a cargo de un banco, bajo condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el mismo título, el que no podrá ser mayora 30 (treinta) días desde su emisión, fecha en la cual el emitente debe tener fondos suficientes”. -

Artículo 200º.- Formalidades adicionales

“Este título deberá señalar la denominación de “Cheque de Pago Diferido” en forma destacada; así como, la fecha desde la que procede ser presentado para su pago, precedida de la cláusula “Pagase desde el…”. -

Artículo 201º.- Negociación y cobro

“Este título puede ser negociado desde la fecha de su emisión, pero solo debe presentarse para su pago desde la fecha al efecto señalada en el mismo título. El banco girado rechazará el pago de la fecha, sin que tal rechazo origine su protesta o formalidad sustitutoria, ni de lugar a responsabilidad o sanción alguna para el emitente”. -

Artículo 202º.- Talonarios especiales y cuenta única

“Los bancos podrán entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales para la emisión de Cheques de Pago Diferido, pudiendo emitirse estos Cheques y/o los comunes contra una misma cuenta corriente”. -

Artículo 203º.- Disposiciones aplicables

“Con excepción de las características señaladas, serán de aplicación al Cheque de Pago Diferido todas las disposiciones aplicables al Cheque Común”.

2.5.3. CONCEPTO: La actual Ley de Títulos Valores, Ley N° 27287, vigente a partir del 19 de junio del 2000, ha introducido una serie de innovaciones respecto de la anterior Ley N° 16587, entre las que encontramos la incorporación del Cheque de Pago Diferido. De esta manera en la Exposición de Motivos de la Ley N° 27287 se señala: “... se incorporan nuevos cheques especiales, como el Cheque Giro, Cheque Garantizado y el Cheque de Pago Diferido”.

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El Cheque de Pago Diferido se encuentra definido legalmente en nuestro país, a diferencia de lo que ocurre con el cheque común sobre el cual: “Nuestra Ley de Títulos Valores no da un concepto... pero sí contiene las características y requisitos que éste debe contener”6. De esta manera ubicamos la definición legal del Cheque de Pago Diferido en el artículo 199 de la Ley N° 27287, que textualmente, prescribe: “El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de un banco, bajo condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el mismo título, el que no podrá ser mayor a 30 (treinta) días desde su emisión, fecha en la que el emitente debe tener fondos suficientes conforme a lo señalado en el Artículo 173°. Todo plazo mayor se reduce a éste”. De esta manera el Cheque de Pago Diferido es un cheque especial, y constituye una radical innovación respecto a la concepción tradicional del cheque como instrumento de pago, sustituto de dinero, o cuasi dinero, pues como indican Beaumont y Castelares, efectuando una comparación entre el Cheque común y el Cheque de Pago Diferido: “La regla es que no puede ser emitido con condición o cláusula alguna que establezca un plazo para su presentación al pago...Tal regla tiene su excepción con este cheque especial, en el que se admite bajo ciertas condiciones y sin afectar la calidad de cheque, que quede en suspenso el derecho que tiene el tenedor de presentarlo al cobro, por breve término...” Sin embargo, debe tenerse presente que el Cheque de Pago Diferido sólo es un cheque especial y por lo tanto no conlleva una modificación general del cheque en nuestro medio, lo que ha llevado a Flores Polo a afirmar que “Respecto al cheque, la nueva Ley introduce muchas innovaciones para facilitar su manejo, pero lo fundamental (..) es que mantiene su naturaleza como instrumento de pago”. 2.5.4. ELEMENTOS CARACTERÍSTICOS: En primer término, el Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, que, a diferencia de la orden de pago pura y simple del cheque común, está sujeta a condición. El Cheque de Pago Diferido introduce una radical innovación respecto a la concepción tradicional del cheque como instrumento de pago.

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Al respecto, Beaumont y Castellares señalan: “No podemos negar el inicial rechazo que produce este cheque especial (…) ya que es condición para emitir un cheque tener ya constituidos fondos disponibles en la cuenta corriente girada; y, además, a que el cheque es sustituto de dinero (...). Pero si apreciamos la realidad y las necesidades de los operadores que usan el cheque como instrumento de pago, hacía falta un instrumento especial que a modo de excepción permitiese suspender el derecho que tiene el tenedor del cheque a presentarlo a cobro”. En segundo lugar, caracteriza al cheque de pago diferido la condición que contiene, esto es, que será pagadero desde la fecha que indica la cláusula: “Páguese desde el…”, según se dispone en el artículo 200 de la Ley de Títulos Valores. Se trata entonces de una suspensión del derecho del tenedor para su presentación a cobro. Esta condición resulta absolutamente necesaria para la emisión de un Cheque de Pago Diferido, es decir, no puede omitirse su inclusión en forma explícita y clara. En tercer lugar, también caracteriza al Cheque de Pago Diferido que su emitente deberá contar con fondos suficientes en la cuenta corriente respectiva a la fecha de su presentación a pago, esto significa que al momento de la emisión no será necesario ni obligatorio que el emitente tenga dichos fondos, como ocurre con el cheque común. Resulta razonable que se exija la tenencia de los mismos en la fecha en que resulta factible su pago, pues de lo contrario se inmovilizarían los mismos en forma innecesaria, lo que significaría un perjuicio económico y/o financiero para el emitente, lo que anularía la ventaja de utilizar este cheque especial. De otro lado, las consecuencias que genera el incumplimiento de esta obligación son las mismas que en el caso del cheque común.

2.5.5. REQUISITOS:

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El Cheque de Pago Diferido tiene también algunos de los requisitos generales del cheque común, que se encuentran previstos en el artículo 174 de la Ley de Títulos Valores y son los siguientes:  Número o código de identificación que le corresponde;  Indicación de lugar y fecha de emisión;  Nombre del beneficiario;  Nombre y domicilio del banco girado;  Indicación del lugar de pago;  Nombre y firma del emitente. Y los Requisitos Especiales, que sirven para distinguir al Cheque de Pago Diferido del cheque común, por lo tanto, resultan de obligatorio cumplimiento. El epígrafe del artículo 200 de la Ley de Títulos Valores denomina a estos requisitos como formalidades adicionales, precisando que las mismas son:  La denominación “Cheque de Pago Diferido” en forma destacad.,  La cláusula: “Páguese desde el…”  La fecha, que debe completar la referida cláusula, esto es, la fecha a partir de la cual es exigible su pago.

2.5.6. DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN:

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1. La primera diferencia entre el cheque común y el Cheque de Pago Diferido es que el primero no requiere de denominación específica como si ocurre con el segundo, de acuerdo a lo previsto en el artículo 200 de la Ley de Títulos Valores. 2. El requisito de la denominación también distingue al cheque común de otros títulos valores como la Letra de Cambio o el Pagaré, puesto que en estos últimos si resulta necesario especificar su naturaleza, igual ocurre con el Cheque de Pago Diferido como lo veremos al examinar los requisitos especiales del mismo. Este requisito conlleva la necesidad de utilizar talonarios especiales para el empleo del Cheque de Pago Diferido, como se indica más adelante. 3. La segunda distinción entre ambos cheques la encontramos en que el cheque común contiene la orden pura y simple de pagar determinada cantidad de dinero a favor del tenedor, según dispone el inciso c) del artículo 174 de la Ley de Títulos Valores, se trata entonces de una orden incondicional, la cual “constituye el requisito formal más importante y el derecho patrimonial esencial que contiene el cheque”, según refieren Beaumont y Castelares. Se trata de un pago pro solvendo, esto es, que no es liberatorio, sino que, a resultas de obtenerse tal condición con su pago por el banco respectivo, por ello es que se establecen diversas consecuencias ante el incumplimiento del pago del cheque. 4. La tercera diferencia está en que el cheque común no requiere de plazo fijado para efectuar su cobro, pues el mismo debe presentarse para su pago en el plazo de 30 días desde que haya sido emitido dentro o fuera del país. 2.5.7. DIFERENCIA CON EL CHEQUE POST-DATADO: El cheque post-datado es aquel emitido con fecha futura.

Al respecto,

algunos autores como Flores Polo consideran que mediante el Cheque de Pago Diferido se estaría dando legitimidad al cheque post-datado, otros como Sangalli Ratti y Montoya Stahl, lo consideran como una excepción a la regla al expresar: “El Cheque de Pago Diferido es una excepción a la prohibición de emitir cheques postdatados, contenida en el artículo 179. 2.5.8. NEGOCIACIÓN Y COBRO:

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El Cheque de Pago Diferido tiene dos etapas o fases: 1. La primera transcurre desde su fecha de emisión hasta el día anterior al de su fecha de pago, en la cual mantiene los requisitos especiales que lo diferencian del cheque común, los cuales hemos abordado anteriormente. 2. La segunda etapa se inicia a partir de la fecha de pago y culmina cuando es efectivamente cobrado por el beneficiario, en la cual pasa a tener los mismos requisitos del cheque común. 3. El artículo 201 de la Ley de Títulos Valores, establece que el Cheque de Pago Diferido puede ser negociado desde la fecha de su emisión. Como cualquier otro título valor este cheque se encuentra destinado a la circulación, por lo tanto, es factible su transferencia vía endoso por parte del beneficiario. La idea es consolidar un mercado secundario de cheques que permita a los agentes económicos tener a acceso a liquidez o fuentes de financiamiento.

CONCLUSIONES

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1. El cheque es un título valor de gran importancia en el ámbito económico de una sociedad, ya que sin él sería difícil concretar muchas transacciones mercantiles de gran importancia, por esto se le debe dar un uso correcto para así evitarnos molestias y no terminar perjudicados por un instrumento que ha sido creado para beneficiar a la comunidad. 2. Tenemos muchas clases de cheques: cheque de gerencia, cheque garantizado, cheque giro, cheque de viajero, cheque de pago diferido. 3. El cheque gerencial está en el grupo de cheques circulares, son cheques a la orden, emitidos por un banco o establecimiento autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre una provisión ya disponible en el momento de emitirse el cheque. 4. El cheque de gerencia, en el que él es el emitente es el propio banco girado una plaza distinta al de emisión 5. El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisión de fondos del emitente. 6. Cheque giro, es un título valor nominativo emitido a la orden de determinada persona y no negociable solo puede constar la persona en el título. 7. El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona para que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus afiliadas. 8. Consideramos un acierto del legislador que se haya incorporado la figura del Cheque de Pago Diferido en nuestro ordenamiento legal, pues a pesar de las limitaciones de la norma, este instrumento ha sido aceptado por los agentes económicos y por ende viene siendo utilizado regularmente, lo que no es pretexto para introducir mejoras para optimizar su empleo. 9. Estimamos necesario ampliar el plazo de diferimiento o presentación para el cobro del Cheque de Pago Diferido, ya que en el extranjero los plazos son de 180 o 360 días. 10. Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede usarlos como si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o cambiarlos por la moneda local en bancos, casas de cambio, hoteles y Oficinas de Servicios de Viaje de American Express locales. En cuanto compre los Cheques de Viajero debe firmarlos en la esquina superior

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derecha con tinta permanente para que sean reembolsables en caso de pérdida o robo. Los Cheques de Viajero son un instrumento financiero en diferentes divisas ya sea en Dólar americano, Dólar canadiense, Libra esterlina, Franco suizo, Franco francés, Marco alemán, Yen japonés, Euro. 11. Que los Cheques Postdatados actúan como un arma de doble filo en cuanto a las fechas de cobro y expedición, la cual perjudica al momento de su circulación en nuestro sistema. 12. Algunas personas solo ven al cheque como un medio de espera para cumplir con las obligaciones ya que muchas veces por ejemplo en los trabajos públicos sirven para postergar sus pagos. 13. Creemos que si a los cheques les dieran el uso apropiado serán más provechosos en la sociedad, y no estarían en la ignorancia acerca de todo este título valor. 14. Por dicha razón para una eficaz implementación del sistema de negociación de cheques, es necesario que las empresas cuenten con un buen sistema de información que les permitan determinar los saldos reales de las deudas, créditos. Así de esta manera la empresa podrá disminuir los riesgos económicos-financieros y tomar decisiones acertadas. 15. Se concluyó que mediante este documento la persona o la empresa corren riesgos y se enfrentan a diversas situaciones en la que pueden perder dinero. 16. Los Cheques no son solo documentos crediticios, sino que son documentos de pago.

BIBLIOGRAFÍA

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