Tugas Manajemen Kas Kelas B - Kelompok 9
This document was uploaded by user and they confirmed that they have the permission to share it. If you are author or own the copyright of this book, please report to us by using this DMCA report form. Report DMCA
Overview
Download & View Tugas Manajemen Kas Kelas B - Kelompok 9 as PDF for free.
More details
- Words: 1,115
- Pages: 11
Loading documents preview...
KERTAS KERJA PENYUSUNAN ANGGARAN Rencana Penjualan Rencana Pembelian Penerimaan Kas dari Penjualan Pengeluaran Kas dari Pembelian biaya tenaga kerja Biaya Administrasi dan umum pembayaran sewa guna pembayaran pajak penghasilan pembelian mesin baru Total Pengeluaran Kas Surplus/Defisit Saldo Kas Saldo Kas Akhir (tanpa pinjaman) Pinjam(Meminjamkan) Saldo Kas Akhir (minimum) Pinjaman (meminjamkan) kumulatif
April 100
Mei 100
Juni 200
Juli 300
120 40 10 30 8
210 80 15 30 8
350 120 15 30 8
510 240 30 30 8
88 32 0 32 58 90 58
133 77 120 197 0 197 58
173 177 80 257 0 257 58
308 202 80 282 0 282 58
TAKSIRAN PENERIMAAN KAS BULAN TRANSAKSI APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER JUMLAH
PENJUALAN (Rp) 100 100 200 300 600 300 300 100 150
PENERIMAAN KAS APRIL 10 70 40
MEI
120
210
10 140 60
JUNI
20 210 120
350
SUNAN ANGGARAN KAS Agust 600
Sept 300
Okt 300
Nov 100
Des 150
330 120 25 30 8 68
260 120 15 30 8
130 40 12 30 8
0 60 15 30 8
0 0 20 30 8 68
251 79 80 159 0 159 58
173 87 80 167 0 167 58
200 290 -160 80 -80 160 80 218
113 -113 80 -33 113 80 331
126 -126 80 -46 126 80 457
SEPT
OKT
IMAAN KAS PENERIMAAN KAS JULI AGUST
30 420 60
510
60 210 60
330
30 210 20 260
30 70 30 130
PT Ekomoda merencanakan untuk memi Perkiraan penerimaan hasil penjualan ad 20 % penjualan dikumpulkan pada bulan 70% sebulan setelah bulan penjualan 10 % dua bulan setelah bulan penjualan Pembelian Kebutuhan Bahan baku untu tenaga kerja dibayar pada bulan berjalan Biaya Administrasi dan umum diperkirak agustus dan Desember, serta pembayara harus ada 80 juta Tentukan Hutang yang dibutuhkan untuk
KASUS PT EKOMODA
PT Ekomoda merencanakan untuk meminta kredit dari sebuah bank . Ramalan Penjualan untuk tahun 2004 telah dibuat se Perkiraan penerimaan hasil penjualan adalah sebagai berikut: 20 % penjualan dikumpulkan pada bulan penjualan 70% sebulan setelah bulan penjualan 10 % dua bulan setelah bulan penjualan Pembelian Kebutuhan Bahan baku untuk suatu bulan adalah 40% dari perkiraan penjualan untuk bulan berikutnya denga tenaga kerja dibayar pada bulan berjalan yang besarnya diperkirakan seperti diatas. Biaya Administrasi dan umum diperkirakan Rp30 juta/bulan, pembayaran sewa guna Rp8 juta/bulan, depresiasi 60 juta/bu agustus dan Desember, serta pembayaran untuk pembelian mesin baru sebesar 200 juta harus dilakukan di bulan Oktober harus ada 80 juta Tentukan Hutang yang dibutuhkan untuk mempertahankan tingkat kas target
NAMA KELOMPOK 9 : RURI TANTYANNA PARDOSI ALFIA RIFDAH ALPONCO M.AUZAN FEBRIANO SHAZA
4121701043 4121701045 4121701049
hun 2004 telah dibuat seperti diatas.
bulan berikutnya dengan pembayaran dapat dilakukan 1 bulan setelah pembelian. Sementara biaya
an, depresiasi 60 juta/bulan,pembayaran pajak penghasilan sebesar Rp 68 juta akan dilakukan pada akukan di bulan Oktober. Uang tunai di tangan pada 1 Mei adalah 120 juta dan saldo kas minimum yang
KERTAS KERJA PENYUSUNAN ANGGARAN KAS KASUS KOPE Rencana Penjualan (dalam ribuan) Rencana Pembelian Penerimaan lain Rencana pengeluaran lain Penerimaan Kas dari Penjualan Penerimaan Kas Lain Total Penerimaan Kas Pengeluaran Kas dari Pembelian Rencana pengeluaran lain Total Pengeluaran Kas Surplus/Defisit Saldo Kas Saldo Kas Akhir (tanpa pinjaman) Pinjam(Meminjamkan) Saldo Kas Akhir (minimum) Pinjaman (meminjamkan) kumulatif
Nop Des Jan Feb Mar Rp8,000 Rp8,000 Rp8,000 Rp10,000 Rp10,000 .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
KAS KASUS KOPERASI POLIBATAM
KASUS MANAJEMEN KOPERASI POLIBATAM
Apr Mei Jun Jul Agust Sep Rp12,000 Rp12,000 Rp8,000 Rp7,000 Rp7,000 .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
Koperasi Polibatam adalah usaha Untuk usaha penjualan alat tulis, Berikut ini adalah data target pen Nop 8
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
Sebagai perusahaan dagang, man Untuk usaha simpan pinjam, dike Jika saldo kas pada awal bulan Ja 1. Untuk menyusun anggaran 2. Tentukan kapan Koperasi Po 3. Berapa banyak dana Koper 4. Jika diketahui bahwa Bank m
.................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
KASUS MANAJEMEN KAS KOPERASI POLIBATAM
Koperasi Polibatam adalah usaha kecil yang memiliki dua jenis usaha, yaitu usaha penjualan alat tulis dan makanan, serta usaha sim Untuk usaha penjualan alat tulis, pelanggan terbesarnya (60%) adalah Manajemen Kampus Politeknik Batam, sisanya (40%) adalah pen Berikut ini adalah data target penjualan pada bulan Jan – Juli serta realisasi penjualan pada 2 bulan sebelumnya (November dan Desem Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agust 8 8 10 10 12 12 8 7 7
Sebagai perusahaan dagang, manajemen Koperasi Polibatam telah menetapkan bahwa pembelian dilakukan satu bulan sebelumnya, s Untuk usaha simpan pinjam, diketahui bahwa Koperasi Polibatam biasanya mengeluarkan uang berupa pinjaman SPP kepada mahasis Jika saldo kas pada awal bulan Januari adalah Rp 3 juta rupiah, sedangkan saldo minimum ditetapkan sebesar Rp 2 juta rupiah, ban 1. Untuk menyusun anggaran kas-nya untuk periode Jan – Juli. 2. Tentukan kapan Koperasi Polibatam perlu mewaspadai manajemen kasnya, terutama kapan terjadinya defisit? 3. Berapa banyak dana Koperasi Polibatam yang idle(tidak produktif) sehingga dapat diinvestasikan pada proyek produktif lain? 4. Jika diketahui bahwa Bank mitra kerja sama Koperasi mempunyai skema pinjaman dengan jangka waktu minimum 6 bulan, kapa
an makanan, serta usaha simpan pinjam. am, sisanya (40%) adalah penjualan tunai dari mahasiswa Politeknik Negeri Batam. Koperasi Polibatam biasa mencatatkan semua penju umnya (November dan Desember).
an satu bulan sebelumnya, sebesar 80% dari target penjualan pada bulan berikutnya. Misalnya jika pada bulan Juli ditargetkan penjuala njaman SPP kepada mahasiswa sebesar 40 juta setiap bulan Januari dan Juli serta menerima angsuran pinjaman sebesar 7 juta setiap b ebesar Rp 2 juta rupiah, bantulah Koperasi Polibatam:
pada proyek produktif lain? aktu minimum 6 bulan, kapan dan berapa Koperasi harus mengajukan dana pinjaman agar kegiatan operasionalnya tidak terganggu?
sa mencatatkan semua penjualan alat tulisnya kemudian membuat tagihan pada akhir bulan. Tagihan baru dibayarkan pada akhir bulan
ulan Juli ditargetkan penjualan sebesar 1 Milyar, maka pada bulan Juni, Koperasi Polibatam akan melakukan pembelian barang senilai 8 aman sebesar 7 juta setiap bulannya.
ionalnya tidak terganggu?
dibayarkan pada akhir bulan berikutnya, jika tidak ada kesalahan dalam verifikasi data tagihan. Rata-rata piutang penjualan baru dapat
n pembelian barang senilai 800 juta rupiah. 70% pembelian dilakukan secara tunai dan 30% sisanya secara kredit, dimana hutang dagan
iutang penjualan baru dapat tertagih 2 bulan setelah penjualan terjadi.
kredit, dimana hutang dagang ini akan dibayar pada bulan berikutnya.
April 100
Mei 100
Juni 200
Juli 300
120 40 10 30 8
210 80 15 30 8
350 120 15 30 8
510 240 30 30 8
88 32 0 32 58 90 58
133 77 120 197 0 197 58
173 177 80 257 0 257 58
308 202 80 282 0 282 58
TAKSIRAN PENERIMAAN KAS BULAN TRANSAKSI APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER JUMLAH
PENJUALAN (Rp) 100 100 200 300 600 300 300 100 150
PENERIMAAN KAS APRIL 10 70 40
MEI
120
210
10 140 60
JUNI
20 210 120
350
SUNAN ANGGARAN KAS Agust 600
Sept 300
Okt 300
Nov 100
Des 150
330 120 25 30 8 68
260 120 15 30 8
130 40 12 30 8
0 60 15 30 8
0 0 20 30 8 68
251 79 80 159 0 159 58
173 87 80 167 0 167 58
200 290 -160 80 -80 160 80 218
113 -113 80 -33 113 80 331
126 -126 80 -46 126 80 457
SEPT
OKT
IMAAN KAS PENERIMAAN KAS JULI AGUST
30 420 60
510
60 210 60
330
30 210 20 260
30 70 30 130
PT Ekomoda merencanakan untuk memi Perkiraan penerimaan hasil penjualan ad 20 % penjualan dikumpulkan pada bulan 70% sebulan setelah bulan penjualan 10 % dua bulan setelah bulan penjualan Pembelian Kebutuhan Bahan baku untu tenaga kerja dibayar pada bulan berjalan Biaya Administrasi dan umum diperkirak agustus dan Desember, serta pembayara harus ada 80 juta Tentukan Hutang yang dibutuhkan untuk
KASUS PT EKOMODA
PT Ekomoda merencanakan untuk meminta kredit dari sebuah bank . Ramalan Penjualan untuk tahun 2004 telah dibuat se Perkiraan penerimaan hasil penjualan adalah sebagai berikut: 20 % penjualan dikumpulkan pada bulan penjualan 70% sebulan setelah bulan penjualan 10 % dua bulan setelah bulan penjualan Pembelian Kebutuhan Bahan baku untuk suatu bulan adalah 40% dari perkiraan penjualan untuk bulan berikutnya denga tenaga kerja dibayar pada bulan berjalan yang besarnya diperkirakan seperti diatas. Biaya Administrasi dan umum diperkirakan Rp30 juta/bulan, pembayaran sewa guna Rp8 juta/bulan, depresiasi 60 juta/bu agustus dan Desember, serta pembayaran untuk pembelian mesin baru sebesar 200 juta harus dilakukan di bulan Oktober harus ada 80 juta Tentukan Hutang yang dibutuhkan untuk mempertahankan tingkat kas target
NAMA KELOMPOK 9 : RURI TANTYANNA PARDOSI ALFIA RIFDAH ALPONCO M.AUZAN FEBRIANO SHAZA
4121701043 4121701045 4121701049
hun 2004 telah dibuat seperti diatas.
bulan berikutnya dengan pembayaran dapat dilakukan 1 bulan setelah pembelian. Sementara biaya
an, depresiasi 60 juta/bulan,pembayaran pajak penghasilan sebesar Rp 68 juta akan dilakukan pada akukan di bulan Oktober. Uang tunai di tangan pada 1 Mei adalah 120 juta dan saldo kas minimum yang
KERTAS KERJA PENYUSUNAN ANGGARAN KAS KASUS KOPE Rencana Penjualan (dalam ribuan) Rencana Pembelian Penerimaan lain Rencana pengeluaran lain Penerimaan Kas dari Penjualan Penerimaan Kas Lain Total Penerimaan Kas Pengeluaran Kas dari Pembelian Rencana pengeluaran lain Total Pengeluaran Kas Surplus/Defisit Saldo Kas Saldo Kas Akhir (tanpa pinjaman) Pinjam(Meminjamkan) Saldo Kas Akhir (minimum) Pinjaman (meminjamkan) kumulatif
Nop Des Jan Feb Mar Rp8,000 Rp8,000 Rp8,000 Rp10,000 Rp10,000 .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
KAS KASUS KOPERASI POLIBATAM
KASUS MANAJEMEN KOPERASI POLIBATAM
Apr Mei Jun Jul Agust Sep Rp12,000 Rp12,000 Rp8,000 Rp7,000 Rp7,000 .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
Koperasi Polibatam adalah usaha Untuk usaha penjualan alat tulis, Berikut ini adalah data target pen Nop 8
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
.................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
Sebagai perusahaan dagang, man Untuk usaha simpan pinjam, dike Jika saldo kas pada awal bulan Ja 1. Untuk menyusun anggaran 2. Tentukan kapan Koperasi Po 3. Berapa banyak dana Koper 4. Jika diketahui bahwa Bank m
.................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. .................. ..................
KASUS MANAJEMEN KAS KOPERASI POLIBATAM
Koperasi Polibatam adalah usaha kecil yang memiliki dua jenis usaha, yaitu usaha penjualan alat tulis dan makanan, serta usaha sim Untuk usaha penjualan alat tulis, pelanggan terbesarnya (60%) adalah Manajemen Kampus Politeknik Batam, sisanya (40%) adalah pen Berikut ini adalah data target penjualan pada bulan Jan – Juli serta realisasi penjualan pada 2 bulan sebelumnya (November dan Desem Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agust 8 8 10 10 12 12 8 7 7
Sebagai perusahaan dagang, manajemen Koperasi Polibatam telah menetapkan bahwa pembelian dilakukan satu bulan sebelumnya, s Untuk usaha simpan pinjam, diketahui bahwa Koperasi Polibatam biasanya mengeluarkan uang berupa pinjaman SPP kepada mahasis Jika saldo kas pada awal bulan Januari adalah Rp 3 juta rupiah, sedangkan saldo minimum ditetapkan sebesar Rp 2 juta rupiah, ban 1. Untuk menyusun anggaran kas-nya untuk periode Jan – Juli. 2. Tentukan kapan Koperasi Polibatam perlu mewaspadai manajemen kasnya, terutama kapan terjadinya defisit? 3. Berapa banyak dana Koperasi Polibatam yang idle(tidak produktif) sehingga dapat diinvestasikan pada proyek produktif lain? 4. Jika diketahui bahwa Bank mitra kerja sama Koperasi mempunyai skema pinjaman dengan jangka waktu minimum 6 bulan, kapa
an makanan, serta usaha simpan pinjam. am, sisanya (40%) adalah penjualan tunai dari mahasiswa Politeknik Negeri Batam. Koperasi Polibatam biasa mencatatkan semua penju umnya (November dan Desember).
an satu bulan sebelumnya, sebesar 80% dari target penjualan pada bulan berikutnya. Misalnya jika pada bulan Juli ditargetkan penjuala njaman SPP kepada mahasiswa sebesar 40 juta setiap bulan Januari dan Juli serta menerima angsuran pinjaman sebesar 7 juta setiap b ebesar Rp 2 juta rupiah, bantulah Koperasi Polibatam:
pada proyek produktif lain? aktu minimum 6 bulan, kapan dan berapa Koperasi harus mengajukan dana pinjaman agar kegiatan operasionalnya tidak terganggu?
sa mencatatkan semua penjualan alat tulisnya kemudian membuat tagihan pada akhir bulan. Tagihan baru dibayarkan pada akhir bulan
ulan Juli ditargetkan penjualan sebesar 1 Milyar, maka pada bulan Juni, Koperasi Polibatam akan melakukan pembelian barang senilai 8 aman sebesar 7 juta setiap bulannya.
ionalnya tidak terganggu?
dibayarkan pada akhir bulan berikutnya, jika tidak ada kesalahan dalam verifikasi data tagihan. Rata-rata piutang penjualan baru dapat
n pembelian barang senilai 800 juta rupiah. 70% pembelian dilakukan secara tunai dan 30% sisanya secara kredit, dimana hutang dagan
iutang penjualan baru dapat tertagih 2 bulan setelah penjualan terjadi.
kredit, dimana hutang dagang ini akan dibayar pada bulan berikutnya.
Related Documents
Tugas Manajemen Kas Kelas B - Kelompok 9
January 2021 0
Tugas Manajemen Resiko Word
February 2021 1
Tugas Audit Manajemen
February 2021 1
Tugas Kelompok Mobile Aset
January 2021 1
Tugas Sistem Pengendalian Manajemen
February 2021 1
Aktiva Tetap - Kelompok 9
January 2021 0More Documents from "mutiar_"