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Banco de Crédito BCP Descripción de la compañía
PRESENTACION BCP El Banco de Crédito del Perú (BCP) es el principal activo del grupo financiero Credicorp. Es el banco más grande y el proveedor de servicios financieros integrados en el Perú.
líder
BCP ofrece servicios de gestión de activos, transacciones de divisas, de tesorería, de custodia, servicios de asesoramiento de inversión y actividades de investigación financiera. Con aproximadamente US$ 39 mil millones en activos totales y una participación de mercado de 30,4% en créditos totales y 33,5% en depósitos totales. BCP tiene más de 127 años de presencia en el país y es la marca más valiosa del Perú
CONSOLIDADO DE ESTADOS FINANCIEROS
Estado Financiero Son informes que utilizan las instituciones para dar a conocer la situación económica y financiera y los cambios que experimenta la misma a una fecha o periodo determinado. La mayoría de estos informes constituyen el producto final de la contabilidad y son elaborados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados, normas contables o normas de información financiera.
ANALISIS FINANCIERO El análisis financiero es el estudio que se hace de la información contable, mediante la utilización de indicadores y razones financieras. El análisis financiero es el que permite que la contabilidad sea útil a la hora de tomar las decisiones, puesto que la contabilidad si no es leída debidamente, simplemente no dice nada y menos para un directivo que poco conoce de contabilidad, luego el análisis financiero es imprescindible para que la contabilidad cumpla con el objetivo más importante para la que fue ideada: servir de base para la toma de decisiones.
ANALISIS FINANCIERO ANÁLISIS VERTICAL
ANÁLISIS HORIZONTAL
El Análisis Vertical del Balance General como El Análisis Horizontal se realiza con Estados del Estado Financiero es la evaluación del Financieros de diferentes periodos, quiere decir de funcionamiento de la empresa en un periodo diferentes años y se examina la tendencia que tienen las cuentas en el transcurso del tiempo ya ya específicado. establecido para su análisis.
Este análisis según Jae K. Shim y Joel G. Siegel El cálculo de este análisis se realiza con la sirve para poner en evidencia la estructura diferencia de dos o más años para tener como interna de la empresa, también permite la resultado valores absolutos y con porcentaje evaluación interna y se valora la situación de la tomando un año base para poder tener datos relevantes que analizar. En dado caso que se haga el empresa con su industria.
examen con los valores absolutos o los porcentajes, podría resultar un error en la toma de decisiones.
COMPONENTES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO
El balance general, balance de Es un estado financiero básico que informa situación o estado de situación patrimonial es sobre las variaciones y movimientos de efectivo y un informe financiero contable que refleja la sus equivalentes en un período determinado. situación económica y financiera de una Muestra las entradas y salidas de efectivo que representan la generación o aplicación de empresa en un momento determinado. recursos de la entidad durante el periodo.
El estado de situación financiera se La importancia del flujo de efectivo, radica no estructura a través de tres conceptos sólo en el hecho de dar a conocer el impacto de patrimoniales, el activo, el pasivo y las operaciones de la entidad en su efectivo, sino el patrimonio neto, desarrollados cada uno de también señalar el origen de los flujos de efectivo ellos en grupos de cuentas que representan generados y el destino de los flujos aplicados. los diferentes elementos patrimoniales.
COMPONENTES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS
En contabilidad el estado de evolución de patrimonio neto, En contabilidad, el estado de resultados, estado de también denominado Estado de cambio en el patrimonio rendimiento económico o estado de pérdidas y ganancias, es neto, es el estado que suministra información acerca de la un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente cuantía del patrimonio neto de un ente y de cómo este varía la forma de cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado. a lo largo del ejercicio contable como consecuencia de: • Transacciones con los propietarios (Aportes, retiros y dividendos con los accionistas y/o propietarios). • El resultado del período.
El estado financiero es cerrado, ya que abarca un período durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos que dieron origen al ingreso del mismo.
El resultado del período se denomina ganancia o superávit Este estado financiero permite que el empresario, luego de cuando aumenta el patrimonio y pérdida o déficit en el caso un periodo de funcionamiento de su empresa, pueda contrario. determinar si obtuvo utilidad o pérdida. Con esa información El estado de evolución de patrimonio neto es uno de el dueño de la empresa podrá analizar su situación financiera, su estructura de ingresos, costos y tomar decisiones los estados contables básicos. acertadas sobre el futuro de su empresa.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA B AN CO BA LA N C E GE N E R A L
1 FT0 01
A CTIV O/
1 F0 101
DISPON IBL E/ Ca j a /
1 F0 106
Ba n co
1 F0 107
Ba n co s
y
otra s
empres a s
1 F0 108
Ba n co s
y
otra s
i n s ti tuc i ones
1 F0 104 1 F0 109
Centra l
D E L
PE R U
de Res erv a
d el
31/ 12/ 2013
Perú/
del
s i s tema
fi na nc i ero
fi na n ci era s
del
del
pa í s /
IN TERBAN CARIOS/
1 F0 301
IN VERSION ES
A
VA L OR
RA ZO N ABLE
1 F0 302
I ns trumen to
de
Ca pi ta l /
1 F0 303
I ns trumen to
de
Deud a /
1 F0 307
I nv er s i o nes
en
1 F0 135
I nv er s i o nes
Di s pon i bl es
CON
C AMBIOS
pa ra
I ns trumen tos
repres enta ti v os
de C a pi ta l /
I ns trumen tos
repres enta ti v os
de Deuda /
1 F0 306
I nv er s i o nes
Ven ci mi ento /
CREDITOS/
31/ 12/2017
24,432,612
3,261, 555
3,36 9,18 5
4,204,516
13,338,210
8,38 6,10 2
14,839,9 40
5 2, 105,546
6
10
2,167, 543
2,14 9,48 5
103,817
71,306
117,518
1 24,8 37
3, 545,863
9,879, 475
10,410,312
6,814,452
89,441
213,269
68,221
33,008
1 55,4 61
956,292
1, 591,867
1,373, 098
2,28 5,22 9
110,232
7,504
3,790
4 ,878
846,060
1, 584,363
1,369, 308
2,28 0,35 1
0 4, 391,040
0 10,174,9 92
93,258
104,395
86,960
103,231
89,5 38
8,852, 270
4, 286,645
6,159, 539
5,52 3,61 5
10,085,4 54
2, 667,663
3,455, 795
4,61 2,72 3
3,859,970
55,131, 868
64,321, 597
73,544,572
75,813,260
79,601,5 23
55,450, 009
64,613, 119
73,948,406
76,271,499
79,841,2 28
676,976
Ca r ter a
de
Crédi tos
Vi gentes /
Ca r ter a
de
Crédi tos
Rees tr uc tura d os /
Ca r ter a
de
Crédi tos
Refi na nc i a d os /
350,732
531,608
654,186
703,740
1 F0 118
Ca r ter a
de
Crédi tos
Venc i do s /
982,519
957,322
954,316
1,18 6,54 2
1 F0 119
Ca r ter a
de
Crédi tos
en
1 F0 121
(-)
1 F0 131
DERIV A DOS
PARA
1 F0 132
DERIV A DOS
DE
1 F0 112
CUEN TAS
POR
1 F0 124
Cuenta s
1 F0 125
O tra s
1 F1 001 1 F1 002 1 F1 003 1 F1 905
BIEN ES
Judi c i a l /
N EGO CIA CIÓ N /
Cobr a r po r
REAL IZA BL ES
por
Venta
C obra r
Rea l i za b l es /
Bi enes
Rec i b i dos
en
P a go
d e Bi enes
y
y
EN
y
Fi dei c omi s o
P AGO,
ADJUDICA DO S/
en
nego ci os
co nj untos /
A CTIV O
1 F1 912
PL USVA L IA /
IN TAN GIBL E
1 F1 916
IMPUESTOS
1 F1 914
IMPUESTO
1 F1 917
A CTIV OS
Y
EQUIPO
DISTIN TO
DE
(N ETO)/
LA
LA
NO
REN TA
CORRIEN TES
1 F1 801
OTROS
1 F2 001
TOTAL
1 F3 401
CO N TIN GEN TES
1 F3 402
CUEN TAS
MAN TEN IDO S
PA RA
LA
V EN TA /
DE
DEUDORA S/
O RDEN DE
DEUDORA S/
1 F3 403
CO N TRAC UEN TA
1 F3 404
FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES
1 FT0 02
PA SIV O/
1 F2 101
OBLIGA CION ES
CUEN TA S
CON
EL
DE
DE
ORDEN
A CREEDORA S/
C ON FIA N ZA
O bl i ga c i ones
a
O bl i ga c i ones
por
Cuenta s
de Ah orro /
O bl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
O tra s
la
DEUDORA S
Y
FON DOS
DEPÓSITOS
CON TRA A CREEDORA S
DE
FIDEICOMISO S/
P l a zo/
DE
EMPRESA S
Dep ós i tos
a
1 F2 709
Dep ós i tos
de Aho rro/
Dep ós i tos
a
A DEUDOS
Y
l a
DEL
SISTEMA
FIN A N CIERO
Y
ORGA N ISMOS
FIN AN C IERA S/
Adeud os
y
O bl i ga c i ones
c on
el
1 F2 403
Adeud os
y
O bl i ga c i ones
c on
Empr es a s
e i ns ti tuc i ones
1 F2 404
Adeud os
y
O bl i ga c i ones
c on
Empr es a s
del
1 F2 405
O tros
Va l or es
Adeudos y
IN TERN AC ION A L ES/
Pl a zo/
OBL IGAC ION ES
1 F2 402
1 F2 406
FIN AN C IEROS
Vi s ta /
y
O bl i ga c i ones
Ba nc o
del
Centra l
pa í s
y
de Res er v a
Exteri or
del
y
d el
Per ú/
fi na nc i era s
O r ga ni s mos
del
paí s /
Fi na n ci ero s
I nterna c i ona l es /
ex teri or/
Títul os /
1 F2 407
DERIV A DOS
PARA
1 F2 408
DERIV A DOS
DE
1 F2 706
CUEN TAS
1 F3 006
PROVISION ES/
POR
N EGO CIA CIÓ N /
C OBERTURA/
467,819
938,801
532,515
4 13,2 52
287,176
477,801
330,590
2 02,6 40
177,256
291,334
637,836
Pro vi s i ón
pa ra
Cr éd i tos
1 F3 025
Pro vi s i ón
pa ra
l i ti gi o
y
dema nda s /
O tros /
1 F3 029
IMPUESTOS
1 F3 026
IMPUESTO
1 F3 007
OTROS
CORRIEN TES/
A
LA
REN TA
DIFERIDO/
PASIVOS/
1 F3 101
TOTAL
1 FT0 03
PA TRIM ON IO/
DEL
PA SIV O/
1 F3 301
Ca p i ta l
s o ci a l /
1 F3 302
Ca p i ta l
a di c i ona l /
1 F3 314
Ac c i o nes
1 F3 303
Res er va s /
1 F3 304
Res ul ta dos
1 F3 305
Res ul ta do Aj us tes
Pro pi a s
461,672
5 87,6 22
68, 306
86,356
77,268
66,8 72
223,028
551,480
384,404
10,807
14, 215
1,332
41,553
8,792
4,190
266
1 ,817
al
Ca rtera /
39,736
58,7 68
1,52 5,62 0
1,600,587
1,361, 586
2, 163,310
1,899, 306
1,49 0,83 5
1,564,957
28,899
3,132
25,425
34,785
35,6 30
TOTAL
DEL
PA TRIMON IO/
1 F3 307
TOTAL
DEL
PA SIV O
1 F3 501
0
0
1,429, 296
1,31 9,70 0
1,244,300
434,650
481,395
580,753
6 56,5 94
144,841
144,841
144,841
144,841
1 44,8 41
CO N TIN GEN TES
Y
PA TRIM ON IO/
A CREEDORA S/
Res pons a b i l i da d
po r
Av a l es
y
Res pons a b i l i da d
po r
Ca rta s
de
1 F3 504
Res pons a b i l i da d
po r
Ac epta c i ones
C a rta s
1 F3 505
Res pons a b i l i da d
po r
Línea s
Fi a nz a
O to rga da s /
Crédi to/ B a nc a ri a s /
d e Crédi tos
no
Uti l i z a da s
1 F3 506
Res pons a b i l i da d
po r
Co ntra tos
de Pro duc tos
1 F3 507
Res pons a b i l i da d
po r
Co ntra tos
de Underwr i ti ng/
1 F3 512
Res pons a b i l i da d
di v ers a s /
CO N TRAC UEN TA S
DE
O RDEN
CUEN TA S
1 F3 510
CUEN TAS
1 F3 511
FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES
DE
ORDEN
C rédi tos
Fi na n ci eros
Co nc edi d os
no
Des embol s a dos /
Deri v a do s /
DEUDORA S/
AC REEDORAS/ DE
C ON FIA N ZA
AC REEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
P OR C ON TRA
DE
FIDEICOMISO S/
0
0
0
0
429,491
374,893
3 76,2 93
0
0
0
762,149
55,631, 300
390,687
294,383
1 25,3 91
102, 200,300
120,262, 491
118,410,198
12 9,2 17,9 99
52,737, 454
62,458,603
51,858,312
53,491,4 85
62,249, 559
67,929, 451
77,066,332
78,893,067
27 8,8 05,8 53
190,754,809
296,847,304
32 3,5 00,6 10
228, 782,894
279,243, 688
6,550, 858
7, 198,356
10,079,465
7,24 6,19 8
9,061,120
58,935, 039
62,241, 095
71,346,400
67,198,933
76,967,7 65
19,002, 164
22,005, 751
24,099,956
24,253,954
25,703,9 10
16,509, 108
19,095, 850
22,198,361
23,945,981
25,864,9 42
23,413, 837
21,104, 645
24,959,381
18,960,239
25,307,6 71
34, 849
88,702
38,759
91,2 42
526,115
334,834
449,051
348,181
5 40,5 63
494,733
529,483
534,111
706,043
1,117,100
280,732
358,424
443,095
325,637
4 29,7 67
4,898
44, 979
58,251
77,582
10,5 91
165,021
126,080
32,765
302,824
5 81,4 23
19,232, 840
27,500, 319
33,501,538
21,135,218
21,831,9 30
949,876
4, 285,946
10,241,853
0
0
11,788
185,950
231,854
458,185
4 54,1 71
3,502, 446
7, 302,566
6,080, 423
4,06 8,11 3
3,731,946
3,674, 453
3, 600,046
3,341, 168
2,81 8,62 9
2,662,350
11,094, 277
12,125, 811
13,606,240
13,790,291
14,983,4 63
321,692
548,326
840,719
548,501
4 17,0 51
37,286
51,238
1 34,8 96
663,838
875,027
14,139,149
12,011,2 55
190,326
218,440
430,204
352,544
5 63,8 12
117,581
123,154
254,938
215,337
4 36,4 69
2,282
4,050
8,913
9 ,565
7,826
11,1 19
70,463
91, 236
166,353
127,642
1 16,2 24
0
139,286
170,971
74,037
1 03,9 82
68,527
49, 766
0
0
0
110,577
181,883
153,432
255,237
3 52,0 36
82,913, 787
92,415, 096
108,338, 739
104,809,081
11 4,0 40,3 90
3,752, 617
4, 722,752
5,854, 051
7,06 6,34 6
7,933,342
0 0 2, 761,777 0 1, 914,519
0
0
0
0
0
0
3,157, 906
3,58 2,21 8
3,885,494
29,823
0
2 92,5 55
2,777, 586
2,92 5,55 0
2,988,090
386,156
104,386
27,003
78,1 28
8,195, 028
9, 785,204
11,923,752
13,601,117
15,177,6 09
91,108, 815
102, 200,300
120,262, 491
118,410,198
12 9,2 17,9 99
47,639, 849
52,737, 454
62,458,603
51,858,312
53,491,4 85
10,565, 657
15,179, 773
16,366,507
16,555,012
16,609,3 90
1,667, 078
1, 737,362
1,543, 602
1,76 8,85 0
167,654
222,496
491,139
5 32,0 34
9,488, 091
11,216, 122
15,899,115
15,303,821
14,503,9 17
25,727, 555
24,432, 493
20,273,0 73
189,187
y
0
47,639, 849
372,763
1 F3 502
0
327,504
91,108, 815
0
1 F3 503
DE
0
1, 502,297
442,731
0
Pa tr i mo ni o /
1 F3 306
60 7
1,066 1,924, 731
1,647, 418
Ej er ci c i o/
59,3 75
10, 025 2, 194,630
2,422, 230
del
52,0 75
2,015 1,390, 485
0
en
Acu mu l a d os /
Neto
-3 ,417 ,143
67,399
25,481
Conti ngentes /
-3 ,288 ,13 5
109,857
3,008, 457
PAGA R/
1 F3 012
1,154,636
122,906
9,930
IN TERBAN CARIOS/
1 F2 708
1 F3 509
POR
Vi s ta /
O bl i ga ci on es /
1 F2 301 1 F2 703
1 F3 312
C UEN TAS
PUBL ICO/
1 F2 201 1 F2 202
11 9 7 29,9 43 1,292,740
314,937
0
A CTIV O/
939,491
896,893
101,953
ACTIVOS/ DEL
123
-2,909, 229
277,478
DIFERIDO/
0
568,499
1,410, 170
PL USV A LIA /
CORRIEN TES/
A
0
- 2, 348,951
0
O tra s / IN MUEBL ES, M OBIL IA RIO
1 F1 907
1 F3 028
(neto )/
Adj udi c a do s /
pa rti c i pa c i ones
1 F1 701
1 F2 710
Ser v i c i os
PA RTIC IPA CION ES/ As oc i a da s
1 F2 401
y
(neto)/
RECIBIDOS
Bi enes
1 F0 134
1 F2 209
307,522 - 1,958, 914
C OBERTURA/
Subs i di a ri a s /
1 F2 203
0
COBRAR/
por
Cuenta s
1 F0 133 1 F1 909
C obra nza
4,800 2,121,900
0 5,62 6,84 6
1 F0 117
C rédi tos /
2,126,700
0 6,246, 499
1 F0 115
pa ra
39 1,904,674
74,609
1 F0 116
Pro vi s i ones
27,888,4 58
154,036
8,945, 528
1 F0 304
DE
RESUL TADOS/
Ven ta /
22,794, 085
31/12/2016
28,718,095
0
l a
1 F0 305
a
EN
c ommo di ti es /
31/ 12/2015
3, 894,571 13,144, 283
188,671
di s p oni bi l i da des /
FON DOS
CA RTERA
31/12/2014
3,171, 031 15,348, 063
1,216, 587
exteri or /
Ca n j e/ O tra s
1 F0 201
1 F0 111
D E CR E DITO
/ BA LA N C E SH E E T
20,152, 997
1 F0 105
1,561,952
28,417,969
17,729,926
0
0
0
0
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,1 19
0
62,249, 559
67,929, 451
77,066,332
78,893,067
27 8,8 05,8 53
190,754,809
228, 782,894
279,243, 688
296,847,304
32 3,5 00,6 10
6,550, 858
7, 198,356
10,079,465
7,24 6,19 8
9,061,120
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA B AN CO BA LA N C E GE N E R A L
1 FT0 01
A CTIV O/
1 F0 101
DISPON IBL E/
1 F0 105
Ca j a /
1 F0 106
Ba n co
de Res erv a
d el
1 F0 107
Ba n co s
y
otra s
empres a s
Ba n co s
y
otra s
i n s ti tuc i ones
1 F0 104
Ca n j e/ O tra s FON DOS
IN VERSION ES
A
VA L OR
del
s i s tema
fi na nc i ero
fi na n ci era s
RA ZO N ABLE
I ns trumen to
de
Ca pi ta l /
1 F0 303
del
I ns trumen to
de
Deud a /
CON
I nv er s i o nes
en
I nv er s i o nes
Di s pon i bl es
1 F0 304
I ns trumen tos
repres enta ti v os
de C a pi ta l /
1 F0 305
I ns trumen tos
repres enta ti v os
de Deuda /
1 F0 306
I nv er s i o nes
Ven ci mi ento /
CA RTERA
DE
a
pa ra
l a
CREDITOS/
Ca r ter a
de
Crédi tos
Vi gentes /
Ca r ter a
de
Crédi tos
Rees tr uc tura d os /
Ca r ter a
de
Crédi tos
Refi na nc i a d os /
1 F0 118
Ca r ter a
de
Crédi tos
Venc i do s /
1 F0 119
Ca r ter a
de
Crédi tos
en
1 F0 121
(-)
Pro vi s i ones
pa ra
DERIV A DOS
PARA
1 F0 132
DERIV A DOS
DE
1 F0 112
CUEN TAS
POR
O tra s
REAL IZA BL ES
Rea l i za b l es /
1 F1 003
Bi enes
Rec i b i dos
1 F0 134 1 F1 909
Venta
en
P a go
d e Bi enes
y
Ser v i c i os
y
Fi dei c omi s o
(neto )/
(neto)/
RECIBIDOS
Bi enes
1 F0 133
por
C obra r
y
EN
P AGO,
ADJUDICA DO S/
Adj udi c a do s /
PA RTIC IPA CION ES/ Subs i di a ri a s / As oc i a da s
y
14,839,9 40
pa rti c i pa c i ones
en
nego ci os
co nj untos /
10
2, 105,546
2,167, 543
2,14 9,48 5
74,609
103,817
71,306
117,518
1 24,8 37
154,036
3, 545,863
9,879, 475
10,410,312
6,814,452
39 1,904,674
89,441
213,269
68,221
33,008
1 55,4 61
956,292
1, 591,867
1,373, 098
2,28 5,22 9
2,126,700
110,232
7,504
3,790
4 ,878
846,060
1, 584,363
1,369, 308
2,28 0,35 1
0
4,800 2,121,900
0
0
0
8,945, 528
4, 391,040
6,246, 499
5,62 6,84 6
10,174,9 92
93,258
104,395
86,960
103,231
89,5 38
8,852, 270
4, 286,645
6,159, 539
5,52 3,61 5
10,085,4 54
2, 667,663
3,455, 795
4,61 2,72 3
3,859,970
55,131, 868
64,321, 597
73,544,572
75,813,260
79,601,5 23
55,450, 009
64,613, 119
73,948,406
76,271,499
79,841,2 28
0
0
123
654,186
703,740
982,519
957,322
954,316
1,18 6,54 2
307,522
568,499
896,893
939,491
- 2, 348,951
-2,909, 229
467,819
938,801
531,608
122,906
287,176
477,801
177,256
291,334
637,836
-3 ,288 ,13 5 532,515
11 9 7 29,9 43 1,292,740 1,154,636 -3 ,417 ,143 4 13,2 52
330,590
2 02,6 40
461,672
5 87,6 22
67,399
68, 306
86,356
77,268
66,8 72
109,857
223,028
551,480
384,404
10,807
14, 215
1,332
41,553
8,792
4,190
266
1 ,817
2,015
10, 025
1,066
39,736
58,7 68
1,390, 485
2, 194,630
1,924, 731
1,52 5,62 0
1,600,587
1,361, 586
2, 163,310
1,899, 306
1,49 0,83 5
1,564,957
28,899
O tra s /
5
27,888,4 58
6
1,216, 587
314,937
N EGO CIA CIÓ N /
po r
4,204,516
8,38 6,10 2
- 1,958, 914
C OBERTURA/ Cobr a r
3,36 9,18 5
0
C rédi tos /
31/ 12/2017
24,432,612
3,261, 555 13,338,210
350,732
Judi c i a l /
COBRAR/
por
Cuenta s
1 F1 002 1 F1 905
C obra nza
22,794, 085
31/12/2016
28,718,095
676,976
1 F0 117
Cuenta s
RESUL TADOS/
Ven ta /
1 F0 116
1 F0 125
EN
31/ 12/2015
3, 894,571 13,144, 283
188,671
pa í s /
c ommo di ti es /
1 F0 115
1 F0 124
31/12/2014
3,171, 031 15,348, 063
0
1 F0 307
BIEN ES
del
exteri or /
C AMBIOS
1 F0 135
1 F1 001
31/ 12/ 2013
Perú/
IN TERBAN CARIOS/
1 F0 302
1 F0 131
PE R U
di s p oni bi l i da des /
1 F0 201 1 F0 301
1 F0 111
D E L
20,152, 997
Centra l
1 F0 108 1 F0 109
D E CR E DITO
/ BA LA N C E SH E E T
3,132
25,425
34,785
52,0 75 59,3 75 60 7
35,6 30
0
0
0
1, 502,297
1,429, 296
1,31 9,70 0
1,244,300
442,731
434,650
481,395
580,753
6 56,5 94
1 F1 912
PL USVA L IA /
144,841
144,841
144,841
144,841
1 44,8 41
1 F1 916
IMPUESTOS
101,953
0
0
1 F1 914
IMPUESTO
0
1 F1 701
IN MUEBL ES, M OBIL IA RIO
1 F1 907
A CTIV O
IN TAN GIBL E
Y
EQUIPO
DISTIN TO
DE
A
LA
NO
REN TA
1 F1 917
A CTIV OS
1 F1 801
OTROS
1 F2 001
TOTAL
1 F3 401
PL USV A LIA /
CO N TIN GEN TES
277,478
DIFERIDO/
CORRIEN TES
MAN TEN IDO S
PA RA
1 F3 404
FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES
1 FT0 02
DE
O RDEN
PA SIV O/
1 F2 101
OBLIGA CION ES
DE
CON
EL
DE
ORDEN
A CREEDORA S/
C ON FIA N ZA
DEUDORA S
Y
a
O bl i ga c i ones
por
Cuenta s
de Ah orro /
O bl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
FON DOS
1 F2 703
DEPÓSITOS
DE a
1 F2 709
Dep ós i tos
de Aho rro/
Dep ós i tos
a
A DEUDOS
Y
l a
DEL
P l a zo/
SISTEMA
FIN A N CIERO
Y
ORGA N ISMOS
O bl i ga c i ones
c on
el
y
O bl i ga c i ones
c on
Empr es a s
e i ns ti tuc i ones
y
O bl i ga c i ones
c on
Empr es a s
del
1 F2 404
Adeud os O tros
1 F2 406
Va l or es
Adeudos y
y
O bl i ga c i ones
DERIV A DOS
PARA
1 F2 408
DERIV A DOS
DE
CUEN TAS
1 F3 006
PROVISION ES/
POR
y
Exteri or
del
y
d el
Per ú/
fi na nc i era s
O r ga ni s mos
del
paí s /
Fi na n ci ero s
I nterna c i ona l es /
ex teri or/
N EGO CIA CIÓ N /
Cr éd i tos
1 F3 025
Pro vi s i ón
pa ra
l i ti gi o
1 F3 028
O tros / IMPUESTO
pa í s
de Res er v a
C OBERTURA/
pa ra
1 F3 026
del
Centra l
PAGA R/
Pro vi s i ón
IMPUESTOS
Ba nc o
Títul os /
1 F2 706
1 F3 029
IN TERN AC ION A L ES/
FIN AN C IERA S/
y
Adeud os
1 F2 405
FIN AN C IEROS
Pl a zo/
OBL IGAC ION ES
Adeud os
1 F2 403
y
Conti ngentes / dema nda s /
CORRIEN TES/
A
LA
1 F3 007
OTROS
1 F3 101
TOTAL
1 FT0 03
PA TRIM ON IO/
REN TA
DIFERIDO/
PASIVOS/ DEL
PA SIV O/
Ca p i ta l
s o ci a l / a di c i ona l /
1 F3 302
Ca p i ta l
1 F3 314
Ac c i o nes
1 F3 303
Res er va s /
1 F3 304
Res ul ta dos
1 F3 305
Res ul ta do Aj us tes
Pro pi a s
al
Ca rtera /
DEL
PA TRIMON IO/
TOTAL
DEL
PA SIV O
1 F3 501
CO N TIN GEN TES
Y
Res pons a b i l i da d
po r
Av a l es
y
Res pons a b i l i da d
po r
Ca rta s
de
C a rta s
1 F3 504
Res pons a b i l i da d
po r
Ac epta c i ones
1 F3 505
Res pons a b i l i da d
po r
Línea s
Fi a nz a
O to rga da s /
Crédi to/ no
Uti l i z a da s
Res pons a b i l i da d
po r
Co ntra tos
de Pro duc tos
Res pons a b i l i da d
po r
Co ntra tos
de Underwr i ti ng/
1 F3 512
Res pons a b i l i da d
di v ers a s /
CO N TRAC UEN TA S DE
DE
O RDEN
CUEN TA S
1 F3 510
CUEN TAS
1 F3 511
FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES
DE
ORDEN
y
C rédi tos
Fi na n ci eros
Co nc edi d os
no
Des embol s a dos /
Deri v a do s /
DEUDORA S/
AC REEDORAS/ DE
C ON FIA N ZA
AC REEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
P OR C ON TRA
DE
FIDEICOMISO S/
0 3 76,2 93 0 1 25,3 91
52,737, 454
62,458,603
51,858,312
53,491,4 85
62,249, 559
67,929, 451
77,066,332
78,893,067
27 8,8 05,8 53
190,754,809
228, 782,894
279,243, 688
296,847,304
32 3,5 00,6 10
7, 198,356
10,079,465
6,550, 858
7,24 6,19 8
9,061,120
58,935, 039
62,241, 095
71,346,400
67,198,933
76,967,7 65
19,002, 164
22,005, 751
24,099,956
24,253,954
25,703,9 10
16,509, 108
19,095, 850
22,198,361
23,945,981
25,864,9 42
23,413, 837
21,104, 645
24,959,381
18,960,239
25,307,6 71
88,702
38,759
526,115
334,834
449,051
348,181
5 40,5 63
494,733
529,483
534,111
706,043
1,117,100
280,732
358,424
443,095
325,637
4 29,7 67
4,898
44, 979
58,251
77,582
34, 849
91,2 42
10,5 91
165,021
126,080
32,765
302,824
5 81,4 23
19,232, 840
27,500, 319
33,501,538
21,135,218
21,831,9 30
949,876
4, 285,946
10,241,853
0
0
11,788
185,950
231,854
458,185
4 54,1 71
3,502, 446
7, 302,566
6,080, 423
4,06 8,11 3
3,731,946
3,674, 453
3, 600,046
3,341, 168
2,81 8,62 9
2,662,350
11,094, 277
12,125, 811
13,606,240
13,790,291
14,983,4 63
321,692
548,326
840,719
548,501
4 17,0 51
25,481
7,826
37,286
51,238
1 34,8 96
3,008, 457
663,838
875,027
14,139,149
12,011,2 55
218,440
430,204
352,544
5 63,8 12
123,154
254,938
215,337
4 36,4 69
190,326 117,581 2,282
4,050
8,913
9 ,565
70,463
91, 236
166,353
127,642
0
139,286
170,971
74,037
68,527
49, 766
0
0
11,1 19 1 16,2 24 1 03,9 82 0
110,577
181,883
153,432
255,237
3 52,0 36
82,913, 787
92,415, 096
108,338, 739
104,809,081
11 4,0 40,3 90
3,752, 617
4, 722,752
5,854, 051
7,06 6,34 6
7,933,342
0 0 2, 761,777 0 1, 914,519 386,156
0
0
0
0
0
0
3,157, 906
3,58 2,21 8
3,885,494
29,823
0
2 92,5 55
2,777, 586
2,92 5,55 0
2,988,090
104,386
27,003
78,1 28
8,195, 028
9, 785,204
11,923,752
13,601,117
15,177,6 09
91,108, 815
102, 200,300
120,262, 491
118,410,198
12 9,2 17,9 99
47,639, 849
52,737, 454
62,458,603
51,858,312
53,491,4 85
10,565, 657
15,179, 773
16,366,507
16,555,012
16,609,3 90
1,667, 078
1, 737,362
1,543, 602
1,76 8,85 0
1,561,952
189,187
B a nc a ri a s /
d e Crédi tos
1 F3 506 1 F3 507
0
12 9,2 17,9 99
372,763
PA TRIM ON IO/
A CREEDORA S/
1 F3 502
374,893 294,383
0
1 F3 503
0
118,410,198
0
Pa tr i mo ni o /
TOTAL
1 F3 307
429,491
390,687
1,647, 418
Ej er ci c i o/
0
120,262, 491
2,422, 230
del
327,504
55,631, 300 102, 200,300
0
en
Acu mu l a d os /
Neto
1 F3 306
1 F3 509
FIDEICOMISO S/
Vi s ta /
1 F2 402
1 F3 312
DE
0
762,149
9,930
EMPRESA S
Dep ós i tos
1 F3 301
CON TRA A CREEDORA S
IN TERBAN CARIOS/
1 F2 708
1 F3 012
POR
Vi s ta /
O bl i ga ci on es /
1 F2 301
1 F2 407
C UEN TAS
PUBL ICO/
O bl i ga c i ones
1 F2 202
O tra s
la
DE
0
91,108, 815 47,639, 849
DEUDORA S/ CUEN TA S
1 F2 201
1 F2 710
0
DEUDORA S/
CUEN TAS
CO N TRAC UEN TA
1 F2 401
V EN TA /
A CTIV O/
1 F3 402
1 F2 209
LA
ACTIVOS/ DEL
1 F3 403
1 F2 203
1,410, 170
(N ETO)/
LA
CORRIEN TES/
167,654
222,496
491,139
5 32,0 34
9,488, 091
11,216, 122
15,899,115
15,303,821
14,503,9 17
25,727, 555
24,432, 493
28,417,969
17,729,926
20,273,0 73
0
0
0
0
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,1 19
0
62,249, 559
67,929, 451
77,066,332
78,893,067
27 8,8 05,8 53
190,754,809
228, 782,894
279,243, 688
296,847,304
32 3,5 00,6 10
6,550, 858
7, 198,356
10,079,465
7,24 6,19 8
9,061,120
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA BANCO BA L A NCE GE NE RA L
1 FT0 0 1 1 F0 10 1 1 F0 10 5
DE L
PE RU 31/12 /2 013
31/12/20 14
2 0,152 ,9 97
Ca j a /
1 F0 10 6
Ba n c o
1 F0 10 7
Ba n c os
y
o tr a s
emp r es as
1 F0 10 8
Ba n c os
y
o tr a s
i n s ti tuc i o n es
1 F0 10 4
Ca n j e/
1 F0 10 9 1 F0 20 1 1 F0 30 1
D E C RE D IT O
/ BA L A NCE SHEE T
A CTIV O / DISPO N IBL E/ Cen tr a l
de Res er va
del d el
P erú / s i s tema
fi n a n c i er o
fi n a n c i era s
O tra s d i s p on i b i l i da d es / FO N DO S IN TERBAN CARIO S / IN VERS IO N ES A V AL O R RAZO N A BL E
CO N
d el
del
pa ís /
ex ter i o r /
CAMBIO S
EN
RES UL TADOS/
31 /1 2/2 015
22 ,7 94,08 5
31/12/20 16
31/12/20 17
2 8,7 18,09 5
2 4 ,43 2 ,6 12
3,171,03 1
3 ,894,57 1
3,261 ,55 5
3 ,36 9 ,1 85
4 ,2 04 ,5 1 6
1 5,348 ,0 63
13 ,1 44,28 3
1 3,3 38,21 0
8 ,38 6 ,1 02
1 4 ,8 39 ,9 4 0 39 1 ,9 04 ,6 7 4
188 ,6 71
5
6
10
1,216,58 7
2 ,105,54 6
2,167 ,54 3
2 ,14 9 ,4 85
74 ,6 09
10 3,817
71,30 6
1 1 7 ,5 1 8
154 ,0 36
3 ,545,86 3
9,879 ,47 5
1 0 ,41 0 ,3 12 3 3 ,0 0 8 2 ,28 5 ,2 29
89 ,4 41
21 3,269
68,22 1
956 ,2 92
1 ,591,86 7
1,373 ,09 8
2 7 ,8 88 ,4 5 8
12 4 ,83 7 6 ,8 14 ,4 5 2 15 5 ,46 1 2 ,1 26 ,7 0 0
1 F0 30 2
I n s tr u mento
d e Cap i ta l /
110 ,2 32
7 ,50 4
3,79 0
4 ,8 7 8
1 F0 30 3
I n s tr u mento
d e Deu d a /
846 ,0 60
1 ,584,36 3
1,369 ,30 8
2 ,28 0 ,3 51
1 F0 30 7
I n ver s i o n es
en
0
0
0
0
0
D i s p o n i b l es
8,945,52 8
4 ,391,04 0
6,246 ,49 9
5 ,62 6 ,8 46
1 0 ,1 74 ,9 9 2
93 ,2 58
10 4,395
86,96 0
1 0 3 ,2 3 1
8 9 ,53 8
8,852,27 0
4 ,286,64 5
6,159 ,53 9
5 ,52 3 ,6 15
1 0 ,0 85 ,4 5 4
676 ,9 76
2 ,667,66 3
3,455 ,79 5
5 5,131 ,8 68
64 ,3 21,59 7
7 3,5 44,57 2
4 ,61 2 ,7 23 7 5 ,81 3 ,2 60
3 ,8 59 ,9 7 0 7 9 ,6 01 ,5 2 3
5 5,450 ,0 09
64 ,6 13,11 9
7 3,9 48,40 6
7 6 ,27 1 ,4 99
7 9 ,8 41 ,2 2 8
c o mmo d i ti es /
1 F0 13 5
I n ver s i o n es
1 F0 30 4
I n s tr u mentos
r ep r es en ta ti vo s
d e Ca p i ta l /
1 F0 30 5
I n s tr u mentos
r ep r es en ta ti vo s
d e Deu da /
1 F0 30 6 1 F0 11 1
pa r a
la
Ven ta /
I n ver s i o n es a Ven c i mi en to / CARTERA DE CREDITO S /
1 F0 11 5
Ca r tera
d e Cr éd i tos
Vi g en tes /
1 F0 11 6
Ca r tera
d e Cr éd i tos
Rees tr u c tu r a d os /
0
0
1 F0 11 7
Ca r tera
d e Cr éd i tos
Refi n a nc i a d os /
350 ,7 32
53 1,608
1 F0 11 8
Ca r tera
d e Cr éd i tos
Venc i d o s /
982 ,5 19
95 7,322
Ca r tera
d e Cr éd i tos
en
1 F0 11 9 1 F0 12 1 1 F0 13 1 1 F0 13 2 1 F0 11 2 1 F0 12 4 1 F0 12 5 1 F1 00 1 1 F1 00 2 1 F1 00 3 1 F1 90 5
J ud i c i a l /
Cu en tas
por
Co b r ar
por
Ven ta
d e Bi en es
O tra s Cu en ta s p o r Co b ra r (n eto )/ BIEN ES REA L IZABL ES RECIBIDO S EN PAGO, Bi en es
y
Ser vi c i o s
Bi en es Rec i bi d os PARTICIPA CIO N ES/ Su b s i d i a r i a s /
1 F0 13 4
As o c i a d a s
en
P a go
y p a r ti c i p ac i o n es
en
nego c i o s
c o n j u n to s /
O tra s /
1 F1 91 4 1 F1 91 7 1 F1 80 1 1 F2 00 1
IMPUES TO A L A REN TA DIF ERIDO / A CTIV O S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDO S O TRO S ACTIV O S/ TO TAL DEL ACTIVO /
1 F3 40 1 1 F3 40 2 1 F3 40 3
CO N TIN GENTES DEUDO RA S/ CUEN TAS DE ORDEN DEUDO RAS / CO N TRACUEN TA DE CUEN TA S DE O RDEN
1 F3 40 4 1 FT0 0 2 1 F2 10 1
FIDEICO MISO S, COMISIO N ES DE CO N F IA NZ A PAS IV O / O BL IGA CIO N ES CO N EL PUBL ICO / O bl i ga c i o n es
a
1 F2 20 2
O bl i ga c i o n es
por
la
Cu en ta s
d e Ah or r o /
O bl i ga c i o n es
por
Cu en ta s
a
O tra s O b l i gac i o n es / FO N DO S IN TERBAN CARIO S /
1 F2 70 3
DEPÓ SITO S
1 F2 70 9
EMPRES AS la
ACREEDO RAS/ DEUDO RAS
Y
Dep ó s i to s
a
Dep ó s i to s
de Ah o rr o /
DEL
FIN A N CIERO
Y
O RGA N IS MOS
y
O b l i ga c i o nes
con
el
1 F2 40 3
Ad eu do s
y
O b l i ga c i o nes
con
Emp r es a s
e i n s ti tu c i o n es
1 F2 40 4
Ad eu do s
y
O b l i ga c i o nes
con
Emp r es a s
d el
1 F2 40 5
O tro s
Ad eu d o s
y
Ob l i ga c i o n es
Va l o r es y Títu l o s / DERIV ADO S PA RA N EGO CIACIÓ N /
1 F2 40 8 1 F2 70 6 1 F3 00 6
DERIV ADO S DE COBERTURA/ CUEN TAS PO R PA GAR/ PRO VISIO N ES/
1 F3 01 2
Pr o vi s i ó n
pa r a
Cr éd i to s
1 F3 02 5
Pr o vi s i ó n
pa r a
l i ti gi o
y
1 F3 10 1 1 FT0 0 3
TO TAL DEL PA SIVO / PATRIMO N IO / Ca p i tal
s oc i a l /
1 F3 30 2
Ca p i tal
a di ci ona l /
1 F3 31 4
Ac c i o n es
P r op i as
Res u l ta d o
1 F3 31 2 1 F3 30 6 1 F3 30 7 1 F3 50 1
en
Cen tr al
p a ís
y
d e Res er va
Exter i o r
d el
y
d el
P er ú /
fi n a n c i er as
O r ga n i s mo s
d el
p aís /
F i n a nc i er o s
I n ter n a c i o n a l es /
exteri o r /
Ca r ter a /
Ac u mu l a d o s /
Neto
d el
Ej erc i c i o /
Aj us tes al P atr i mo n i o / TO TAL DEL PA TRIMO N IO / TO TAL DEL PA SIVO Y PATRIMO N IO / CO N TIN GENTES ACREEDO RAS/
1 F3 50 2
Res p o ns a b i l i d a d
por
Ava l es
y
1 F3 50 3
Res p o ns a b i l i d a d
por
Ca r ta s
d e Cr éd i to/
Car ta s
Fi a n za
O tor ga d a s /
1 F3 50 4
Res p o ns a b i l i d a d
por
Ac ep ta c i o n es
1 F3 50 5
Res p o ns a b i l i d a d
por
Lín ea s
1 F3 50 6
Res p o ns a b i l i d a d
por
Co n tr a to s
de P r o d uc to s
1 F3 50 7
Res p o ns a b i l i d a d
por
Co n tr a to s
de Un derwr i ti n g/
1 F3 51 2 1 F3 50 9 1 F3 51 0 1 F3 51 1
IN TERN A CIO N AL ES/
d eman d a s /
O tro s / IMPUES TO S CO RRIEN TES/ IMPUES TO A L A REN TA DIF ERIDO / O TRO S PAS IV O S/
1 F3 30 5
FIN AN CIERO S
Co n ti n gen tes /
1 F3 02 8 1 F3 02 9 1 F3 02 6 1 F3 00 7
1 F3 30 1
Ba n c o
d el
1 F2 40 6 1 F2 40 7
Res er va s /
DE F IDEICOM ISO S /
FIN A N CIERA S/
Ad eu do s
Res u l ta d o s
ACREEDO RAS
Pl a zo /
SISTEMA
1 F2 40 2
1 F3 30 3
PO R CO N TRA
Vi s ta /
Dep ó s i to s a P l a zo/ A DEUDO S Y O BL IGA CIO N ES
1 F3 30 4
CUEN TAS
Ba nc a ri as /
de Cr éd i tos
no
Uti l i zad a s
y
Cr éd i to s
Fi n a n c i ero s
Res p o ns a b i l i d a d d i v er s a s / CO N TRACUEN TA S DE CUEN TAS DE O RDEN DEUDO RA S/ CUEN TAS DE ORDEN ACREEDO RA S/ FIDEICO MISO S, COMISIO N ES DE CO N F IA NZ A ACREEDO RAS
Y
Con c edi d o s
no
Des embo l s a do s /
Deri va d os /
CUENTAS
DEUDO RAS
PO R CO N TRA
DE F IDEICOM ISO S /
954 ,3 16
123 7 0 3 ,7 4 0 1 ,18 6 ,5 42
119 72 9 ,94 3 1 ,2 92 ,7 4 0
56 8,499
896 ,8 93
9 3 9 ,4 9 1
1 ,1 54 ,6 3 6
-2,34 8,951
-2,90 9,2 29
314 ,9 37
46 7,819
938 ,8 01
122 ,9 06
28 7,176
477 ,8 01
177 ,2 56
29 1,334
637 ,8 36
-3 ,2 88 ,1 3 5 5 3 2 ,5 1 5 3 3 0 ,5 9 0 4 6 1 ,6 7 2
-3 ,4 1 7 ,1 4 3 41 3 ,25 2 20 2 ,64 0 58 7 ,62 2
67 ,3 99
68 ,30 6
109 ,8 57
22 3,028
10 ,8 07
14 ,21 5
8,792
4 ,19 0
86,35 6 551 ,4 80 1,33 2
7 7 ,2 6 8 3 8 4 ,4 0 4 4 1 ,5 5 3
6 6 ,87 2 5 2 ,07 5 5 9 ,37 5
2 66
1 ,8 1 7
607
2,015
10 ,02 5
1,06 6
1,390,48 5
2 ,194,63 0
1,924 ,73 1
3 9 ,7 3 6 1 ,52 5 ,6 20
5 8 ,76 8 1 ,6 00 ,5 8 7
1,361,58 6
2 ,163,31 0
1,899 ,30 6
1 ,49 0 ,8 35
1 ,5 64 ,9 5 7
28 ,8 99
3 ,13 2
25,42 5
3 4 ,7 8 5
3 5 ,63 0
0
0
0
0
0
1,410,17 0
1 ,502,29 7
1,429 ,29 6
442 ,7 31
43 4,650
481 ,3 95
144 ,8 41
14 4,841
144 ,8 41
101 ,9 53
0
0
1 ,31 9 ,7 00 5 8 0 ,7 5 3 1 4 4 ,8 4 1 0
1 ,2 44 ,3 0 0 65 6 ,59 4 14 4 ,84 1 0
3 7 4 ,8 9 3 0 2 9 4 ,3 8 3 1 1 8 ,41 0 ,1 98
37 6 ,29 3 0 12 5 ,39 1 12 9 ,2 1 7,9 9 9
5 1 ,85 8 ,3 12 7 8 ,89 3 ,0 67 2 9 6 ,84 7 ,3 04
5 3 ,4 91 ,4 8 5 27 8 ,8 0 5,8 5 3 32 3 ,5 0 0,6 1 0
0
V EN TA/
Vi s ta /
1 F2 20 9 1 F2 30 1
DE
LA
0 654 ,1 86
307 ,5 22 -1,958 ,9 14
277 ,4 78
PARA
1 F2 20 1
1 F2 71 0 1 F2 40 1
(n eto)/
y Ad j u d i c a d o s /
IN MUEBL ES, MO BIL IARIO Y EQUIPO ( N ETO )/ A CTIV O IN TA NGIBL E DISTIN TO DE L A PL USV AL IA/ PL USVA L IA/ IMPUES TO S CO RRIEN TES/
1 F2 70 8
Fi d ei c o mi s o
ADJUDICADO S/
1 F1 70 1 1 F1 90 7 1 F1 91 2 1 F1 91 6
1 F2 20 3
y
Rea l i za b l es /
1 F0 13 3 1 F1 90 9
Co b ra n za
(-) P r ovi s i o n es p a ra Cr éd i to s / DERIV ADO S PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIV ADO S DE COBERTURA/ CUEN TAS PO R CO BRAR/
4 ,8 0 0 2 ,1 21 ,9 0 0
32 7,504 0
429 ,4 91 0
762 ,1 49
55 ,6 31,30 0
390 ,6 87
9 1,108 ,8 15
1 02,200 ,30 0
1 20,262 ,4 91
4 7,639 ,8 49
52 ,7 37,45 4
6 2,4 58,60 3
6 2,249 ,5 59
67 ,9 29,45 1
7 7,0 66,33 2
19 0,754,8 09
2 28,782 ,89 4
2 79,243 ,6 88
6,550,85 8
7 ,198,35 6
1 0,0 79,46 5
7 ,24 6 ,1 98
9 ,0 61 ,1 2 0
5 8,935 ,0 39
62 ,2 41,09 5
7 1,3 46,40 0
6 7 ,19 8 ,9 33
7 6 ,9 67 ,7 6 5
1 9,002 ,1 64
22 ,0 05,75 1
2 4,0 99,95 6
2 4 ,25 3 ,9 54
2 5 ,7 03 ,9 1 0
1 6,509 ,1 08
19 ,0 95,85 0
2 2,1 98,36 1
2 3 ,94 5 ,9 81
2 5 ,8 64 ,9 4 2
2 3,413 ,8 37
21 ,1 04,64 5
2 5 ,3 07 ,6 7 1
2 4,9 59,38 1
1 8 ,96 0 ,2 39
9,930
34 ,84 9
88,70 2
526 ,1 15
33 4,834
449 ,0 51
3 8 ,7 5 9 3 4 8 ,1 8 1
9 1 ,24 2 54 0 ,56 3
494 ,7 33
52 9,483
534 ,1 11
7 0 6 ,0 4 3
1 ,1 17 ,1 0 0
280 ,7 32
35 8,424
443 ,0 95
3 2 5 ,6 3 7
42 9 ,76 7
4,898
44 ,97 9
58,25 1
7 7 ,5 8 2
1 0 ,59 1
165 ,0 21
12 6,080
32,76 5
1 9,232 ,8 40
27 ,5 00,31 9
3 3,5 01,53 8
3 0 2 ,8 2 4 2 1 ,13 5 ,2 18
58 1 ,42 3 2 1 ,8 31 ,9 3 0
949 ,8 76
4 ,285,94 6
1 0,2 41,85 3
0
0
11 ,7 88
18 5,950
231 ,8 54
4 5 8 ,1 8 5
45 4 ,17 1
3,502,44 6
7 ,302,56 6
6,080 ,42 3
4 ,06 8 ,1 13
3 ,7 31 ,9 4 6
3,674,45 3
3 ,600,04 6
3,341 ,16 8
2 ,81 8 ,6 29
2 ,6 62 ,3 5 0
1 1,094 ,2 77
12 ,1 25,81 1
1 3,6 06,24 0
321 ,6 92
54 8,326
840 ,7 19
1 3 ,79 0 ,2 91 5 4 8 ,5 0 1
1 4 ,9 83 ,4 6 3 41 7 ,05 1 13 4 ,89 6 1 2 ,0 11 ,2 5 5 56 3 ,81 2
25 ,4 81
7 ,82 6
37,28 6
3,008,45 7
66 3,838
875 ,0 27
190 ,3 26
21 8,440
430 ,2 04
5 1 ,2 3 8 1 4 ,13 9 ,1 49 3 5 2 ,5 4 4
117 ,5 81
12 3,154
254 ,9 38
2 1 5 ,3 3 7
2,282
4 ,05 0
8,91 3
9 ,5 6 5
1 1 ,11 9 11 6 ,22 4 10 3 ,98 2 0 35 2 ,03 6
70 ,4 63
43 6 ,46 9
91 ,23 6
166 ,3 53
0
13 9,286
170 ,9 71
68 ,5 27
49 ,76 6
0
110 ,5 77
18 1,883
153 ,4 32
1 2 7 ,6 4 2 7 4 ,0 3 7 0 2 5 5 ,2 3 7
8 2,913 ,7 87
92 ,4 15,09 6
1 08,338 ,7 39
1 0 4 ,80 9 ,0 81
11 4 ,0 4 0,3 9 0
3,752,61 7
4 ,722,75 2
5,854 ,05 1
7 ,06 6 ,3 46
7 ,9 33 ,3 4 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,422,23 0
2 ,761,77 7
3,157 ,90 6
3 ,58 2 ,2 18
3 ,8 85 ,4 9 4
0
0
29,82 3
0
1,647,41 8
1 ,914,51 9
2,777 ,58 6
2 ,92 5 ,5 50
2 ,9 88 ,0 9 0
372 ,7 63
38 6,156
104 ,3 86
7 8 ,12 8 1 5 ,1 77 ,6 0 9 12 9 ,2 1 7,9 9 9 5 3 ,4 91 ,4 8 5 1 6 ,6 09 ,3 9 0
8,195,02 8
9 ,785,20 4
1 1,9 23,75 2
9 1,108 ,8 15
1 02,200 ,30 0
1 20,262 ,4 91
4 7,639 ,8 49
52 ,7 37,45 4
6 2,4 58,60 3
2 7 ,0 0 3 1 3 ,60 1 ,1 17 1 1 8 ,41 0 ,1 98 5 1 ,85 8 ,3 12
1 0,565 ,6 57
15 ,1 79,77 3
1 6,3 66,50 7
1 6 ,55 5 ,0 12
1,667,07 8
1 ,737,36 2
1,543 ,60 2
1 ,76 8 ,8 50
0
29 2 ,55 5
1 ,5 61 ,9 5 2
189 ,1 87
16 7,654
222 ,4 96
4 9 1 ,1 3 9
9,488,09 1
11 ,2 16,12 2
1 5,8 99,11 5
1 5 ,30 3 ,8 21
1 4 ,5 03 ,9 1 7
2 5,727 ,5 55
24 ,4 32,49 3
2 8,4 17,96 9
1 7 ,72 9 ,9 26
2 0 ,2 73 ,0 7 3
0
0
0
0
0
2,282
4 ,05 0
8,91 3
9 ,5 6 5 7 8 ,89 3 ,0 67 2 9 6 ,84 7 ,3 04 7 ,24 6 ,1 98
1 1 ,11 9 27 8 ,8 0 5,8 5 3 32 3 ,5 0 0,6 1 0 9 ,0 61 ,1 2 0
6 2,249 ,5 59
67 ,9 29,45 1
7 7,0 66,33 2
19 0,754,8 09
2 28,782 ,89 4
2 79,243 ,6 88
6,550,85 8
7 ,198,35 6
1 0,0 79,46 5
53 2 ,03 4
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA BAN CO BA LA N CE GE NE R AL
1FT001
ACTIV O/
1F010 1
DISP ON IBL E/ Ca j a /
1F010 6
Ba nc o
1F010 7
Ba nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
Ba nc os
y
otr a s
i ns ti tu ci ones
1F010 4
Ca nj e/
1F010 9
O tr a s
Centr a l
1F030 1
de
Res er v a
del
31/12/2013
P er ú /
del
s i s tema
fi n a nc i er o
fi n a nc i er a s
del
d el
pa ís /
ex ter i o r /
INV ERSION ES
A
V ALO R RAZON ABL E C ON
CAMBIOS
de
Ca p i ta l /
I n s tr umento
de
Deu da /
I n v er s i on es
en
I n v er s i on es
Di s po ni b l es
1F030 4
I n s tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Ca pi ta l /
1F030 5
I n s tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Deuda /
I n v er s i on es
Venc i mi ento/
a
EN
RESUL TADOS/
3,36 9,185
4 ,204,5 16
8,38 6,102
14 ,8 39,94 0
l a
Venta /
27 ,8 88,45 8
5
6
10
39
1,216,587
2,105,546
2,167,543
2,14 9,485
1 ,904,6 74
71,306
1 17,51 8
12 4,837
9,879,475
10 ,410 ,3 12
6 ,814,4 52
68,221
33 ,0 08
15 5,461
1,373,098
2,28 5,229
103,817 3,545,863 213,269 1,591,867 7,504 1,584,363
3,790
4 ,878
1,369,308
2,28 0,351
2 ,126,7 00 4 ,8 00 2 ,121,9 00
0
0
0
0
0
8,945,528
4,391,040
6,246,499
5,62 6,846
10 ,1 74,99 2
86,960
1 03,23 1
89,53 8
6,159,539
5,52 3,615
10 ,0 85,45 4
93,258 8,852,270 676,976
DE C REDITO S/
22,794,085
188,671
846,060
p a ra
31/12/2017
24 ,432 ,6 12
3,261,555 13,338,210
956,292
co mmod i ti es /
31/12/2016
28,718,095
110,232
I n s tr umento
1F013 5
31/12/2015
3,894,571 13,144,283
89,441
1F030 3
CARTERA
31/12/2014
3,171,031 15,348,063
154,036
IN TERBANC ARIOS/
1F030 7
1F011 1
PE R U
di s p oni bi l i da des /
FON DOS
1F030 6
DE L
74,609
1F020 1 1F030 2
D E CRE D IT O
/ BA LA NC E SH E E T
20,152,997
1F010 5
104,395 4,286,645 2,667,663
3,455,795
4,61 2,723
3 ,859,9 70
55,131,868
64,321,597
73,544,572
75 ,813 ,2 60
79 ,6 01,52 3
55,450,009
64,613,119
73,948,406
76 ,271 ,4 99
79 ,8 41,22 8
1F011 5
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
0
0
0
12 3
1F011 7
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Refi na n ci a do s /
350,732
531,608
654,186
7 03,74 0
72 9,943
1F011 8
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Venc i d os /
982,519
957,322
954,316
1,18 6,542
1 ,292,7 40
1F011 9
Ca r ter a
de
Cr édi tos
en
307,522
568,499
896,893
9 39,49 1
1 ,154,6 36
- 1,958,914
-2,348,951
- 2,909,229
314,937
467,819
938,801
5 32,51 5
41 3,252
122,906
287,176
477,801
3 30,59 0
20 2,640
177,256
291,334
637,836
4 61,67 2
58 7,622
67,399
68,306
86,356
77 ,2 68
66,87 2
109,857
223,028
551,480
3 84,40 4
10,807
14,215
1,332
41 ,5 53
8,792
4,190
266
1 ,817
2,015
10,025
1,066
39 ,7 36
58,76 8
1,390,485
2,194,630
1,924,731
1,52 5,620
1 ,600,5 87
1,361,586
2,163,310
1,899,306
1,49 0,835
1 ,564,9 57
1F012 1
(- )
Pr ovi s i on es
pa r a
DERIV ADO S P ARA
1F013 2
DERIV ADO S DE
1F011 2
CUENTAS P OR C OBRAR/ Cu en ta s
1F012 5
O tr a s
1F100 1
por
NEGOC IAC IÓN /
CO BERTURA/ C obr a r
Cuenta s
por
BIENES REAL IZABLES
Rea l i za b l es /
1F100 3
Bi enes
Rec i bi dos
1F013 4
Venta
en
Pa go
de
Bi enes
y
Ser vi ci os
y
Fi d ei c omi s o
( neto)/
( neto) /
RECIBIDOS
Bi enes
1F013 3
p or
Co br a r
1F100 2 1F190 5
Judi c i a l /
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 4
Cob r a nza
y
EN
PAGO , ADJUDIC ADO S/
Adj udi ca dos /
PARTICIPAC IO NES/ Subs i d i a r i a s / As oc i a da s
y
p a r ti ci pa ci ones
en
n egoc i o s
c on j un tos /
28,899
3,132
1F190 9
O tr a s /
1F170 1
INMUEBL ES,
1F190 7
ACTIV O
442,731
434,650
1F191 2
PL USV AL IA/
144,841
144,841
1F191 6
IMP UESTOS
101,953
0
MO BIL IARIO
INTANGIBL E
Y
EQUIPO
DISTINTO
1F191 4
IMP UESTO ACTIV OS
1F180 1
OTRO S AC TIV O S/
1F200 1
TOTAL
1F340 1
CO NTINGENTES DEUDORAS/
A
CORRIEN TES
CUENTAS DE
CO NTRACUEN TA FIDEICO MISO S,
1FT002
PASIV O/
1F210 1
OBLIGACIO NES C ON
ORDEN
EL
la
AC REEDO RAS/
CON FIAN ZA DEUDORAS
O bl i ga ci ones
a
O bl i ga ci ones
por
Cu en ta s
de
O bl i ga ci ones
CUEN TAS
POR
CON TRA
ACREEDO RAS
DE FIDEICO MISO S/
Vi s ta /
por
Cu en ta s
a
Aho r r o/
Pl a zo/
Ob l i ga c i ones /
1F230 1
FON DOS
1F270 3
DEP ÓSITOS
IN TERBANC ARIOS/ DE EMP RESAS
1F270 8
Depós i tos
a
1F270 9
Depós i tos
de Ahor r o /
Depós i tos
a
ADEUDO S Y
la
DEL
SISTEMA
FINAN CIERO
FIN ANCIERO S IN TERN ACION AL ES/
Pl a zo/
O bl i ga ci on es
co n
el
1F240 3
Ba n co
Ad eu dos
y
O bl i ga ci on es
co n
Empr es a s
e
1F240 4
Ad eu dos
y
O bl i ga ci on es
co n
Empr es a s
d el
1F240 5
O tr os
1F240 6
Va l or es
Adeud os y
y
Ob l i ga ci ones
del
pa ís
y
de
Res er v a
i n s ti tuc i on es Ex ter i or
d el
y
del
fi na n ci er a s
O r ga ni s mos
d el
1F240 7
DERIV ADO S P ARA
1F240 8
DERIV ADO S DE
I n ter na ci ona l es /
NEGOC IAC IÓN /
CUENTAS P OR P AGAR/ PRO V ISIO NES/
1F301 2
Pr o vi s i ón
p a ra
Cr édi to s
1F302 5
Pr o vi s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr os / IMP UESTO
A
1F310 1
TOTAL
1FT003
PATRIMON IO/
y
dema nd a s /
L A REN TA DIFERIDO/
P ASIV O /
1F330 1
Ca pi ta l
s oc i a l /
1F330 2
Ca pi ta l
a di c i o na l /
1F331 4
Ac c i on es
1F330 3
Res er v a s /
1F330 4
Res ul ta do s
1F330 5
Res ul ta do
1F331 2
Aj us tes
Pr op i a s
a l
14 4,841
0
0
del
Ca r ter a /
Ej er c i c i o/
1F330 6
TOTAL
DEL
P ATRIMO NIO /
1F330 7
TOTAL
DEL
P ASIV O
1F350 1
CO NTINGENTES AC REEDO RAS/
Y
PATRIMO NIO /
1F350 2
Res pons a b i l i da d
por
Ava l es
y
1F350 3
Res pons a b i l i da d
por
C a r ta s
d e Cr édi to /
Ca r ta s
1F350 4
Res pons a b i l i da d
por
Acepta c i on es
Otor ga da s /
1F350 5
Res pons a b i l i da d
por
Lín ea s
Res pons a b i l i da d
por
C ontr a tos
d e Pr oduc tos
1F350 7
Res pons a b i l i da d
por
C ontr a tos
d e Und er wr i tin g/
1F351 2
Res pons a b i l i da d
di ver s a s /
CO NTRACUEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE
1F351 1
FIDEICO MISO S,
DE CUEN TAS
ORDEN
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
C r éd i tos
Fi na nc i er o s
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i v a d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/
CO MISION ES DE
CON FIAN ZA AC REEDO RAS Y
C UENTAS
DEUDO RAS
POR
CON TRA
DE FIDEICO MISO S/
0
3 74,89 3 0
0 37 6,293 0
390,687
2 94,38 3
12 5,391
1 18,41 0,19 8
12 9,21 7,999
47,639,849
52,737,454
62,458,603
51 ,858 ,3 12
53 ,4 91,48 5
62,249,559 190,754,809
67,929,451
77,066,332
78 ,893 ,0 67
27 8,80 5,853
228,782,894
279,243,688
2 96,84 7,30 4
32 3,50 0,610
6,550,858
7,198,356
10,079,465
7,24 6,198
9 ,061,1 20
58,935,039
62,241,095
71,346,400
67 ,198 ,9 33
76 ,9 67,76 5
19,002,164
22,005,751
24,099,956
24 ,253 ,9 54
25 ,7 03,91 0
16,509,108
19,095,850
22,198,361
23 ,945 ,9 81
25 ,8 64,94 2
23,413,837
21,104,645
24,959,381
18 ,960 ,2 39
25 ,3 07,67 1
9,930
34,849
88,702
38 ,7 59
526,115
334,834
449,051
3 48,18 1
54 0,563
494,733
529,483
534,111
7 06,04 3
1 ,117,1 00
280,732
358,424
443,095
3 25,63 7
42 9,767
4,898
44,979
58,251
77 ,5 82
3,502,446
91,24 2
10,59 1
126,080
32,765
3 02,82 4
58 1,423
27,500,319
33,501,538
21 ,135 ,2 18
21 ,8 31,93 0
4,285,946
10,241,853
0
185,950 7,302,566
231,854 6,080,423
4 58,18 5 4,06 8,113
0 45 4,171 3 ,731,9 46
3,674,453
3,600,046
3,341,168
2,81 8,629
2 ,662,3 50
11,094,277
12,125,811
13,606,240
13 ,790 ,2 91
14 ,9 83,46 3
548,326
840,719
5 48,50 1
41 7,051
37,286
51 ,2 38
13 4,896
3,008,457
663,838
875,027
14 ,139 ,1 49
12 ,0 11,25 5
190,326
218,440
430,204
3 52,54 4
56 3,812
117,581
123,154
254,938
2 15,33 7
43 6,469
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,11 9
70,463
91,236
166,353
1 27,64 2
11 6,224
0
139,286
170,971
74 ,0 37
10 3,982
7,826
68,527
49,766
0
0
0
110,577
181,883
153,432
2 55,23 7
35 2,036
82,913,787
92,415,096
108,338,739
1 04,80 9,08 1
11 4,04 0,390
3,752,617
4,722,752
5,854,051
7,06 6,346
7 ,933,3 42
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,422,230
2,761,777
3,157,906
3,58 2,218
3 ,885,4 94
0
0
29,823
0
29 2,555
1,647,418
1,914,519
2,777,586
2,92 5,550
2 ,988,0 90
104,386
27 ,0 03
78,12 8
386,156
8,195,028
9,785,204
11,923,752
13 ,601 ,1 17
15 ,1 77,60 9
91,108,815
102,200,300
120,262,491
1 18,41 0,19 8
12 9,21 7,999
47,639,849
52,737,454
62,458,603
51 ,858 ,3 12
53 ,4 91,48 5
10,565,657
15,179,773
16,366,507
16 ,555 ,0 12
16 ,6 09,39 0
1,667,078
1,737,362
1,543,602
1,76 8,850
222,496
4 91,13 9
189,187
Ba nc a r i a s /
1F350 6
1F350 9
de
Fi a n za
429,491
120,262,491
372,763
Pa tr i moni o/
0 102,200,300
0
en
Ac umul a dos /
Neto
327,504 55,631,300
91,108,815
25,481
Co nti ngentes /
CO RRIENTES/
OTRO S P ASIV O S/
65 6,594
1 44,84 1
321,692
CO BERTURA/
1F270 6 1F300 6
1F302 6
0 1 ,244,3 00
5 80,75 3
144,841
11,788
país /
Fi n a nci er os
ex ter i or /
Títul os /
1F300 7
0 1,31 9,700
481,395
949,876
P er ú /
35,63 0
0 1,429,296
19,232,840
Centr a l
607
0
165,021
y
DEL
O RGANISMOS
O BL IGACION ES FINAN CIERAS/
Ad eu dos
IMP UESTOS
Y
Vi s ta /
1F240 2
1F302 9
Y
59,37 5
1,502,297
0
PUBL ICO /
1F220 1
1F240 1
VEN TA/
DEUDO RAS/
DE C UEN TAS DE O RDEN
CO MISION ES DE
1F220 2
1F271 0
LA
34 ,7 85
52,07 5
0
762,149
1F340 4
O tr a s
PARA
25,425
-3,41 7,14 3
1,410,170
277,478
MANTEN IDOS
AC TIV O /
1F340 2
1F220 9
PL USV ALIA/
L A REN TA DIFERIDO/
NO
1F340 3
1F220 3
(N ETO )/
LA
CO RRIENTES/
1F191 7
DEL
DE
-3,28 8,135
119
167,654
1 ,561,9 52 53 2,034
9,488,091
11,216,122
15,899,115
15 ,303 ,8 21
14 ,5 03,91 7
25,727,555
24,432,493
28,417,969
17 ,729 ,9 26
20 ,2 73,07 3
0
0
0
0
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,11 9
0
62,249,559
67,929,451
77,066,332
78 ,893 ,0 67
27 8,80 5,853
190,754,809
228,782,894
279,243,688
2 96,84 7,30 4
32 3,50 0,610
6,550,858
7,198,356
10,079,465
7,24 6,198
9 ,061,1 20
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA BAN CO BA LA N CE GE NE R AL
1FT001
ACTIV O/
1F010 1
DISP ON IBL E/ Ca j a /
1F010 6
Ba nc o
1F010 7
Ba nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
Ba nc os
y
otr a s
i ns ti tu ci ones
1F010 4
Ca nj e/
1F010 9
O tr a s
Centr a l
1F030 1
de
Res er v a
del
31/12/2013
P er ú /
del
s i s tema
fi n a nc i er o
fi n a nc i er a s
del
d el
pa ís /
ex ter i o r /
INV ERSION ES
A
V ALO R RAZON ABL E C ON
CAMBIOS
de
Ca p i ta l /
I n s tr umento
de
Deu da /
I n v er s i on es
en
I n v er s i on es
Di s po ni b l es
1F030 4
I n s tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Ca pi ta l /
1F030 5
I n s tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Deuda /
I n v er s i on es
Venc i mi ento/
a
EN
RESUL TADOS/
3,36 9,185
4 ,204,5 16
8,38 6,102
14 ,8 39,94 0
l a
Venta /
27 ,8 88,45 8
5
6
10
39
1,216,587
2,105,546
2,167,543
2,14 9,485
1 ,904,6 74
71,306
1 17,51 8
12 4,837
9,879,475
10 ,410 ,3 12
6 ,814,4 52
68,221
33 ,0 08
15 5,461
1,373,098
2,28 5,229
103,817 3,545,863 213,269 1,591,867 7,504 1,584,363
3,790
4 ,878
1,369,308
2,28 0,351
2 ,126,7 00 4 ,8 00 2 ,121,9 00
0
0
0
0
0
8,945,528
4,391,040
6,246,499
5,62 6,846
10 ,1 74,99 2
86,960
1 03,23 1
89,53 8
6,159,539
5,52 3,615
10 ,0 85,45 4
93,258 8,852,270 676,976
DE C REDITO S/
22,794,085
188,671
846,060
p a ra
31/12/2017
24 ,432 ,6 12
3,261,555 13,338,210
956,292
co mmod i ti es /
31/12/2016
28,718,095
110,232
I n s tr umento
1F013 5
31/12/2015
3,894,571 13,144,283
89,441
1F030 3
CARTERA
31/12/2014
3,171,031 15,348,063
154,036
IN TERBANC ARIOS/
1F030 7
1F011 1
PE R U
di s p oni bi l i da des /
FON DOS
1F030 6
DE L
74,609
1F020 1 1F030 2
D E CRE D IT O
/ BA LA NC E SH E E T
20,152,997
1F010 5
104,395 4,286,645 2,667,663
3,455,795
4,61 2,723
3 ,859,9 70
55,131,868
64,321,597
73,544,572
75 ,813 ,2 60
79 ,6 01,52 3
55,450,009
64,613,119
73,948,406
76 ,271 ,4 99
79 ,8 41,22 8
1F011 5
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
0
0
0
12 3
1F011 7
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Refi na n ci a do s /
350,732
531,608
654,186
7 03,74 0
72 9,943
1F011 8
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Venc i d os /
982,519
957,322
954,316
1,18 6,542
1 ,292,7 40
1F011 9
Ca r ter a
de
Cr édi tos
en
307,522
568,499
896,893
9 39,49 1
1 ,154,6 36
- 1,958,914
-2,348,951
- 2,909,229
314,937
467,819
938,801
5 32,51 5
41 3,252
122,906
287,176
477,801
3 30,59 0
20 2,640
177,256
291,334
637,836
4 61,67 2
58 7,622
67,399
68,306
86,356
77 ,2 68
66,87 2
109,857
223,028
551,480
3 84,40 4
10,807
14,215
1,332
41 ,5 53
8,792
4,190
266
1 ,817
2,015
10,025
1,066
39 ,7 36
58,76 8
1,390,485
2,194,630
1,924,731
1,52 5,620
1 ,600,5 87
1,361,586
2,163,310
1,899,306
1,49 0,835
1 ,564,9 57
1F012 1
(- )
Pr ovi s i on es
pa r a
DERIV ADO S P ARA
1F013 2
DERIV ADO S DE
1F011 2
CUENTAS P OR C OBRAR/ Cu en ta s
1F012 5
O tr a s
1F100 1
por
NEGOC IAC IÓN /
CO BERTURA/ C obr a r
Cuenta s
por
BIENES REAL IZABLES
Rea l i za b l es /
1F100 3
Bi enes
Rec i bi dos
1F013 4
Venta
en
Pa go
de
Bi enes
y
Ser vi ci os
y
Fi d ei c omi s o
( neto)/
( neto) /
RECIBIDOS
Bi enes
1F013 3
p or
Co br a r
1F100 2 1F190 5
Judi c i a l /
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 4
Cob r a nza
y
EN
PAGO , ADJUDIC ADO S/
Adj udi ca dos /
PARTICIPAC IO NES/ Subs i d i a r i a s / As oc i a da s
y
p a r ti ci pa ci ones
en
n egoc i o s
c on j un tos /
28,899
3,132
1F190 9
O tr a s /
1F170 1
INMUEBL ES,
1F190 7
ACTIV O
442,731
434,650
1F191 2
PL USV AL IA/
144,841
144,841
1F191 6
IMP UESTOS
101,953
0
MO BIL IARIO
INTANGIBL E
Y
EQUIPO
DISTINTO
1F191 4
IMP UESTO ACTIV OS
1F180 1
OTRO S AC TIV O S/
1F200 1
TOTAL
1F340 1
CO NTINGENTES DEUDORAS/
A
CORRIEN TES
CUENTAS DE
CO NTRACUEN TA FIDEICO MISO S,
1FT002
PASIV O/
1F210 1
OBLIGACIO NES C ON
ORDEN
EL
la
AC REEDO RAS/
CON FIAN ZA DEUDORAS
O bl i ga ci ones
a
O bl i ga ci ones
por
Cu en ta s
de
O bl i ga ci ones
CUEN TAS
POR
CON TRA
ACREEDO RAS
DE FIDEICO MISO S/
Vi s ta /
por
Cu en ta s
a
Aho r r o/
Pl a zo/
Ob l i ga c i ones /
1F230 1
FON DOS
1F270 3
DEP ÓSITOS
IN TERBANC ARIOS/ DE EMP RESAS
1F270 8
Depós i tos
a
1F270 9
Depós i tos
de Ahor r o /
Depós i tos
a
ADEUDO S Y
la
DEL
SISTEMA
FINAN CIERO
FIN ANCIERO S IN TERN ACION AL ES/
Pl a zo/
O bl i ga ci on es
co n
el
1F240 3
Ba n co
Ad eu dos
y
O bl i ga ci on es
co n
Empr es a s
e
1F240 4
Ad eu dos
y
O bl i ga ci on es
co n
Empr es a s
d el
1F240 5
O tr os
1F240 6
Va l or es
Adeud os y
y
Ob l i ga ci ones
del
pa ís
y
de
Res er v a
i n s ti tuc i on es Ex ter i or
d el
y
del
fi na n ci er a s
O r ga ni s mos
d el
1F240 7
DERIV ADO S P ARA
1F240 8
DERIV ADO S DE
I n ter na ci ona l es /
NEGOC IAC IÓN /
CUENTAS P OR P AGAR/ PRO V ISIO NES/
1F301 2
Pr o vi s i ón
p a ra
Cr édi to s
1F302 5
Pr o vi s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr os / IMP UESTO
A
1F310 1
TOTAL
1FT003
PATRIMON IO/
y
dema nd a s /
L A REN TA DIFERIDO/
P ASIV O /
1F330 1
Ca pi ta l
s oc i a l /
1F330 2
Ca pi ta l
a di c i o na l /
1F331 4
Ac c i on es
1F330 3
Res er v a s /
1F330 4
Res ul ta do s
1F330 5
Res ul ta do
1F331 2
Aj us tes
Pr op i a s
a l
14 4,841
0
0
del
Ca r ter a /
Ej er c i c i o/
1F330 6
TOTAL
DEL
P ATRIMO NIO /
1F330 7
TOTAL
DEL
P ASIV O
1F350 1
CO NTINGENTES AC REEDO RAS/
Y
PATRIMO NIO /
1F350 2
Res pons a b i l i da d
por
Ava l es
y
1F350 3
Res pons a b i l i da d
por
C a r ta s
d e Cr édi to /
Ca r ta s
1F350 4
Res pons a b i l i da d
por
Acepta c i on es
Otor ga da s /
1F350 5
Res pons a b i l i da d
por
Lín ea s
Res pons a b i l i da d
por
C ontr a tos
d e Pr oduc tos
1F350 7
Res pons a b i l i da d
por
C ontr a tos
d e Und er wr i tin g/
1F351 2
Res pons a b i l i da d
di ver s a s /
CO NTRACUEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE
1F351 1
FIDEICO MISO S,
DE CUEN TAS
ORDEN
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
C r éd i tos
Fi na nc i er o s
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i v a d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/
CO MISION ES DE
CON FIAN ZA AC REEDO RAS Y
C UENTAS
DEUDO RAS
POR
CON TRA
DE FIDEICO MISO S/
0
3 74,89 3 0
0 37 6,293 0
390,687
2 94,38 3
12 5,391
1 18,41 0,19 8
12 9,21 7,999
47,639,849
52,737,454
62,458,603
51 ,858 ,3 12
53 ,4 91,48 5
62,249,559 190,754,809
67,929,451
77,066,332
78 ,893 ,0 67
27 8,80 5,853
228,782,894
279,243,688
2 96,84 7,30 4
32 3,50 0,610
6,550,858
7,198,356
10,079,465
7,24 6,198
9 ,061,1 20
58,935,039
62,241,095
71,346,400
67 ,198 ,9 33
76 ,9 67,76 5
19,002,164
22,005,751
24,099,956
24 ,253 ,9 54
25 ,7 03,91 0
16,509,108
19,095,850
22,198,361
23 ,945 ,9 81
25 ,8 64,94 2
23,413,837
21,104,645
24,959,381
18 ,960 ,2 39
25 ,3 07,67 1
9,930
34,849
88,702
38 ,7 59
526,115
334,834
449,051
3 48,18 1
54 0,563
494,733
529,483
534,111
7 06,04 3
1 ,117,1 00
280,732
358,424
443,095
3 25,63 7
42 9,767
4,898
44,979
58,251
77 ,5 82
3,502,446
91,24 2
10,59 1
126,080
32,765
3 02,82 4
58 1,423
27,500,319
33,501,538
21 ,135 ,2 18
21 ,8 31,93 0
4,285,946
10,241,853
0
185,950 7,302,566
231,854 6,080,423
4 58,18 5 4,06 8,113
0 45 4,171 3 ,731,9 46
3,674,453
3,600,046
3,341,168
2,81 8,629
2 ,662,3 50
11,094,277
12,125,811
13,606,240
13 ,790 ,2 91
14 ,9 83,46 3
548,326
840,719
5 48,50 1
41 7,051
37,286
51 ,2 38
13 4,896
3,008,457
663,838
875,027
14 ,139 ,1 49
12 ,0 11,25 5
190,326
218,440
430,204
3 52,54 4
56 3,812
117,581
123,154
254,938
2 15,33 7
43 6,469
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,11 9
70,463
91,236
166,353
1 27,64 2
11 6,224
0
139,286
170,971
74 ,0 37
10 3,982
7,826
68,527
49,766
0
0
0
110,577
181,883
153,432
2 55,23 7
35 2,036
82,913,787
92,415,096
108,338,739
1 04,80 9,08 1
11 4,04 0,390
3,752,617
4,722,752
5,854,051
7,06 6,346
7 ,933,3 42
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,422,230
2,761,777
3,157,906
3,58 2,218
3 ,885,4 94
0
0
29,823
0
29 2,555
1,647,418
1,914,519
2,777,586
2,92 5,550
2 ,988,0 90
104,386
27 ,0 03
78,12 8
386,156
8,195,028
9,785,204
11,923,752
13 ,601 ,1 17
15 ,1 77,60 9
91,108,815
102,200,300
120,262,491
1 18,41 0,19 8
12 9,21 7,999
47,639,849
52,737,454
62,458,603
51 ,858 ,3 12
53 ,4 91,48 5
10,565,657
15,179,773
16,366,507
16 ,555 ,0 12
16 ,6 09,39 0
1,667,078
1,737,362
1,543,602
1,76 8,850
222,496
4 91,13 9
189,187
Ba nc a r i a s /
1F350 6
1F350 9
de
Fi a n za
429,491
120,262,491
372,763
Pa tr i moni o/
0 102,200,300
0
en
Ac umul a dos /
Neto
327,504 55,631,300
91,108,815
25,481
Co nti ngentes /
CO RRIENTES/
OTRO S P ASIV O S/
65 6,594
1 44,84 1
321,692
CO BERTURA/
1F270 6 1F300 6
1F302 6
0 1 ,244,3 00
5 80,75 3
144,841
11,788
país /
Fi n a nci er os
ex ter i or /
Títul os /
1F300 7
0 1,31 9,700
481,395
949,876
P er ú /
35,63 0
0 1,429,296
19,232,840
Centr a l
607
0
165,021
y
DEL
O RGANISMOS
O BL IGACION ES FINAN CIERAS/
Ad eu dos
IMP UESTOS
Y
Vi s ta /
1F240 2
1F302 9
Y
59,37 5
1,502,297
0
PUBL ICO /
1F220 1
1F240 1
VEN TA/
DEUDO RAS/
DE C UEN TAS DE O RDEN
CO MISION ES DE
1F220 2
1F271 0
LA
34 ,7 85
52,07 5
0
762,149
1F340 4
O tr a s
PARA
25,425
-3,41 7,14 3
1,410,170
277,478
MANTEN IDOS
AC TIV O /
1F340 2
1F220 9
PL USV ALIA/
L A REN TA DIFERIDO/
NO
1F340 3
1F220 3
(N ETO )/
LA
CO RRIENTES/
1F191 7
DEL
DE
-3,28 8,135
119
167,654
1 ,561,9 52 53 2,034
9,488,091
11,216,122
15,899,115
15 ,303 ,8 21
14 ,5 03,91 7
25,727,555
24,432,493
28,417,969
17 ,729 ,9 26
20 ,2 73,07 3
0
0
0
0
2,282
4,050
8,913
9 ,565
11,11 9
0
62,249,559
67,929,451
77,066,332
78 ,893 ,0 67
27 8,80 5,853
190,754,809
228,782,894
279,243,688
2 96,84 7,30 4
32 3,50 0,610
6,550,858
7,198,356
10,079,465
7,24 6,198
9 ,061,1 20
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS VERTICAL BAN CO BAL AN CE GE NE R AL
1FT001
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/
1F010 5
D E CRE D IT O
D E L
PE RU
/ BAL ANCE SHE E T
31/12/2013 100.0%
Caja /
31/12/2014 100.0%
31/12/2015 100.0%
31/12/2016
31/12/2017
100.0%
100.0%
15.7%
17.1%
11.4%
13.8%
15.1%
76.2%
53.2%
57.7%
46.4%
34.3%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
6.0%
9.2%
7.5%
8.8%
C a nj e/
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
0.4%
O tr a s
0.8%
15.6%
34.4%
42.6%
24.4%
1F010 6
B a nc o
1F010 7
B a nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
B a nc os
Centr a l y
otr a s
de
i ns ti tu ci ones
Res er v a
del
1F010 4 1F010 9
P er ú /
del
s i s tema
fi na nci er o
fi n a nc i er a s
del
del
pa ís /
exter i or /
di s poni bi l i d a des /
0.4%
0.9%
0.2%
0.1%
4.7%
7.0%
4.8%
9.4%
0.0% 6.8%
0.6%
1F020 1
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F030 1
IN V ERSIO NES A
1F030 2
I ns tr umento
de
Ca p i ta l /
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F030 3
I ns tr umento
de
Deu da /
4.2%
7.0%
4.8%
9.3%
7.6%
1F030 7
I nv er s i ones
en
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
I nv er s i ones
Di s po ni b l es
1F013 5 1F030 4 1F030 5 1F030 6 1F011 1
V AL OR RAZON ABL E CO N
p a ra
l a
r ep r es enta ti vo s
de
Ca p i ta l /
I ns tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Deu da /
I nv er s i ones
Ven ci mi ento /
DE
a
3.4%
275.1%
d e Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
C a r ter a
d e Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
1F011 7
C a r ter a
d e Cr édi tos
Refi na n ci a dos /
1F011 8
C a r ter a
d e Cr édi tos
Venc i d os /
1F011 9
C a r ter a
d e Cr édi tos
en
1F012 1
( -)
Pr ov i s i o nes
pa r a
DERIV ADOS
PARA
1F013 2
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F011 2
CUENTAS PO R CO BRAR/
1F012 4
C uenta s O tr a s
1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
BIEN ES
po r
1.7%
1.5%
Judi ci a l /
- 9.7%
N EGO CIACIÓN /
C obr a r
Cu en ta s
0.0%
4.9%
Cob r a nza
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 5
0.5% 43.9%
273.6%
CREDITO S/
C a r ter a
1F100 2
44.4%
Venta /
I ns tr umentos
CARTERA
RESUL TADOS/
c ommod i ti es /
1F011 5
1F100 1
C AMBIO S EN
por
Venta
de B i enes
REAL IZABL ES RECIBIDO S EN
B i enes
Rea l i za bl es /
B i enes
Rec i bi dos
en
Pa go
y
Ser v i c i o s
y
Fi dei comi s o
( neto) /
( neto) /
y
PAGO , ADJUDICADO S/
Adj udi ca dos /
O tr a s /
1F170 1
IN MUEBLES,
1F190 7
AC TIV O
y
p a r ti c i pa ci ones
MOBIL IARIO
Y
en
EQ UIPO
IN TAN GIBL E DISTIN TO
DE
negoc i os
c onj untos /
(N ETO )/
LA
P LUSV AL IA/
0.0% 2.3% 4.2%
0.3% 21.4% 12.0%
257.5% 0.0% 2.3% 3.3%
23.0% 0.4% 22.6%
36.5% 0.3% 36.2%
18.9%
13.8%
310.3%
285.4%
312.2%
286.3%
0.0% 2.9% 4.9%
0.0% 2.6% 4.6%
2.5%
3.1%
3.8%
4.1%
- 10.3%
- 10.1%
-13.5%
-12.3%
3.3%
2.2%
0.6%
1.3%
1.7%
1.4%
1.3%
2.2%
1.9%
1.5% 0.7% 2.1%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.5%
1.0%
1.9%
1.6%
0.2%
0.1%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.2%
0.2%
6.9%
Sub s i di a r i a s / As o ci a da s
1F190 9
283.5%
21.8%
256.1%
2.1%
0.1%
PARTIC IPACION ES/
0.5% 18.8% 11.7%
1.6% 0.9%
p or
Co br a r
19.3%
282.2%
7.6%
9.6%
6.7%
6.2%
5.7%
6.8%
9.5%
6.6%
6.1%
5.6%
0.1%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
6.6%
5.0%
5.4%
4.5%
2.2%
1.9%
1.7%
2.4%
2.4%
1F191 2
PL USV AL IA/
0.7%
0.6%
0.5%
0.6%
0.5%
1F191 6
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F191 4
IMP UESTO
1.4%
1.4%
1.5%
1.5%
1F191 7
AC TIV O S N O
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F180 1
OTROS
3.8%
244.1%
1.4%
1.2%
A
LA
RENTA
DIFERIDO/
CO RRIENTES MANTEN IDOS
1F200 1
TO TAL
CON TIN GEN TES
1F340 2
CUENTAS DE O RDEN
1F340 3
CON TRACUENTA
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
1FT002
DEL
PASIV O /
1F210 1
OBL IGACION ES
DEUDO RAS/ DE
DEUDO RAS/ CUENTAS DE O RDEN
CO N
EL
CON FIAN ZA
a
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
de
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
a
O tr a s
la
DEUDO RAS
ACREEDORAS
DE FIDEICO MISOS/
DE a
1F270 9
Depós i tos
de
1F271 0
Depós i tos
a
ADEUDOS
Y
Adeudos
la
Pl a zo/
SISTEMA
FINANC IERO
Y ORGANISMO S FINAN CIEROS
IN TERN ACIO NAL ES/
Vi s ta /
Ahor r o/
Pl a zo/
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ y
O bl i ga c i on es
c on
el
Ba n co
C en tr a l
1F240 3
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
e
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
del
1F240 5
O tr o s
1F240 6
Va l o r es
Ad eu dos y
y
O bl i ga ci ones
del
pa ís
y
de R es er va
i ns ti tu ci ones Ex ter i or
del
y
de l
1F240 7
DERIV ADOS
PARA
del
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F270 6
CUENTAS PO R PAGAR/ PRO VISION ES/ p a ra
Cr édi to s
1F302 5
P r ov i s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr o s /
y
1F302 9
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
1F302 6
IMP UESTO
1F300 7
OTROS
1F310 1
TO TAL
1FT003
PATRIMO NIO /
I nter na ci ona l es /
LA
RENTA
C onti ngen tes /
dema nd a s /
s oc i a l / a di ci ona l /
C a pi ta l
Acc i o nes
R es er va s /
1F330 4
R es ul ta d os
1F330 5
R es ul ta d o Aj us tes
Pr o pi a s
al
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
292.4%
273.1%
248.4%
275.0%
276.0%
99.3%
92.2%
98.0%
92.7%
86.9%
77.6%
90.7%
0.3%
0.2%
0.3%
94.3%
96.5%
83.9%
81.9%
83.8%
77.3%
116.2%
92.6% 0.2%
2.5%
Ca r ter a /
TO TAL
DEL
PATRIMONIO /
TO TAL
DEL
PASIVO
1F350 1
CON TIN GEN TES
Y
PATRIMO N IO /
ACREEDO RAS/
1F350 2
R es pon s a bi l i d a d
por
Ava l es
y
Ca r ta s
1F350 3
R es pon s a bi l i d a d
por
C a r ta s
1F350 4
R es pon s a bi l i d a d
por
Acepta c i on es
Fi a nza
de
por
Lín ea s
por
C ontr a to s
de
Pr o duc tos
R es pon s a bi l i d a d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
1F351 2
R es pon s a bi l i d a d
di ver s a s /
1F350 9
CON TRACUENTAS DE C UEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i va d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/ CON FIAN ZA
ACREEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
PO R CO NTRA
DE FIDEICO MISOS/
4.0%
0.3%
0.0%
0.8%
0.6%
0.1%
1.2%
2.1%
120.6% 18.8%
116.7% 35.7%
86.5% 0.0%
78.3% 0.0%
0.8%
0.8%
1.9%
1.6%
17.4%
32.0%
21.2%
16.7%
13.4%
18.2%
15.8%
11.6%
11.5%
9.5%
55.1%
53.2%
47.4%
56.4%
53.7%
1.6%
2.4%
2.9%
2.2%
0.1%
0.0%
0.1%
0.2%
0.5%
3.0%
57.9%
43.1%
2.9% 1.0%
1.5%
1.4%
1.5%
2.0%
0.6%
0.5%
0.9%
0.9%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.4%
0.6%
0.5%
0.4%
0.6% 0.2%
0.6% 0.0%
0.3% 0.0%
0.4% 0.0%
0.5%
0.8%
0.5%
1.0%
1.3%
411.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
28.9%
28.4%
20.7% 0.0%
20.4% 0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
12.1%
11.0%
14.7%
13.9%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
1.0%
8.2%
8.4%
9.7%
12.0%
10.7%
1.7%
0.4%
0.1%
0.3%
40.7%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
452.1%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
236.4%
231.4%
217.5%
212.3%
191.8%
67.8%
59.6%
0.9%
Ba n ca r i a s /
R es pon s a bi l i d a d R es pon s a bi l i d a d
1F350 7
1.9%
1.5%
0.2%
8.3%
d e Cr édi to/
1F350 5 1F350 6
2.9%
0.2%
52.4%
O to r ga da s /
1.4%
0.0%
1.8%
Pa tr i moni o/
1F330 6 1F330 7
1.9%
1.3%
0.0%
Ej er c i c i o/
1.6%
1.5%
12.0%
del
2.3% 1.6%
0.0%
en
Acu mul a dos /
Neto
1.5%
1.4%
18.6%
C a pi ta l
1F330 3
322.9%
0.3%
PASIVO /
1F330 2
268.4%
0.0%
DIFERIDO/
PASIV OS/
1F331 4
298.0%
0.9%
P r ov i s i ón
A
308.9%
14.9%
1F301 2
DEL
463.3% 191.8%
0.1%
pa ís /
Fi na nc i er o s
N EGO CIACIÓN /
1F300 6
484.6% 212.3%
4.7%
Per ú/
fi n a nc i er a s
Or ga ni s mos
ex ter i o r /
Títu l os /
0.4%
418.8% 217.5%
95.4%
1F240 4
0.0%
448.4% 231.4%
2.6%
EMPRESAS DEL
Depós i tos
1.3%
452.1% 236.4%
0.0%
FO NDO S INTERBAN CARIO S/ DEP ÓSITOS
1F270 8
1F331 2
CUENTAS PO R CO NTRA
Ahor r o/
O bl i ga ci ones /
1F230 1
1F330 1
Y
Vi s ta /
1F270 3
1F240 2
ACREEDORAS/
PUBLICO /
O bl i ga c i on es
1F220 2
1F240 1
V ENTA/
ACTIVO /
1F220 1
1F220 9
LA
ACTIV OS/
1F340 1
1F220 3
PARA
47.1% 127.7%
66.6% 7.6% 0.7%
57.0% 5.4% 0.8%
7.2% 2.0%
5.6% 1.9%
49.2%
55.4%
62.6%
52.0%
107.2%
99.0%
72.6%
72.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% 0.0%
308.9%
298.0%
268.4%
322.9%
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS VERTICAL BAN CO BAL AN CE GE NE R AL
1FT001
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/
1F010 5
D E CRE D IT O
D E L
PE RU
/ BAL ANCE SHE E T
31/12/2013 100.0%
Caja /
31/12/2014 100.0%
31/12/2015 100.0%
31/12/2016
31/12/2017
100.0%
100.0%
15.7%
17.1%
11.4%
13.8%
15.1%
76.2%
53.2%
57.7%
46.4%
34.3%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
6.0%
9.2%
7.5%
8.8%
C a nj e/
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
0.4%
O tr a s
0.8%
15.6%
34.4%
42.6%
24.4%
1F010 6
B a nc o
1F010 7
B a nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
B a nc os
Centr a l y
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de
i ns ti tu ci ones
Res er v a
del
1F010 4 1F010 9
P er ú /
del
s i s tema
fi na nci er o
fi n a nc i er a s
del
del
pa ís /
exter i or /
di s poni bi l i d a des /
0.4%
0.9%
0.2%
0.1%
4.7%
7.0%
4.8%
9.4%
0.0% 6.8%
0.6%
1F020 1
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F030 1
IN V ERSIO NES A
1F030 2
I ns tr umento
de
Ca p i ta l /
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F030 3
I ns tr umento
de
Deu da /
4.2%
7.0%
4.8%
9.3%
7.6%
1F030 7
I nv er s i ones
en
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
I nv er s i ones
Di s po ni b l es
1F013 5 1F030 4 1F030 5 1F030 6 1F011 1
V AL OR RAZON ABL E CO N
p a ra
l a
r ep r es enta ti vo s
de
Ca p i ta l /
I ns tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
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DE
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3.4%
275.1%
d e Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
C a r ter a
d e Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
1F011 7
C a r ter a
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Refi na n ci a dos /
1F011 8
C a r ter a
d e Cr édi tos
Venc i d os /
1F011 9
C a r ter a
d e Cr édi tos
en
1F012 1
( -)
Pr ov i s i o nes
pa r a
DERIV ADOS
PARA
1F013 2
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F011 2
CUENTAS PO R CO BRAR/
1F012 4
C uenta s O tr a s
1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
BIEN ES
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1.7%
1.5%
Judi ci a l /
- 9.7%
N EGO CIACIÓN /
C obr a r
Cu en ta s
0.0%
4.9%
Cob r a nza
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 5
0.5% 43.9%
273.6%
CREDITO S/
C a r ter a
1F100 2
44.4%
Venta /
I ns tr umentos
CARTERA
RESUL TADOS/
c ommod i ti es /
1F011 5
1F100 1
C AMBIO S EN
por
Venta
de B i enes
REAL IZABL ES RECIBIDO S EN
B i enes
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B i enes
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Ser v i c i o s
y
Fi dei comi s o
( neto) /
( neto) /
y
PAGO , ADJUDICADO S/
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O tr a s /
1F170 1
IN MUEBLES,
1F190 7
AC TIV O
y
p a r ti c i pa ci ones
MOBIL IARIO
Y
en
EQ UIPO
IN TAN GIBL E DISTIN TO
DE
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c onj untos /
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LA
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0.0% 2.3% 4.2%
0.3% 21.4% 12.0%
257.5% 0.0% 2.3% 3.3%
23.0% 0.4% 22.6%
36.5% 0.3% 36.2%
18.9%
13.8%
310.3%
285.4%
312.2%
286.3%
0.0% 2.9% 4.9%
0.0% 2.6% 4.6%
2.5%
3.1%
3.8%
4.1%
- 10.3%
- 10.1%
-13.5%
-12.3%
3.3%
2.2%
0.6%
1.3%
1.7%
1.4%
1.3%
2.2%
1.9%
1.5% 0.7% 2.1%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.5%
1.0%
1.9%
1.6%
0.2%
0.1%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.2%
0.2%
6.9%
Sub s i di a r i a s / As o ci a da s
1F190 9
283.5%
21.8%
256.1%
2.1%
0.1%
PARTIC IPACION ES/
0.5% 18.8% 11.7%
1.6% 0.9%
p or
Co br a r
19.3%
282.2%
7.6%
9.6%
6.7%
6.2%
5.7%
6.8%
9.5%
6.6%
6.1%
5.6%
0.1%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
6.6%
5.0%
5.4%
4.5%
2.2%
1.9%
1.7%
2.4%
2.4%
1F191 2
PL USV AL IA/
0.7%
0.6%
0.5%
0.6%
0.5%
1F191 6
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F191 4
IMP UESTO
1.4%
1.4%
1.5%
1.5%
1F191 7
AC TIV O S N O
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F180 1
OTROS
3.8%
244.1%
1.4%
1.2%
A
LA
RENTA
DIFERIDO/
CO RRIENTES MANTEN IDOS
1F200 1
TO TAL
CON TIN GEN TES
1F340 2
CUENTAS DE O RDEN
1F340 3
CON TRACUENTA
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
1FT002
DEL
PASIV O /
1F210 1
OBL IGACION ES
DEUDO RAS/ DE
DEUDO RAS/ CUENTAS DE O RDEN
CO N
EL
CON FIAN ZA
a
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
de
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
a
O tr a s
la
DEUDO RAS
ACREEDORAS
DE FIDEICO MISOS/
DE a
1F270 9
Depós i tos
de
1F271 0
Depós i tos
a
ADEUDOS
Y
Adeudos
la
Pl a zo/
SISTEMA
FINANC IERO
Y ORGANISMO S FINAN CIEROS
IN TERN ACIO NAL ES/
Vi s ta /
Ahor r o/
Pl a zo/
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ y
O bl i ga c i on es
c on
el
Ba n co
C en tr a l
1F240 3
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
e
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
del
1F240 5
O tr o s
1F240 6
Va l o r es
Ad eu dos y
y
O bl i ga ci ones
del
pa ís
y
de R es er va
i ns ti tu ci ones Ex ter i or
del
y
de l
1F240 7
DERIV ADOS
PARA
del
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F270 6
CUENTAS PO R PAGAR/ PRO VISION ES/ p a ra
Cr édi to s
1F302 5
P r ov i s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr o s /
y
1F302 9
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
1F302 6
IMP UESTO
1F300 7
OTROS
1F310 1
TO TAL
1FT003
PATRIMO NIO /
I nter na ci ona l es /
LA
RENTA
C onti ngen tes /
dema nd a s /
s oc i a l / a di ci ona l /
C a pi ta l
Acc i o nes
R es er va s /
1F330 4
R es ul ta d os
1F330 5
R es ul ta d o Aj us tes
Pr o pi a s
al
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
292.4%
273.1%
248.4%
275.0%
276.0%
99.3%
92.2%
98.0%
92.7%
86.9%
77.6%
90.7%
0.3%
0.2%
0.3%
94.3%
96.5%
83.9%
81.9%
83.8%
77.3%
116.2%
92.6% 0.2%
2.5%
Ca r ter a /
TO TAL
DEL
PATRIMONIO /
TO TAL
DEL
PASIVO
1F350 1
CON TIN GEN TES
Y
PATRIMO N IO /
ACREEDO RAS/
1F350 2
R es pon s a bi l i d a d
por
Ava l es
y
Ca r ta s
1F350 3
R es pon s a bi l i d a d
por
C a r ta s
1F350 4
R es pon s a bi l i d a d
por
Acepta c i on es
Fi a nza
de
por
Lín ea s
por
C ontr a to s
de
Pr o duc tos
R es pon s a bi l i d a d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
1F351 2
R es pon s a bi l i d a d
di ver s a s /
1F350 9
CON TRACUENTAS DE C UEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i va d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/ CON FIAN ZA
ACREEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
PO R CO NTRA
DE FIDEICO MISOS/
4.0%
0.3%
0.0%
0.8%
0.6%
0.1%
1.2%
2.1%
120.6% 18.8%
116.7% 35.7%
86.5% 0.0%
78.3% 0.0%
0.8%
0.8%
1.9%
1.6%
17.4%
32.0%
21.2%
16.7%
13.4%
18.2%
15.8%
11.6%
11.5%
9.5%
55.1%
53.2%
47.4%
56.4%
53.7%
1.6%
2.4%
2.9%
2.2%
0.1%
0.0%
0.1%
0.2%
0.5%
3.0%
57.9%
43.1%
2.9% 1.0%
1.5%
1.4%
1.5%
2.0%
0.6%
0.5%
0.9%
0.9%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.4%
0.6%
0.5%
0.4%
0.6% 0.2%
0.6% 0.0%
0.3% 0.0%
0.4% 0.0%
0.5%
0.8%
0.5%
1.0%
1.3%
411.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
28.9%
28.4%
20.7% 0.0%
20.4% 0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
12.1%
11.0%
14.7%
13.9%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
1.0%
8.2%
8.4%
9.7%
12.0%
10.7%
1.7%
0.4%
0.1%
0.3%
40.7%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
452.1%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
236.4%
231.4%
217.5%
212.3%
191.8%
67.8%
59.6%
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Ba n ca r i a s /
R es pon s a bi l i d a d R es pon s a bi l i d a d
1F350 7
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1F330 6 1F330 7
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18.6%
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322.9%
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1F330 2
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1F331 4
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463.3% 191.8%
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1F300 6
484.6% 212.3%
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418.8% 217.5%
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EMPRESAS DEL
Depós i tos
1.3%
452.1% 236.4%
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FO NDO S INTERBAN CARIO S/ DEP ÓSITOS
1F270 8
1F331 2
CUENTAS PO R CO NTRA
Ahor r o/
O bl i ga ci ones /
1F230 1
1F330 1
Y
Vi s ta /
1F270 3
1F240 2
ACREEDORAS/
PUBLICO /
O bl i ga c i on es
1F220 2
1F240 1
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1F220 1
1F220 9
LA
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1F340 1
1F220 3
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57.0% 5.4% 0.8%
7.2% 2.0%
5.6% 1.9%
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55.4%
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52.0%
107.2%
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72.6%
72.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
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0.0%
0.0%
0.0% 0.0%
308.9%
298.0%
268.4%
322.9%
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
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32.5%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS VERTICAL BAN CO BAL AN CE GE NE R AL
1FT001
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/
1F010 5
D E CRE D IT O
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31/12/2017
100.0%
100.0%
15.7%
17.1%
11.4%
13.8%
15.1%
76.2%
53.2%
57.7%
46.4%
34.3%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
6.0%
9.2%
7.5%
8.8%
C a nj e/
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
0.4%
O tr a s
0.8%
15.6%
34.4%
42.6%
24.4%
1F010 6
B a nc o
1F010 7
B a nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
B a nc os
Centr a l y
otr a s
de
i ns ti tu ci ones
Res er v a
del
1F010 4 1F010 9
P er ú /
del
s i s tema
fi na nci er o
fi n a nc i er a s
del
del
pa ís /
exter i or /
di s poni bi l i d a des /
0.4%
0.9%
0.2%
0.1%
4.7%
7.0%
4.8%
9.4%
0.0% 6.8%
0.6%
1F020 1
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F030 1
IN V ERSIO NES A
1F030 2
I ns tr umento
de
Ca p i ta l /
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F030 3
I ns tr umento
de
Deu da /
4.2%
7.0%
4.8%
9.3%
7.6%
1F030 7
I nv er s i ones
en
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
I nv er s i ones
Di s po ni b l es
1F013 5 1F030 4 1F030 5 1F030 6 1F011 1
V AL OR RAZON ABL E CO N
p a ra
l a
r ep r es enta ti vo s
de
Ca p i ta l /
I ns tr umentos
r ep r es enta ti vo s
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Deu da /
I nv er s i ones
Ven ci mi ento /
DE
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3.4%
275.1%
d e Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
C a r ter a
d e Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
1F011 7
C a r ter a
d e Cr édi tos
Refi na n ci a dos /
1F011 8
C a r ter a
d e Cr édi tos
Venc i d os /
1F011 9
C a r ter a
d e Cr édi tos
en
1F012 1
( -)
Pr ov i s i o nes
pa r a
DERIV ADOS
PARA
1F013 2
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F011 2
CUENTAS PO R CO BRAR/
1F012 4
C uenta s O tr a s
1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
BIEN ES
po r
1.7%
1.5%
Judi ci a l /
- 9.7%
N EGO CIACIÓN /
C obr a r
Cu en ta s
0.0%
4.9%
Cob r a nza
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 5
0.5% 43.9%
273.6%
CREDITO S/
C a r ter a
1F100 2
44.4%
Venta /
I ns tr umentos
CARTERA
RESUL TADOS/
c ommod i ti es /
1F011 5
1F100 1
C AMBIO S EN
por
Venta
de B i enes
REAL IZABL ES RECIBIDO S EN
B i enes
Rea l i za bl es /
B i enes
Rec i bi dos
en
Pa go
y
Ser v i c i o s
y
Fi dei comi s o
( neto) /
( neto) /
y
PAGO , ADJUDICADO S/
Adj udi ca dos /
O tr a s /
1F170 1
IN MUEBLES,
1F190 7
AC TIV O
y
p a r ti c i pa ci ones
MOBIL IARIO
Y
en
EQ UIPO
IN TAN GIBL E DISTIN TO
DE
negoc i os
c onj untos /
(N ETO )/
LA
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0.0% 2.3% 4.2%
0.3% 21.4% 12.0%
257.5% 0.0% 2.3% 3.3%
23.0% 0.4% 22.6%
36.5% 0.3% 36.2%
18.9%
13.8%
310.3%
285.4%
312.2%
286.3%
0.0% 2.9% 4.9%
0.0% 2.6% 4.6%
2.5%
3.1%
3.8%
4.1%
- 10.3%
- 10.1%
-13.5%
-12.3%
3.3%
2.2%
0.6%
1.3%
1.7%
1.4%
1.3%
2.2%
1.9%
1.5% 0.7% 2.1%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.5%
1.0%
1.9%
1.6%
0.2%
0.1%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.2%
0.2%
6.9%
Sub s i di a r i a s / As o ci a da s
1F190 9
283.5%
21.8%
256.1%
2.1%
0.1%
PARTIC IPACION ES/
0.5% 18.8% 11.7%
1.6% 0.9%
p or
Co br a r
19.3%
282.2%
7.6%
9.6%
6.7%
6.2%
5.7%
6.8%
9.5%
6.6%
6.1%
5.6%
0.1%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
6.6%
5.0%
5.4%
4.5%
2.2%
1.9%
1.7%
2.4%
2.4%
1F191 2
PL USV AL IA/
0.7%
0.6%
0.5%
0.6%
0.5%
1F191 6
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F191 4
IMP UESTO
1.4%
1.4%
1.5%
1.5%
1F191 7
AC TIV O S N O
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F180 1
OTROS
3.8%
244.1%
1.4%
1.2%
A
LA
RENTA
DIFERIDO/
CO RRIENTES MANTEN IDOS
1F200 1
TO TAL
CON TIN GEN TES
1F340 2
CUENTAS DE O RDEN
1F340 3
CON TRACUENTA
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
1FT002
DEL
PASIV O /
1F210 1
OBL IGACION ES
DEUDO RAS/ DE
DEUDO RAS/ CUENTAS DE O RDEN
CO N
EL
CON FIAN ZA
a
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
de
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
a
O tr a s
la
DEUDO RAS
ACREEDORAS
DE FIDEICO MISOS/
DE a
1F270 9
Depós i tos
de
1F271 0
Depós i tos
a
ADEUDOS
Y
Adeudos
la
Pl a zo/
SISTEMA
FINANC IERO
Y ORGANISMO S FINAN CIEROS
IN TERN ACIO NAL ES/
Vi s ta /
Ahor r o/
Pl a zo/
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ y
O bl i ga c i on es
c on
el
Ba n co
C en tr a l
1F240 3
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
e
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
del
1F240 5
O tr o s
1F240 6
Va l o r es
Ad eu dos y
y
O bl i ga ci ones
del
pa ís
y
de R es er va
i ns ti tu ci ones Ex ter i or
del
y
de l
1F240 7
DERIV ADOS
PARA
del
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F270 6
CUENTAS PO R PAGAR/ PRO VISION ES/ p a ra
Cr édi to s
1F302 5
P r ov i s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr o s /
y
1F302 9
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
1F302 6
IMP UESTO
1F300 7
OTROS
1F310 1
TO TAL
1FT003
PATRIMO NIO /
I nter na ci ona l es /
LA
RENTA
C onti ngen tes /
dema nd a s /
s oc i a l / a di ci ona l /
C a pi ta l
Acc i o nes
R es er va s /
1F330 4
R es ul ta d os
1F330 5
R es ul ta d o Aj us tes
Pr o pi a s
al
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
292.4%
273.1%
248.4%
275.0%
276.0%
99.3%
92.2%
98.0%
92.7%
86.9%
77.6%
90.7%
0.3%
0.2%
0.3%
94.3%
96.5%
83.9%
81.9%
83.8%
77.3%
116.2%
92.6% 0.2%
2.5%
Ca r ter a /
TO TAL
DEL
PATRIMONIO /
TO TAL
DEL
PASIVO
1F350 1
CON TIN GEN TES
Y
PATRIMO N IO /
ACREEDO RAS/
1F350 2
R es pon s a bi l i d a d
por
Ava l es
y
Ca r ta s
1F350 3
R es pon s a bi l i d a d
por
C a r ta s
1F350 4
R es pon s a bi l i d a d
por
Acepta c i on es
Fi a nza
de
por
Lín ea s
por
C ontr a to s
de
Pr o duc tos
R es pon s a bi l i d a d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
1F351 2
R es pon s a bi l i d a d
di ver s a s /
1F350 9
CON TRACUENTAS DE C UEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i va d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/ CON FIAN ZA
ACREEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
PO R CO NTRA
DE FIDEICO MISOS/
4.0%
0.3%
0.0%
0.8%
0.6%
0.1%
1.2%
2.1%
120.6% 18.8%
116.7% 35.7%
86.5% 0.0%
78.3% 0.0%
0.8%
0.8%
1.9%
1.6%
17.4%
32.0%
21.2%
16.7%
13.4%
18.2%
15.8%
11.6%
11.5%
9.5%
55.1%
53.2%
47.4%
56.4%
53.7%
1.6%
2.4%
2.9%
2.2%
0.1%
0.0%
0.1%
0.2%
0.5%
3.0%
57.9%
43.1%
2.9% 1.0%
1.5%
1.4%
1.5%
2.0%
0.6%
0.5%
0.9%
0.9%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.4%
0.6%
0.5%
0.4%
0.6% 0.2%
0.6% 0.0%
0.3% 0.0%
0.4% 0.0%
0.5%
0.8%
0.5%
1.0%
1.3%
411.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
28.9%
28.4%
20.7% 0.0%
20.4% 0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
12.1%
11.0%
14.7%
13.9%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
1.0%
8.2%
8.4%
9.7%
12.0%
10.7%
1.7%
0.4%
0.1%
0.3%
40.7%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
452.1%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
236.4%
231.4%
217.5%
212.3%
191.8%
67.8%
59.6%
0.9%
Ba n ca r i a s /
R es pon s a bi l i d a d R es pon s a bi l i d a d
1F350 7
1.9%
1.5%
0.2%
8.3%
d e Cr édi to/
1F350 5 1F350 6
2.9%
0.2%
52.4%
O to r ga da s /
1.4%
0.0%
1.8%
Pa tr i moni o/
1F330 6 1F330 7
1.9%
1.3%
0.0%
Ej er c i c i o/
1.6%
1.5%
12.0%
del
2.3% 1.6%
0.0%
en
Acu mul a dos /
Neto
1.5%
1.4%
18.6%
C a pi ta l
1F330 3
322.9%
0.3%
PASIVO /
1F330 2
268.4%
0.0%
DIFERIDO/
PASIV OS/
1F331 4
298.0%
0.9%
P r ov i s i ón
A
308.9%
14.9%
1F301 2
DEL
463.3% 191.8%
0.1%
pa ís /
Fi na nc i er o s
N EGO CIACIÓN /
1F300 6
484.6% 212.3%
4.7%
Per ú/
fi n a nc i er a s
Or ga ni s mos
ex ter i o r /
Títu l os /
0.4%
418.8% 217.5%
95.4%
1F240 4
0.0%
448.4% 231.4%
2.6%
EMPRESAS DEL
Depós i tos
1.3%
452.1% 236.4%
0.0%
FO NDO S INTERBAN CARIO S/ DEP ÓSITOS
1F270 8
1F331 2
CUENTAS PO R CO NTRA
Ahor r o/
O bl i ga ci ones /
1F230 1
1F330 1
Y
Vi s ta /
1F270 3
1F240 2
ACREEDORAS/
PUBLICO /
O bl i ga c i on es
1F220 2
1F240 1
V ENTA/
ACTIVO /
1F220 1
1F220 9
LA
ACTIV OS/
1F340 1
1F220 3
PARA
47.1% 127.7%
66.6% 7.6% 0.7%
57.0% 5.4% 0.8%
7.2% 2.0%
5.6% 1.9%
49.2%
55.4%
62.6%
52.0%
107.2%
99.0%
72.6%
72.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% 0.0%
308.9%
298.0%
268.4%
322.9%
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS VERTICAL BAN CO BAL AN CE GE NE R AL
1FT001
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/
1F010 5
D E CRE D IT O
D E L
PE RU
/ BAL ANCE SHE E T
31/12/2013 100.0%
Caja /
31/12/2014 100.0%
31/12/2015 100.0%
31/12/2016
31/12/2017
100.0%
100.0%
15.7%
17.1%
11.4%
13.8%
15.1%
76.2%
53.2%
57.7%
46.4%
34.3%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
6.0%
9.2%
7.5%
8.8%
C a nj e/
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
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0.8%
15.6%
34.4%
42.6%
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1F010 6
B a nc o
1F010 7
B a nc os
y
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1F010 8
B a nc os
Centr a l y
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1F010 4 1F010 9
P er ú /
del
s i s tema
fi na nci er o
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pa ís /
exter i or /
di s poni bi l i d a des /
0.4%
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1F020 1
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F030 1
IN V ERSIO NES A
1F030 2
I ns tr umento
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1F030 3
I ns tr umento
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I nv er s i ones
en
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1F013 5 1F030 4 1F030 5 1F030 6 1F011 1
V AL OR RAZON ABL E CO N
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I ns tr umentos
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275.1%
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1F011 6
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1F011 7
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Refi na n ci a dos /
1F011 8
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1F012 1
( -)
Pr ov i s i o nes
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DERIV ADOS
PARA
1F013 2
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F011 2
CUENTAS PO R CO BRAR/
1F012 4
C uenta s O tr a s
1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
BIEN ES
po r
1.7%
1.5%
Judi ci a l /
- 9.7%
N EGO CIACIÓN /
C obr a r
Cu en ta s
0.0%
4.9%
Cob r a nza
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 5
0.5% 43.9%
273.6%
CREDITO S/
C a r ter a
1F100 2
44.4%
Venta /
I ns tr umentos
CARTERA
RESUL TADOS/
c ommod i ti es /
1F011 5
1F100 1
C AMBIO S EN
por
Venta
de B i enes
REAL IZABL ES RECIBIDO S EN
B i enes
Rea l i za bl es /
B i enes
Rec i bi dos
en
Pa go
y
Ser v i c i o s
y
Fi dei comi s o
( neto) /
( neto) /
y
PAGO , ADJUDICADO S/
Adj udi ca dos /
O tr a s /
1F170 1
IN MUEBLES,
1F190 7
AC TIV O
y
p a r ti c i pa ci ones
MOBIL IARIO
Y
en
EQ UIPO
IN TAN GIBL E DISTIN TO
DE
negoc i os
c onj untos /
(N ETO )/
LA
P LUSV AL IA/
0.0% 2.3% 4.2%
0.3% 21.4% 12.0%
257.5% 0.0% 2.3% 3.3%
23.0% 0.4% 22.6%
36.5% 0.3% 36.2%
18.9%
13.8%
310.3%
285.4%
312.2%
286.3%
0.0% 2.9% 4.9%
0.0% 2.6% 4.6%
2.5%
3.1%
3.8%
4.1%
- 10.3%
- 10.1%
-13.5%
-12.3%
3.3%
2.2%
0.6%
1.3%
1.7%
1.4%
1.3%
2.2%
1.9%
1.5% 0.7% 2.1%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.5%
1.0%
1.9%
1.6%
0.2%
0.1%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.2%
0.2%
6.9%
Sub s i di a r i a s / As o ci a da s
1F190 9
283.5%
21.8%
256.1%
2.1%
0.1%
PARTIC IPACION ES/
0.5% 18.8% 11.7%
1.6% 0.9%
p or
Co br a r
19.3%
282.2%
7.6%
9.6%
6.7%
6.2%
5.7%
6.8%
9.5%
6.6%
6.1%
5.6%
0.1%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
6.6%
5.0%
5.4%
4.5%
2.2%
1.9%
1.7%
2.4%
2.4%
1F191 2
PL USV AL IA/
0.7%
0.6%
0.5%
0.6%
0.5%
1F191 6
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F191 4
IMP UESTO
1.4%
1.4%
1.5%
1.5%
1F191 7
AC TIV O S N O
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F180 1
OTROS
3.8%
244.1%
1.4%
1.2%
A
LA
RENTA
DIFERIDO/
CO RRIENTES MANTEN IDOS
1F200 1
TO TAL
CON TIN GEN TES
1F340 2
CUENTAS DE O RDEN
1F340 3
CON TRACUENTA
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
1FT002
DEL
PASIV O /
1F210 1
OBL IGACION ES
DEUDO RAS/ DE
DEUDO RAS/ CUENTAS DE O RDEN
CO N
EL
CON FIAN ZA
a
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
de
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
a
O tr a s
la
DEUDO RAS
ACREEDORAS
DE FIDEICO MISOS/
DE a
1F270 9
Depós i tos
de
1F271 0
Depós i tos
a
ADEUDOS
Y
Adeudos
la
Pl a zo/
SISTEMA
FINANC IERO
Y ORGANISMO S FINAN CIEROS
IN TERN ACIO NAL ES/
Vi s ta /
Ahor r o/
Pl a zo/
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ y
O bl i ga c i on es
c on
el
Ba n co
C en tr a l
1F240 3
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
e
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
del
1F240 5
O tr o s
1F240 6
Va l o r es
Ad eu dos y
y
O bl i ga ci ones
del
pa ís
y
de R es er va
i ns ti tu ci ones Ex ter i or
del
y
de l
1F240 7
DERIV ADOS
PARA
del
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F270 6
CUENTAS PO R PAGAR/ PRO VISION ES/ p a ra
Cr édi to s
1F302 5
P r ov i s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr o s /
y
1F302 9
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
1F302 6
IMP UESTO
1F300 7
OTROS
1F310 1
TO TAL
1FT003
PATRIMO NIO /
I nter na ci ona l es /
LA
RENTA
C onti ngen tes /
dema nd a s /
s oc i a l / a di ci ona l /
C a pi ta l
Acc i o nes
R es er va s /
1F330 4
R es ul ta d os
1F330 5
R es ul ta d o Aj us tes
Pr o pi a s
al
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
292.4%
273.1%
248.4%
275.0%
276.0%
99.3%
92.2%
98.0%
92.7%
86.9%
77.6%
90.7%
0.3%
0.2%
0.3%
94.3%
96.5%
83.9%
81.9%
83.8%
77.3%
116.2%
92.6% 0.2%
2.5%
Ca r ter a /
TO TAL
DEL
PATRIMONIO /
TO TAL
DEL
PASIVO
1F350 1
CON TIN GEN TES
Y
PATRIMO N IO /
ACREEDO RAS/
1F350 2
R es pon s a bi l i d a d
por
Ava l es
y
Ca r ta s
1F350 3
R es pon s a bi l i d a d
por
C a r ta s
1F350 4
R es pon s a bi l i d a d
por
Acepta c i on es
Fi a nza
de
por
Lín ea s
por
C ontr a to s
de
Pr o duc tos
R es pon s a bi l i d a d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
1F351 2
R es pon s a bi l i d a d
di ver s a s /
1F350 9
CON TRACUENTAS DE C UEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i va d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/ CON FIAN ZA
ACREEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
PO R CO NTRA
DE FIDEICO MISOS/
4.0%
0.3%
0.0%
0.8%
0.6%
0.1%
1.2%
2.1%
120.6% 18.8%
116.7% 35.7%
86.5% 0.0%
78.3% 0.0%
0.8%
0.8%
1.9%
1.6%
17.4%
32.0%
21.2%
16.7%
13.4%
18.2%
15.8%
11.6%
11.5%
9.5%
55.1%
53.2%
47.4%
56.4%
53.7%
1.6%
2.4%
2.9%
2.2%
0.1%
0.0%
0.1%
0.2%
0.5%
3.0%
57.9%
43.1%
2.9% 1.0%
1.5%
1.4%
1.5%
2.0%
0.6%
0.5%
0.9%
0.9%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.4%
0.6%
0.5%
0.4%
0.6% 0.2%
0.6% 0.0%
0.3% 0.0%
0.4% 0.0%
0.5%
0.8%
0.5%
1.0%
1.3%
411.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
28.9%
28.4%
20.7% 0.0%
20.4% 0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
12.1%
11.0%
14.7%
13.9%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
1.0%
8.2%
8.4%
9.7%
12.0%
10.7%
1.7%
0.4%
0.1%
0.3%
40.7%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
452.1%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
236.4%
231.4%
217.5%
212.3%
191.8%
67.8%
59.6%
0.9%
Ba n ca r i a s /
R es pon s a bi l i d a d R es pon s a bi l i d a d
1F350 7
1.9%
1.5%
0.2%
8.3%
d e Cr édi to/
1F350 5 1F350 6
2.9%
0.2%
52.4%
O to r ga da s /
1.4%
0.0%
1.8%
Pa tr i moni o/
1F330 6 1F330 7
1.9%
1.3%
0.0%
Ej er c i c i o/
1.6%
1.5%
12.0%
del
2.3% 1.6%
0.0%
en
Acu mul a dos /
Neto
1.5%
1.4%
18.6%
C a pi ta l
1F330 3
322.9%
0.3%
PASIVO /
1F330 2
268.4%
0.0%
DIFERIDO/
PASIV OS/
1F331 4
298.0%
0.9%
P r ov i s i ón
A
308.9%
14.9%
1F301 2
DEL
463.3% 191.8%
0.1%
pa ís /
Fi na nc i er o s
N EGO CIACIÓN /
1F300 6
484.6% 212.3%
4.7%
Per ú/
fi n a nc i er a s
Or ga ni s mos
ex ter i o r /
Títu l os /
0.4%
418.8% 217.5%
95.4%
1F240 4
0.0%
448.4% 231.4%
2.6%
EMPRESAS DEL
Depós i tos
1.3%
452.1% 236.4%
0.0%
FO NDO S INTERBAN CARIO S/ DEP ÓSITOS
1F270 8
1F331 2
CUENTAS PO R CO NTRA
Ahor r o/
O bl i ga ci ones /
1F230 1
1F330 1
Y
Vi s ta /
1F270 3
1F240 2
ACREEDORAS/
PUBLICO /
O bl i ga c i on es
1F220 2
1F240 1
V ENTA/
ACTIVO /
1F220 1
1F220 9
LA
ACTIV OS/
1F340 1
1F220 3
PARA
47.1% 127.7%
66.6% 7.6% 0.7%
57.0% 5.4% 0.8%
7.2% 2.0%
5.6% 1.9%
49.2%
55.4%
62.6%
52.0%
107.2%
99.0%
72.6%
72.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% 0.0%
308.9%
298.0%
268.4%
322.9%
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS VERTICAL BAN CO BAL AN CE GE NE R AL
1FT001
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/
1F010 5
D E CRE D IT O
D E L
PE RU
/ BAL ANCE SHE E T
31/12/2013 100.0%
Caja /
31/12/2014 100.0%
31/12/2015 100.0%
31/12/2016
31/12/2017
100.0%
100.0%
15.7%
17.1%
11.4%
13.8%
15.1%
76.2%
53.2%
57.7%
46.4%
34.3%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
6.0%
9.2%
7.5%
8.8%
C a nj e/
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
0.4%
O tr a s
0.8%
15.6%
34.4%
42.6%
24.4%
1F010 6
B a nc o
1F010 7
B a nc os
y
otr a s
emp r es a s
1F010 8
B a nc os
Centr a l y
otr a s
de
i ns ti tu ci ones
Res er v a
del
1F010 4 1F010 9
P er ú /
del
s i s tema
fi na nci er o
fi n a nc i er a s
del
del
pa ís /
exter i or /
di s poni bi l i d a des /
0.4%
0.9%
0.2%
0.1%
4.7%
7.0%
4.8%
9.4%
0.0% 6.8%
0.6%
1F020 1
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F030 1
IN V ERSIO NES A
1F030 2
I ns tr umento
de
Ca p i ta l /
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F030 3
I ns tr umento
de
Deu da /
4.2%
7.0%
4.8%
9.3%
7.6%
1F030 7
I nv er s i ones
en
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
I nv er s i ones
Di s po ni b l es
1F013 5 1F030 4 1F030 5 1F030 6 1F011 1
V AL OR RAZON ABL E CO N
p a ra
l a
r ep r es enta ti vo s
de
Ca p i ta l /
I ns tr umentos
r ep r es enta ti vo s
de
Deu da /
I nv er s i ones
Ven ci mi ento /
DE
a
3.4%
275.1%
d e Cr édi tos
Vi gentes /
1F011 6
C a r ter a
d e Cr édi tos
Rees tr uc tur a dos /
1F011 7
C a r ter a
d e Cr édi tos
Refi na n ci a dos /
1F011 8
C a r ter a
d e Cr édi tos
Venc i d os /
1F011 9
C a r ter a
d e Cr édi tos
en
1F012 1
( -)
Pr ov i s i o nes
pa r a
DERIV ADOS
PARA
1F013 2
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F011 2
CUENTAS PO R CO BRAR/
1F012 4
C uenta s O tr a s
1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
BIEN ES
po r
1.7%
1.5%
Judi ci a l /
- 9.7%
N EGO CIACIÓN /
C obr a r
Cu en ta s
0.0%
4.9%
Cob r a nza
Cr édi tos /
1F013 1
1F012 5
0.5% 43.9%
273.6%
CREDITO S/
C a r ter a
1F100 2
44.4%
Venta /
I ns tr umentos
CARTERA
RESUL TADOS/
c ommod i ti es /
1F011 5
1F100 1
C AMBIO S EN
por
Venta
de B i enes
REAL IZABL ES RECIBIDO S EN
B i enes
Rea l i za bl es /
B i enes
Rec i bi dos
en
Pa go
y
Ser v i c i o s
y
Fi dei comi s o
( neto) /
( neto) /
y
PAGO , ADJUDICADO S/
Adj udi ca dos /
O tr a s /
1F170 1
IN MUEBLES,
1F190 7
AC TIV O
y
p a r ti c i pa ci ones
MOBIL IARIO
Y
en
EQ UIPO
IN TAN GIBL E DISTIN TO
DE
negoc i os
c onj untos /
(N ETO )/
LA
P LUSV AL IA/
0.0% 2.3% 4.2%
0.3% 21.4% 12.0%
257.5% 0.0% 2.3% 3.3%
23.0% 0.4% 22.6%
36.5% 0.3% 36.2%
18.9%
13.8%
310.3%
285.4%
312.2%
286.3%
0.0% 2.9% 4.9%
0.0% 2.6% 4.6%
2.5%
3.1%
3.8%
4.1%
- 10.3%
- 10.1%
-13.5%
-12.3%
3.3%
2.2%
0.6%
1.3%
1.7%
1.4%
1.3%
2.2%
1.9%
1.5% 0.7% 2.1%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.5%
1.0%
1.9%
1.6%
0.2%
0.1%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.2%
0.2%
6.9%
Sub s i di a r i a s / As o ci a da s
1F190 9
283.5%
21.8%
256.1%
2.1%
0.1%
PARTIC IPACION ES/
0.5% 18.8% 11.7%
1.6% 0.9%
p or
Co br a r
19.3%
282.2%
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5.6%
0.1%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
6.6%
5.0%
5.4%
4.5%
2.2%
1.9%
1.7%
2.4%
2.4%
1F191 2
PL USV AL IA/
0.7%
0.6%
0.5%
0.6%
0.5%
1F191 6
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
0.5%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F191 4
IMP UESTO
1.4%
1.4%
1.5%
1.5%
1F191 7
AC TIV O S N O
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1F180 1
OTROS
3.8%
244.1%
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1.2%
A
LA
RENTA
DIFERIDO/
CO RRIENTES MANTEN IDOS
1F200 1
TO TAL
CON TIN GEN TES
1F340 2
CUENTAS DE O RDEN
1F340 3
CON TRACUENTA
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
1FT002
DEL
PASIV O /
1F210 1
OBL IGACION ES
DEUDO RAS/ DE
DEUDO RAS/ CUENTAS DE O RDEN
CO N
EL
CON FIAN ZA
a
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
de
O bl i ga c i on es
por
C uen ta s
a
O tr a s
la
DEUDO RAS
ACREEDORAS
DE FIDEICO MISOS/
DE a
1F270 9
Depós i tos
de
1F271 0
Depós i tos
a
ADEUDOS
Y
Adeudos
la
Pl a zo/
SISTEMA
FINANC IERO
Y ORGANISMO S FINAN CIEROS
IN TERN ACIO NAL ES/
Vi s ta /
Ahor r o/
Pl a zo/
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ y
O bl i ga c i on es
c on
el
Ba n co
C en tr a l
1F240 3
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
e
Adeudos
y
O bl i ga c i on es
c on
Empr es a s
del
1F240 5
O tr o s
1F240 6
Va l o r es
Ad eu dos y
y
O bl i ga ci ones
del
pa ís
y
de R es er va
i ns ti tu ci ones Ex ter i or
del
y
de l
1F240 7
DERIV ADOS
PARA
del
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
1F270 6
CUENTAS PO R PAGAR/ PRO VISION ES/ p a ra
Cr édi to s
1F302 5
P r ov i s i ón
p a ra
l i ti gi o
1F302 8
O tr o s /
y
1F302 9
IMP UESTO S C ORRIEN TES/
1F302 6
IMP UESTO
1F300 7
OTROS
1F310 1
TO TAL
1FT003
PATRIMO NIO /
I nter na ci ona l es /
LA
RENTA
C onti ngen tes /
dema nd a s /
s oc i a l / a di ci ona l /
C a pi ta l
Acc i o nes
R es er va s /
1F330 4
R es ul ta d os
1F330 5
R es ul ta d o Aj us tes
Pr o pi a s
al
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
292.4%
273.1%
248.4%
275.0%
276.0%
99.3%
92.2%
98.0%
92.7%
86.9%
77.6%
90.7%
0.3%
0.2%
0.3%
94.3%
96.5%
83.9%
81.9%
83.8%
77.3%
116.2%
92.6% 0.2%
2.5%
Ca r ter a /
TO TAL
DEL
PATRIMONIO /
TO TAL
DEL
PASIVO
1F350 1
CON TIN GEN TES
Y
PATRIMO N IO /
ACREEDO RAS/
1F350 2
R es pon s a bi l i d a d
por
Ava l es
y
Ca r ta s
1F350 3
R es pon s a bi l i d a d
por
C a r ta s
1F350 4
R es pon s a bi l i d a d
por
Acepta c i on es
Fi a nza
de
por
Lín ea s
por
C ontr a to s
de
Pr o duc tos
R es pon s a bi l i d a d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
1F351 2
R es pon s a bi l i d a d
di ver s a s /
1F350 9
CON TRACUENTAS DE C UEN TAS
1F351 0
CUENTAS DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Cr édi tos
DE O RDEN
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
C onc edi d os
no
Des embol s a dos /
Der i va d os /
DEUDO RAS/
ACREEDORAS/ CON FIAN ZA
ACREEDORAS
Y
CUENTAS
DEUDORAS
PO R CO NTRA
DE FIDEICO MISOS/
4.0%
0.3%
0.0%
0.8%
0.6%
0.1%
1.2%
2.1%
120.6% 18.8%
116.7% 35.7%
86.5% 0.0%
78.3% 0.0%
0.8%
0.8%
1.9%
1.6%
17.4%
32.0%
21.2%
16.7%
13.4%
18.2%
15.8%
11.6%
11.5%
9.5%
55.1%
53.2%
47.4%
56.4%
53.7%
1.6%
2.4%
2.9%
2.2%
0.1%
0.0%
0.1%
0.2%
0.5%
3.0%
57.9%
43.1%
2.9% 1.0%
1.5%
1.4%
1.5%
2.0%
0.6%
0.5%
0.9%
0.9%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.4%
0.6%
0.5%
0.4%
0.6% 0.2%
0.6% 0.0%
0.3% 0.0%
0.4% 0.0%
0.5%
0.8%
0.5%
1.0%
1.3%
411.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
28.9%
28.4%
20.7% 0.0%
20.4% 0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
12.1%
11.0%
14.7%
13.9%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
1.0%
8.2%
8.4%
9.7%
12.0%
10.7%
1.7%
0.4%
0.1%
0.3%
40.7%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
452.1%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
236.4%
231.4%
217.5%
212.3%
191.8%
67.8%
59.6%
0.9%
Ba n ca r i a s /
R es pon s a bi l i d a d R es pon s a bi l i d a d
1F350 7
1.9%
1.5%
0.2%
8.3%
d e Cr édi to/
1F350 5 1F350 6
2.9%
0.2%
52.4%
O to r ga da s /
1.4%
0.0%
1.8%
Pa tr i moni o/
1F330 6 1F330 7
1.9%
1.3%
0.0%
Ej er c i c i o/
1.6%
1.5%
12.0%
del
2.3% 1.6%
0.0%
en
Acu mul a dos /
Neto
1.5%
1.4%
18.6%
C a pi ta l
1F330 3
322.9%
0.3%
PASIVO /
1F330 2
268.4%
0.0%
DIFERIDO/
PASIV OS/
1F331 4
298.0%
0.9%
P r ov i s i ón
A
308.9%
14.9%
1F301 2
DEL
463.3% 191.8%
0.1%
pa ís /
Fi na nc i er o s
N EGO CIACIÓN /
1F300 6
484.6% 212.3%
4.7%
Per ú/
fi n a nc i er a s
Or ga ni s mos
ex ter i o r /
Títu l os /
0.4%
418.8% 217.5%
95.4%
1F240 4
0.0%
448.4% 231.4%
2.6%
EMPRESAS DEL
Depós i tos
1.3%
452.1% 236.4%
0.0%
FO NDO S INTERBAN CARIO S/ DEP ÓSITOS
1F270 8
1F331 2
CUENTAS PO R CO NTRA
Ahor r o/
O bl i ga ci ones /
1F230 1
1F330 1
Y
Vi s ta /
1F270 3
1F240 2
ACREEDORAS/
PUBLICO /
O bl i ga c i on es
1F220 2
1F240 1
V ENTA/
ACTIVO /
1F220 1
1F220 9
LA
ACTIV OS/
1F340 1
1F220 3
PARA
47.1% 127.7%
66.6% 7.6% 0.7%
57.0% 5.4% 0.8%
7.2% 2.0%
5.6% 1.9%
49.2%
55.4%
62.6%
52.0%
107.2%
99.0%
72.6%
72.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% 0.0%
308.9%
298.0%
268.4%
322.9%
999.7%
946.5%
1003.7%
972.4%
1215.0%
1160.0%
32.5%
31.6%
35.1%
29.7%
32.5%
ESF - ANÁLISIS VERTICAL 100%
42.9%
41.5%
55.7%
54.4%
405.4%
377.2%
429.0%
408.9%
448.4%
418.8%
484.6%
463.3%
0.9%
0.2%
0.1%
0.6%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
FONDOS INTERBANCARIOS/
TOTAL DEL ACTIVO/
TOTAL DEL PASIVO/
TOTAL DEL PATRIMONIO/
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS HORIZONTAL B AN CO B AL ANCE GE N E RAL
1 FT00 1
A CTIVO /
1 F0 1 0 1
DISPON IBL E/ Ca j a /
1 F0 1 0 6
Ba nc o
1 F0 1 0 7
Ba nc os
y
otr as
empres a s
Ba nc os
y
otr as
i n s ti tuc i ones
1 F0 1 0 8 1 F0 1 0 4
Centra l
de Res erva
del del
s i s tema
fi na nc i ero
PE R U 31/12/2013
fi na nc i era s
del
del
pa ís/
exteri or /
IN V ERSIO N ES A
1 F0 3 0 2
I ns trumento
1 F0 3 0 3
I ns trumento
1 F0 3 0 7
I nver s i ones
en
1 F0 1 3 5
I nver s i ones
Di s p oni bl es
1 F0 3 0 4
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Ca pi ta l /
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Deuda /
V AL OR RAZO N A BL E CON
CAMBIOS EN
RESUL TA DOS/
de Ca pi tal /
pa ra
la
Venta /
I nver s i ones a Venc i mi ento/ CA RTERA DE CREDITO S/
3.3%
100.0%
- 100.0%
20.0%
66.7%
-31.3%
2202.0%
178.6% -68.0%
-51.6%
66.5%
-13.7%
66.4%
18.7%
- 51.6%
43.7%
- 10.3%
294.1%
29.5%
33.5%
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
Venc i dos /
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
en
Cuenta s
por
Cobr ar
Bi enes
Rea l i za bl es /
Bi enes
Rec i bi dos
1 F1 9 0 5
por
en
Venta
P a go
y
100.0% 100.0%
de Bi enes
y
Ser vi c i os
Subs i di a ri a s /
1 F0 1 3 4
As oc i a da s
1 F1 9 0 9
Otr a s /
y
pa rti c i pa c i ones
MO BIL IA RIO
IN MUEBL ES,
IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ A CTIVO S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDOS PA RA OTRO S A CTIVO S/
1 F2 0 0 1 1 F3 4 0 1 1 F3 4 0 2 1 F3 4 0 3
TO TAL DEL ACTIVO/ CON TIN GEN TES DEUDORA S/ CUEN TA S DE ORDEN DEUDO RAS/ CON TRACUEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 4 0 4
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
1 FT00 2 1 F2 1 0 1
PA SIVO / OBL IGA CION ES
EL
a
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
de
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
Depós i tos
a
Depós i tos
de
Depós i tos
a
A DEUDOS Y
1 F2 4 0 2
Adeudos
1 F2 4 0 3
la
Ahor ro/
SIS TEMA FIN A N CIERO
Y
O RGA N ISMOS
y
O bl i ga c i ones
c on el
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
e i ns ti tuc i ones
1 F2 4 0 4
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
del
Otr os
Adeudos
y
Obl i ga c i ones
Va l ores y Títul os / DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/
1 F2 7 0 6 1 F3 0 0 6
CUEN TA S POR PA GA R/ PROV ISION ES/
1 F3 0 2 8 1 F3 0 2 9 1 F3 0 2 6 1 F3 0 0 7
pa ra
C rédi tos
pa ra
l i ti gi o
TO TAL
DEL
1 F3 3 0 2
Ca pi ta l
a di c i ona l /
1 F3 3 1 4
Ac c i ones
y
pa ís /
Conti ngentes /
1.3%
26.4%
100.0%
en
103.0%
147.3%
Res ul ta do al
Ac umul a dos /
Neto
del
por
Ava l es
y
por
Car ta s
de Crédi to/
Ca rta s
1 F3 5 0 4
Res pons a bi l i da d
por
Ac eptac i ones de
F i anza
Otorga da s /
Res pons a bi l i da d
por
Línea s
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
de
P roduc tos
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
Crédi tos de
Under wr i ti ng/
1 F3 5 1 2 1 F3 5 0 9 1 F3 5 1 0
Res pons a bi l i da d di ver s a s / CON TRACUEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/
1 F3 5 1 1
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i eros
Conc edi dos
no
Des embol s a dos /
Der i va dos /
AC REEDO RA S Y
DEUDO RAS
POR CON TRA
DE FIDEICOMISO S/
42.9% - 66.6% 47.9% 4.9% 5.0%
100.0%
- 89.2%
711.8%
36.8%
2.4%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
6.5%
- 4.9%
-1.8%
10.8% 0. 0%
- 7.7%
- 5.7%
20.6%
13.1%
100.0%
0.0%
100.0%
-100.0%
0. 0%
0.0%
100.0%
18.0%
31.1%
-12.7%
100.0%
0.0%
0. 0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% - 57.4%
0.0% 0.4%
100.0%
7199.3%
-99.3%
-24.6%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
3.1%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
253.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
25.0%
5.6%
14.6%
- 5.8%
14.5%
15.8%
0.6%
16.2%
7.9%
- 9.9%
18.3%
- 24.0%
100.0%
250.9%
154.5%
- 56.3%
100.0%
15.7%
9.5%
100.0%
-36.4% 7.0%
34.1% 0. 9%
32.2%
27.7%
100.0%
818.3%
29.5%
33.2%
100.0%
- 23.6%
-74.0%
824.2%
43.0% 351.2% 1477.5%
23.6%
-22.5%
100.0%
21.8% 139.0% 24.7%
- 26.5%
-36.9% - 100.0% 97.6%
9.1%
9.0%
6.0% 8.0% 33.5% 135.4% 55.3% 58.2% 32.0% - 86.3% 92.0% 3.3% #¡ D IV /0! -0.9%
100.0%
108.5%
-16.7%
- 33.1%
-8.3%
100.0%
- 2.0%
- 7.2%
- 15.6%
-5.5%
9.3%
12.2%
1.4%
8.7%
100.0%
70.5%
53.3%
-34.8%
- 24.0%
100.0%
-69.3%
376.4%
37.4%
163.3%
100.0%
-77.9%
31.8%
1515.9%
- 15.0%
14.8% 4.7%
96.9% 107.0%
-18.1% - 15.5%
77.5%
120.1%
7.3%
29.5%
82.3%
- 23.3%
100.0%
#¡DIV /0!
22.7%
100.0%
-27.4%
- 100.0%
0.0%
100.0%
64.5%
-15.6%
66.4%
11.5%
25.9%
17.2%
-56.7%
- 3.3%
59.9% 102.7% 16.2% -8.9% 40.4% 0.0% 37.9% 8.8%
24.0%
20.7%
12.3%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
14.0% 0.0% 16.2% 3.6%
14.3% 100.0%
13.4% - 100.0%
0.0%
5.3%
2.1%
- 74.1%
189.3%
19.4%
21.9%
14.1%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
43.7%
8.5%
45.1% -73.0%
100.0%
11.6% 9.1% 3.1%
7.8%
1.2%
0.3%
100.0%
4.2%
-11.2%
14.6%
- 11.7%
100.0%
- 11.4%
32.7%
120.7%
8.3%
100.0%
18.2%
100.0%
CUEN TAS
- 86.5%
-20.7% - 21.5%
100.0%
DE CO N FIA N ZA
-12.3% -12.2%
100.0%
DEUDORAS /
57.8% 58.9%
100.0%
Ban c a ri a s /
- 13.5%
100.0%
100.0%
Res pons a bi l i da d
3.9%
- 30.3%
583.1% 3627.6%
100.0%
Res pons a bi l i da d
9.0% 22.9%
- 10.5%
3019.6%
-89.4%
100.0%
Ej er c i c i o/
P a tr i moni o/
-90.6% -93.7%
397.5%
100.0%
Res ul ta dos
TO TAL DEL PATRIMON IO/ TO TAL DEL PASIVO Y PA TRIMON IO/ CON TIN GEN TES ACREEDO RA S/
31.5% - 52.3%
100.0%
100.0%
Ca rter a/
4.7% 13.0%
100.0%
100.0%
Res erva s /
Aj us tes
100.0%
100.0%
P r opi a s
24.3%
27.3%
100.0%
I nter na c i onal es /
- 0.3% 57.8% 23.9%
-27.6%
100.0%
del
Fi na nc i er os
dema nda s /
1 F3 5 0 3
1 F3 5 0 7
P er ú/
3.7%
118.9%
100.0%
1 F3 5 0 2
1 F3 5 0 5
del
fi na nc i er as
O rga ni s mos
-3.3%
7.6%
64.4%
100.0%
s oc i a l /
1 F3 5 0 6
y
PASIVO/
Ca pi ta l
1 F3 3 1 2
Res er va
exter i or /
4.7%
100.0%
100.0%
100.0%
PA TRIMO N IO/
1 F3 3 0 6 1 F3 3 0 7 1 F3 5 0 1
de
Exter i or
del
Otr os /
1 F3 3 0 1
1 F3 3 0 5
y
3.1%
0.0% 23.1%
- 38.7%
100.0%
P rov i s i ón P rov i s i ón
1 F3 1 0 1
1 F3 3 0 4
pa ís
IMPUESTOS CO RRIEN TES / IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ OTRO S PAS IVO S/
1 FT00 3
1 F3 3 0 3
Banc o C entr a l
del
1 F2 4 0 6 1 F2 4 0 7 1 F2 4 0 8
1 F3 0 1 2
IN TERN ACIO N A L ES/
5.0%
14.4%
- 22.4%
100.0%
1 F2 4 0 5
1 F3 0 2 5
FIN A N CIEROS
Vi s ta /
Aho rro/
0.0%
82.6% - 16.3%
-30.8%
100.0%
Pl a zo/
-6.9%
80.8% - 13.3%
-43.3%
100.0%
OBL IGA CION ES FIN AN CIERAS/
- 6.9% -1.6%
66.4%
100.0%
P l a zo/
6.2% - 34.5%
100.7%
100.0%
DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL
1 F2 4 0 1
ACREEDORA S DE FIDEICOMISO S/
Vi s ta /
1 F2 7 0 3
1 F2 7 1 0
CUEN TA S POR CON TRA
PUBL ICO /
Obl i ga c i ones
Otr a s Obl i ga c i on es / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F2 7 0 9
DEUDORA S Y
3.1%
- 11.4%
371.0%
48.5%
100.0%
L A VEN TA/
- 2.6% 84.9% 19.9%
14.3%
77.0%
133.7%
100.0%
A CREEDORA S/
DE CO N FIA N ZA
1 F2 2 0 9 1 F2 3 0 1 1 F2 7 0 8
(N ETO)/
DE L A PL USV AL IA/
0.0% 51.6%
14.1% 24.8%
290.0%
100.0%
100.0%
c onj un tos /
A CTIVO IN TA N GIBL E DISTIN TO PL USV AL IA / IMPUESTOS CO RRIEN TES /
l a
EQUIPO
negoc i os
1 F1 9 1 4 1 F1 9 1 7 1 F1 8 0 1
CON
Y
en
1 F1 7 0 1
1 F2 2 0 3
(neto)/
16.7% 16.5%
31/12/16-31/12/17
100.0%
100.0%
1 F1 9 0 7 1 F1 9 1 2 1 F1 9 1 6
1 F2 2 0 2
F i dei c omi s o
PA RTICIPACION ES/
1 F0 1 3 3
1 F2 2 0 1
y
Ad j udi c a dos /
0.0% - 9.9%
100.0%
100.0%
Otr a s Cuenta s po r Cobra r (neto)/ BIEN ES REA L IZA BL ES RECIBIDOS EN PA GO , A DJUDICA DOS /
0.0%
100.0%
100.0%
1 F1 0 0 3
66.5%
42.3% -16.7%
100.0%
1 F1 0 0 2
-13.6%
0.0%
11.9%
Refi na nc i a dos /
1 F0 1 2 5 1 F1 0 0 1
87.3%
- 50.9%
Rees truc tura dos /
1 F0 1 2 4
28.7%
100.0%
Vi gentes /
Judi c i a l /
-49.5%
100.0%
de Crédi tos
Cobr an za
- 93.2%
100.0%
de Crédi tos
Cr édi tos /
5.4%
138.4%
100.0%
de Crédi tos
pa ra
- 0.8% 64.8%
100.0%
Ca rter a
(-) P r ovi s i ones
2.9%
39.1%
100.0%
Ca rter a
DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/ CUEN TA S POR COBRA R/
73.1%
100.0%
Ca rter a
1 F0 1 3 1 1 F0 1 3 2 1 F0 1 1 2
-14.9%
- 37.1%
1 F0 1 1 7 1 F0 1 1 9
31/12/15-31/12/16
1.5%
1 F0 1 1 6
1 F0 1 2 1
26.0% -16.3%
1 F0 1 1 5
1 F0 1 1 8
31/12/14- 31/12/15
- 14.4%
100.0%
c ommodi ti es /
13.1% 22.8%
100.0%
100.0%
de Deuda /
31/12/13-31/12/14
100.0%
100.0%
Ca nj e/ Otr a s di s poni bi l i da des / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F0 3 0 1
1 F0 3 0 5
D E L
P erú/
1 F0 1 0 9 1 F0 2 0 1
1 F0 3 0 6 1 F0 1 1 1
DE CRE DIT O
/ BAL AN C E SH E E T
100.0%
1 F0 1 0 5
- 5.0% 0.0% 77.5%
41.8%
- 3.7%
16.3%
- 37.6%
0.0%
0.0%
120.1%
7.3%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
-5.2% 14.3% 0.0% 16.2% 253.4% 9.0% 25.0%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS HORIZONTAL B AN CO B AL ANCE GE N E RAL
1 FT00 1
A CTIVO /
1 F0 1 0 1
DISPON IBL E/ Ca j a /
1 F0 1 0 6
Ba nc o
1 F0 1 0 7
Ba nc os
y
otr as
empres a s
Ba nc os
y
otr as
i n s ti tuc i ones
1 F0 1 0 8 1 F0 1 0 4
Centra l
de Res erva
del del
s i s tema
fi na nc i ero
PE R U 31/12/2013
fi na nc i era s
del
del
pa ís/
exteri or /
IN V ERSIO N ES A
1 F0 3 0 2
I ns trumento
1 F0 3 0 3
I ns trumento
1 F0 3 0 7
I nver s i ones
en
1 F0 1 3 5
I nver s i ones
Di s p oni bl es
1 F0 3 0 4
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Ca pi ta l /
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Deuda /
V AL OR RAZO N A BL E CON
CAMBIOS EN
RESUL TA DOS/
de Ca pi tal /
pa ra
la
Venta /
I nver s i ones a Venc i mi ento/ CA RTERA DE CREDITO S/
3.3%
100.0%
- 100.0%
20.0%
66.7%
-31.3%
2202.0%
178.6% -68.0%
-51.6%
66.5%
-13.7%
66.4%
18.7%
- 51.6%
43.7%
- 10.3%
294.1%
29.5%
33.5%
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
Venc i dos /
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
en
Cuenta s
por
Cobr ar
Bi enes
Rea l i za bl es /
Bi enes
Rec i bi dos
1 F1 9 0 5
por
en
Venta
P a go
y
100.0% 100.0%
de Bi enes
y
Ser vi c i os
Subs i di a ri a s /
1 F0 1 3 4
As oc i a da s
1 F1 9 0 9
Otr a s /
y
pa rti c i pa c i ones
MO BIL IA RIO
IN MUEBL ES,
IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ A CTIVO S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDOS PA RA OTRO S A CTIVO S/
1 F2 0 0 1 1 F3 4 0 1 1 F3 4 0 2 1 F3 4 0 3
TO TAL DEL ACTIVO/ CON TIN GEN TES DEUDORA S/ CUEN TA S DE ORDEN DEUDO RAS/ CON TRACUEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 4 0 4
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
1 FT00 2 1 F2 1 0 1
PA SIVO / OBL IGA CION ES
EL
a
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
de
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
Depós i tos
a
Depós i tos
de
Depós i tos
a
A DEUDOS Y
1 F2 4 0 2
Adeudos
1 F2 4 0 3
la
Ahor ro/
SIS TEMA FIN A N CIERO
Y
O RGA N ISMOS
y
O bl i ga c i ones
c on el
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
e i ns ti tuc i ones
1 F2 4 0 4
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
del
Otr os
Adeudos
y
Obl i ga c i ones
Va l ores y Títul os / DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/
1 F2 7 0 6 1 F3 0 0 6
CUEN TA S POR PA GA R/ PROV ISION ES/
1 F3 0 2 8 1 F3 0 2 9 1 F3 0 2 6 1 F3 0 0 7
pa ra
C rédi tos
pa ra
l i ti gi o
TO TAL
DEL
1 F3 3 0 2
Ca pi ta l
a di c i ona l /
1 F3 3 1 4
Ac c i ones
y
pa ís /
Conti ngentes /
1.3%
26.4%
100.0%
en
103.0%
147.3%
Res ul ta do al
Ac umul a dos /
Neto
del
por
Ava l es
y
por
Car ta s
de Crédi to/
Ca rta s
1 F3 5 0 4
Res pons a bi l i da d
por
Ac eptac i ones de
F i anza
Otorga da s /
Res pons a bi l i da d
por
Línea s
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
de
P roduc tos
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
Crédi tos de
Under wr i ti ng/
1 F3 5 1 2 1 F3 5 0 9 1 F3 5 1 0
Res pons a bi l i da d di ver s a s / CON TRACUEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/
1 F3 5 1 1
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i eros
Conc edi dos
no
Des embol s a dos /
Der i va dos /
AC REEDO RA S Y
DEUDO RAS
POR CON TRA
DE FIDEICOMISO S/
42.9% - 66.6% 47.9% 4.9% 5.0%
100.0%
- 89.2%
711.8%
36.8%
2.4%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
6.5%
- 4.9%
-1.8%
10.8% 0. 0%
- 7.7%
- 5.7%
20.6%
13.1%
100.0%
0.0%
100.0%
-100.0%
0. 0%
0.0%
100.0%
18.0%
31.1%
-12.7%
100.0%
0.0%
0. 0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% - 57.4%
0.0% 0.4%
100.0%
7199.3%
-99.3%
-24.6%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
3.1%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
253.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
25.0%
5.6%
14.6%
- 5.8%
14.5%
15.8%
0.6%
16.2%
7.9%
- 9.9%
18.3%
- 24.0%
100.0%
250.9%
154.5%
- 56.3%
100.0%
15.7%
9.5%
100.0%
-36.4% 7.0%
34.1% 0. 9%
32.2%
27.7%
100.0%
818.3%
29.5%
33.2%
100.0%
- 23.6%
-74.0%
824.2%
43.0% 351.2% 1477.5%
23.6%
-22.5%
100.0%
21.8% 139.0% 24.7%
- 26.5%
-36.9% - 100.0% 97.6%
9.1%
9.0%
6.0% 8.0% 33.5% 135.4% 55.3% 58.2% 32.0% - 86.3% 92.0% 3.3% #¡ D IV /0! -0.9%
100.0%
108.5%
-16.7%
- 33.1%
-8.3%
100.0%
- 2.0%
- 7.2%
- 15.6%
-5.5%
9.3%
12.2%
1.4%
8.7%
100.0%
70.5%
53.3%
-34.8%
- 24.0%
100.0%
-69.3%
376.4%
37.4%
163.3%
100.0%
-77.9%
31.8%
1515.9%
- 15.0%
14.8% 4.7%
96.9% 107.0%
-18.1% - 15.5%
77.5%
120.1%
7.3%
29.5%
82.3%
- 23.3%
100.0%
#¡DIV /0!
22.7%
100.0%
-27.4%
- 100.0%
0.0%
100.0%
64.5%
-15.6%
66.4%
11.5%
25.9%
17.2%
-56.7%
- 3.3%
59.9% 102.7% 16.2% -8.9% 40.4% 0.0% 37.9% 8.8%
24.0%
20.7%
12.3%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
14.0% 0.0% 16.2% 3.6%
14.3% 100.0%
13.4% - 100.0%
0.0%
5.3%
2.1%
- 74.1%
189.3%
19.4%
21.9%
14.1%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
43.7%
8.5%
45.1% -73.0%
100.0%
11.6% 9.1% 3.1%
7.8%
1.2%
0.3%
100.0%
4.2%
-11.2%
14.6%
- 11.7%
100.0%
- 11.4%
32.7%
120.7%
8.3%
100.0%
18.2%
100.0%
CUEN TAS
- 86.5%
-20.7% - 21.5%
100.0%
DE CO N FIA N ZA
-12.3% -12.2%
100.0%
DEUDORAS /
57.8% 58.9%
100.0%
Ban c a ri a s /
- 13.5%
100.0%
100.0%
Res pons a bi l i da d
3.9%
- 30.3%
583.1% 3627.6%
100.0%
Res pons a bi l i da d
9.0% 22.9%
- 10.5%
3019.6%
-89.4%
100.0%
Ej er c i c i o/
P a tr i moni o/
-90.6% -93.7%
397.5%
100.0%
Res ul ta dos
TO TAL DEL PATRIMON IO/ TO TAL DEL PASIVO Y PA TRIMON IO/ CON TIN GEN TES ACREEDO RA S/
31.5% - 52.3%
100.0%
100.0%
Ca rter a/
4.7% 13.0%
100.0%
100.0%
Res erva s /
Aj us tes
100.0%
100.0%
P r opi a s
24.3%
27.3%
100.0%
I nter na c i onal es /
- 0.3% 57.8% 23.9%
-27.6%
100.0%
del
Fi na nc i er os
dema nda s /
1 F3 5 0 3
1 F3 5 0 7
P er ú/
3.7%
118.9%
100.0%
1 F3 5 0 2
1 F3 5 0 5
del
fi na nc i er as
O rga ni s mos
-3.3%
7.6%
64.4%
100.0%
s oc i a l /
1 F3 5 0 6
y
PASIVO/
Ca pi ta l
1 F3 3 1 2
Res er va
exter i or /
4.7%
100.0%
100.0%
100.0%
PA TRIMO N IO/
1 F3 3 0 6 1 F3 3 0 7 1 F3 5 0 1
de
Exter i or
del
Otr os /
1 F3 3 0 1
1 F3 3 0 5
y
3.1%
0.0% 23.1%
- 38.7%
100.0%
P rov i s i ón P rov i s i ón
1 F3 1 0 1
1 F3 3 0 4
pa ís
IMPUESTOS CO RRIEN TES / IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ OTRO S PAS IVO S/
1 FT00 3
1 F3 3 0 3
Banc o C entr a l
del
1 F2 4 0 6 1 F2 4 0 7 1 F2 4 0 8
1 F3 0 1 2
IN TERN ACIO N A L ES/
5.0%
14.4%
- 22.4%
100.0%
1 F2 4 0 5
1 F3 0 2 5
FIN A N CIEROS
Vi s ta /
Aho rro/
0.0%
82.6% - 16.3%
-30.8%
100.0%
Pl a zo/
-6.9%
80.8% - 13.3%
-43.3%
100.0%
OBL IGA CION ES FIN AN CIERAS/
- 6.9% -1.6%
66.4%
100.0%
P l a zo/
6.2% - 34.5%
100.7%
100.0%
DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL
1 F2 4 0 1
ACREEDORA S DE FIDEICOMISO S/
Vi s ta /
1 F2 7 0 3
1 F2 7 1 0
CUEN TA S POR CON TRA
PUBL ICO /
Obl i ga c i ones
Otr a s Obl i ga c i on es / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F2 7 0 9
DEUDORA S Y
3.1%
- 11.4%
371.0%
48.5%
100.0%
L A VEN TA/
- 2.6% 84.9% 19.9%
14.3%
77.0%
133.7%
100.0%
A CREEDORA S/
DE CO N FIA N ZA
1 F2 2 0 9 1 F2 3 0 1 1 F2 7 0 8
(N ETO)/
DE L A PL USV AL IA/
0.0% 51.6%
14.1% 24.8%
290.0%
100.0%
100.0%
c onj un tos /
A CTIVO IN TA N GIBL E DISTIN TO PL USV AL IA / IMPUESTOS CO RRIEN TES /
l a
EQUIPO
negoc i os
1 F1 9 1 4 1 F1 9 1 7 1 F1 8 0 1
CON
Y
en
1 F1 7 0 1
1 F2 2 0 3
(neto)/
16.7% 16.5%
31/12/16-31/12/17
100.0%
100.0%
1 F1 9 0 7 1 F1 9 1 2 1 F1 9 1 6
1 F2 2 0 2
F i dei c omi s o
PA RTICIPACION ES/
1 F0 1 3 3
1 F2 2 0 1
y
Ad j udi c a dos /
0.0% - 9.9%
100.0%
100.0%
Otr a s Cuenta s po r Cobra r (neto)/ BIEN ES REA L IZA BL ES RECIBIDOS EN PA GO , A DJUDICA DOS /
0.0%
100.0%
100.0%
1 F1 0 0 3
66.5%
42.3% -16.7%
100.0%
1 F1 0 0 2
-13.6%
0.0%
11.9%
Refi na nc i a dos /
1 F0 1 2 5 1 F1 0 0 1
87.3%
- 50.9%
Rees truc tura dos /
1 F0 1 2 4
28.7%
100.0%
Vi gentes /
Judi c i a l /
-49.5%
100.0%
de Crédi tos
Cobr an za
- 93.2%
100.0%
de Crédi tos
Cr édi tos /
5.4%
138.4%
100.0%
de Crédi tos
pa ra
- 0.8% 64.8%
100.0%
Ca rter a
(-) P r ovi s i ones
2.9%
39.1%
100.0%
Ca rter a
DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/ CUEN TA S POR COBRA R/
73.1%
100.0%
Ca rter a
1 F0 1 3 1 1 F0 1 3 2 1 F0 1 1 2
-14.9%
- 37.1%
1 F0 1 1 7 1 F0 1 1 9
31/12/15-31/12/16
1.5%
1 F0 1 1 6
1 F0 1 2 1
26.0% -16.3%
1 F0 1 1 5
1 F0 1 1 8
31/12/14- 31/12/15
- 14.4%
100.0%
c ommodi ti es /
13.1% 22.8%
100.0%
100.0%
de Deuda /
31/12/13-31/12/14
100.0%
100.0%
Ca nj e/ Otr a s di s poni bi l i da des / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F0 3 0 1
1 F0 3 0 5
D E L
P erú/
1 F0 1 0 9 1 F0 2 0 1
1 F0 3 0 6 1 F0 1 1 1
DE CRE DIT O
/ BAL AN C E SH E E T
100.0%
1 F0 1 0 5
- 5.0% 0.0% 77.5%
41.8%
- 3.7%
16.3%
- 37.6%
0.0%
0.0%
120.1%
7.3%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
-5.2% 14.3% 0.0% 16.2% 253.4% 9.0% 25.0%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS HORIZONTAL B AN CO B AL ANCE GE N E RAL
1FT00 1
AC TIV O /
1F010 1
DISPO NIBL E/ Ca j a / Ba n co
1F010 7
Ba n co s
y
otr a s
empr es a s
1F010 8
Ba n co s
y
otr a s
i ns ti tuc i o nes
1F010 9
Centr a l
de
Res er v a
del
31/12/2013
Per ú /
del
s i s tema
fi na nc i er o
fi n a nc i er a s
del
Otr a s
del
pa ís/
exter i or /
di s po ni b i l i da des /
FO NDO S INTERBAN CARIO S/ IN V ERSIO NES A I n s tr umento
de
Ca pi ta l /
1F030 3
I n s tr umento
de
Deud a /
1F030 7
I n ver s i on es
en
1F013 5
I n ver s i on es
Di s po ni bl es
1F030 4
I n s tr umentos
r epr es en ta tiv os
de
Ca p i ta l /
1F030 5
I n s tr umentos
r epr es en ta tiv os
de
Deu da /
I n ver s i on es C ARTERA DE
V AL OR RAZO NABL E
a
CON
CAMBIOS EN
RESUL TADO S/
la
Venc i mi ento /
100.0%
- 100.0%
20.0%
66.7%
100.0%
73.1%
2.9%
100.0%
39.1%
-31.3%
100.0%
2202.0%
178.6%
100.0%
- 51.6%
43.7%
- 10.3%
100.0%
294.1%
29.5%
Vi gentes /
100.0%
Cr édi tos
Rees tr u ctur a d os /
100.0%
Cr édi tos
Refi n a nc i a dos /
100.0%
Ca r ter a
de
Cr édi tos
Venc i do s /
100.0%
Ca r ter a
de
Cr édi tos
en
pa r a
Cobr a nza
1F011 2
C UEN TA S PO R CO BRAR/
1F012 4 1F012 5 1F100 1 1F100 2 1F100 3 1F190 5 1F013 3 1F013 4
Cuenta s Otr a s
por
100.0% 100.0%
N EGO CIACIÓN /
Co br a r
Cuenta s
Judi ci a l /
Cr éd i tos /
DE C OBERTURA/
p or
po r
Venta
Cob r a r
de B i enes
Rea l i za b l es /
Bi en es
Reci bi dos
en
Pa go
Ser v i c i o s
y
Fi dei c omi s o
(neto )/
( neto) /
BIEN ES REAL IZABL ES RECIBIDO S EN Bi en es
y
y
P AGO , A DJUDICADO S/
As oc i a da s
y
pa r ti ci pa c i o nes
en
negoc i os
c onj untos /
0.0% 51.6% - 2.6% 84.9% 19.9%
14.3%
0.0% - 9.9%
33.5% 3.1%
3.7%
- 0.3% 57.8% 23.9%
24.3% 4.7% 13.0% -43.3%
- 22.4%
66.4%
-30.8%
- 38.7%
100.0%
64.4%
118.9%
100.0%
1.3%
26.4%
100.0%
103.0%
147.3%
31.5%
-90.6%
-27.6%
- 13.5%
- 30.3%
- 86.5%
3019.6%
100.0%
- 52.3%
-93.7%
583.1%
100.0%
397.5%
-89.4%
3627.6%
57.8%
-12.3%
27.3%
- 10.5%
-20.7%
42.9% - 66.6% 47.9% 4.9%
100.0%
58.9%
-12.2%
- 21.5%
5.0%
100.0%
- 89.2%
711.8%
36.8%
2.4%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
P LUSV ALIA/
100.0%
0.0%
IMPUESTO S C ORRIEN TES/
100.0%
-100.0%
0. 0%
0.0%
IMPUESTO
100.0%
18.0%
31.1%
-12.7%
100.0%
L A P LUSV ALIA/
3.9%
100.7%
AC TIV O
DE
9.0% 22.9%
48.5% 133.7%
1F191 4
100.0%
DIFERIDO/
5.0% 4.7% -3.3%
1F191 6
RENTA
- 16.3%
7.6%
1F191 2
A LA
0.0%
82.6%
3.1%
1F190 7
IN TAN GIBL E DISTIN TO
-6.9%
80.8% - 13.3%
100.0%
Otr a s / ( NETO )/
- 6.9% -1.6%
0.0%
IN MUEBLES,
EQ UIP O
6.2% - 34.5% 371.0%
23.1%
1F190 9
Y
- 11.4%
14.4%
1F170 1
MOBILIARIO
14.1% 24.8% 77.0% 290.0%
100.0%
100.0%
Su bs i d i a r i a s /
16.7% 16.5%
0.0%
31/12/16-31/12/17
100.0%
100.0%
Adj u di ca d os /
P ARTICIPACION ES/
66.5%
18.7%
Cr édi tos
PARA
-13.6%
42.3%
de
Pr o vi s i ones
87.3%
-16.7%
de
(- )
5.4%
66.4% 28.7%
0.0%
de
DERIV ADOS
64.8%
-51.6%
11.9%
Ca r ter a
DERIV ADOS
-13.7%
- 50.9%
Ca r ter a
1F013 2
-68.0%
-49.5%
100.0%
Ca r ter a
1F012 1
66.5% - 93.2%
100.0%
1F011 7
1F013 1
138.4%
- 0.8%
100.0%
1F011 6
1F011 9
-14.9% 3.3%
1F011 5
1F011 8
31/12/15-31/12/16
- 37.1%
100.0%
CREDITOS/
26.0%
1.5%
100.0%
Ven ta /
31/12/14- 31/12/15
-16.3%
100.0%
pa r a
13.1% 22.8% - 14.4%
100.0%
co mmodi ti es /
31/12/13-31/12/14
100.0% 100.0%
100.0%
1F030 1 1F030 2
1F030 6
PE R U
Ca n j e/
1F020 1
1F011 1
D E L
100.0%
1F010 5 1F010 6
1F010 4
DE CRE DIT O
/ BAL AN C E SH E E T
6.5%
- 4.9%
-1.8%
10.8% 0. 0%
- 7.7%
- 5.7%
20.6%
13.1%
0.0%
0.0% 0.0% 0.4%
1F191 7
AC TIV O S N O
100.0%
0.0%
0. 0%
0.0%
0.0%
1F180 1
O TRO S ACTIV OS/
100.0%
7199.3%
-99.3%
-24.6%
- 57.4%
1F200 1
TO TAL
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
1F340 1
C ON TIN GEN TES
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
3.1%
1F340 2
C UEN TA S DE O RDEN
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
253.4%
1F340 3
C ON TRACUENTA
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
25.0%
5.6%
14.6%
- 5.8%
14.5%
DEL
CO RRIEN TES MANTENIDO S PARA
DEUDO RAS/ DE
DEUDORAS/ CUENTAS DE
1F340 4
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE P ASIV O /
1F210 1
O BL IGACION ES
1F220 2 1F220 3 1F220 9
CO N
EL
la
Ob l i ga ci ones
p or
Cu en ta s
de
Ob l i ga ci ones
p or
Cu en ta s
a
EMPRESAS DEL
FIDEICO MISOS/
100.0%
Ahor ro /
Pl a zo/
SISTEMA FINAN CIERO
Y
O RGAN ISMOS
FIN ANCIERO S IN TERN ACION ALES/
15.8% 15.7%
9.5%
0.6%
16.2%
7.9%
100.0%
- 9.9%
18.3%
- 24.0%
100.0%
250.9%
154.5%
- 56.3%
34.1%
-22.5%
55.3%
7.0%
0. 9%
32.2%
58.2%
a
100.0%
27.7%
d e Ah or r o /
100.0%
818.3%
29.5%
33.2%
a
100.0%
- 23.6%
-74.0%
824.2%
l a
Vi s ta /
P l a zo/
100.0%
Adeud os
y
Ob l i ga ci ones
co n
el
Adeud os
y
Ob l i ga ci ones
co n
Empr es a s
e
1F240 4
Adeud os
y
Ob l i ga ci ones
co n
Empr es a s
del
1F240 5
Otr os
Adeudo s
Va l or es
y
y
Ob l i ga c i ones
Ba nc o
d el
C en tr a l
pa ís
y
de R es er v a
i ns ti tu ci ones Ex ter i o r
del
y
del
100.0%
Per ú/
fi na nc i er a s
Or ga n i s mos
del
100.0%
pa ís /
Fi na n ci er os
I nter n a c i on a l es /
ex ter i o r /
Títul os /
43.0% 351.2% 1477.5%
23.6%
21.8% 139.0%
- 26.5%
-36.9% - 100.0%
32.0% - 86.3% 92.0% 3.3% #¡ D IV /0!
24.7%
97.6%
-0.9%
100.0%
108.5%
-16.7%
- 33.1%
-8.3%
100.0%
- 2.0%
- 7.2%
- 15.6%
-5.5%
100.0%
9.3%
12.2%
1.4%
8.7%
DERIV ADOS
PARA
70.5%
53.3%
-34.8%
- 24.0%
1F240 8
DERIV ADOS
DE C OBERTURA/
100.0%
-69.3%
376.4%
37.4%
163.3%
1F270 6
C UEN TA S PO R PAGAR/
100.0%
-77.9%
31.8%
1515.9%
- 15.0%
1F300 6
P RO V ISION ES/
100.0%
14.8%
96.9%
-18.1%
59.9%
1F301 2 1F302 5 1F302 8 1F302 9
N EGO CIACIÓN /
8.0% 33.5% 135.4%
-36.4%
Dep ós i to s
OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/
9.0%
6.0%
100.0%
Dep ós i to s Y
9.1%
100.0%
Dep ós i to s
ADEUDOS
1F240 2
1F240 7
DE
100.0%
1F240 3
1F240 6
AC REEDO RAS
Ob l i ga c i o nes /
DEPÓ SITO S DE
1F240 1
PO R CON TRA
100.0%
FO NDO S INTERBAN CARIO S/
1F271 0
C UEN TAS
Vi s ta /
1F270 3 1F270 9
AC REEDORAS/
P UBLIC O/
a
1F230 1 1F270 8
ORDEN
CO NFIANZA DEUDORAS Y
Ob l i ga ci ones
Otr a s
VEN TA/
ACTIV O/
1FT00 2 1F220 1
LA
Pr ov i s i ón
pa r a
Cr édi to s
Pr ov i s i ón
pa r a
l i ti gi o
y
100.0%
100.0%
Co nti ngen tes /
100.0%
d ema nd a s /
Otr os /
100.0%
IMPUESTO S C ORRIEN TES/
4.7%
107.0%
- 15.5%
77.5%
120.1%
7.3%
29.5%
82.3%
- 23.3%
100.0%
#¡DIV /0!
22.7%
-56.7%
1F302 6
IMPUESTO
100.0%
-27.4%
- 100.0%
0.0%
1F300 7
O TRO S PASIV OS/
100.0%
64.5%
-15.6%
66.4%
1F310 1
TO TAL
100.0%
11.5%
17.2%
- 3.3%
1FT00 3
P ATRIMO NIO /
DEL
A LA
RENTA
DIFERIDO/
PASIV O/
1F330 1
Ca p i ta l
s oc i a l /
100.0%
1F330 2
Ca p i ta l
a di c i o na l /
100.0%
1F331 4
Ac ci on es
1F330 3
Res er v a s /
1F330 4
Res u l ta do s
1F330 5
Res u l ta do
Neto
1F331 2
Aj us tes
Pa tr i mo ni o/
1F330 6
Pr op i a s
a l
en
Ca r ter a /
100.0% 100.0%
Ac umu l a dos / del
TO TAL
DEL
PATRIMON IO /
1F330 7
TO TAL
DEL
PASIV O
1F350 1
C ON TIN GEN TES
Y
100.0% 100.0%
Ej er ci ci o/
100.0% 100.0%
PATRIMON IO /
ACREEDORAS/
1F350 2
Res p ons a b i l i da d
por
Ava l es
y
1F350 3
Res p ons a b i l i da d
por
C a r ta s
de
1F350 4
Res p ons a b i l i da d
por
Acepta c i ones
Res p ons a b i l i da d
por
Línea s
Res p ons a b i l i da d
por
C ontr a to s
de
Pr o duc to s
Res p ons a b i l i da d
por
C ontr a to s
de
Under wr i ti ng/
Res p ons a b i l i da d
di v er s a s /
1F350 5 1F350 6 1F350 7 1F351 2 1F350 9
C ON TRACUENTAS DE
1F351 0
C UEN TA S DE O RDEN
1F351 1
FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE
Ca r ta s
de
Fi a nza
Ba n ca r i a s /
Cr édi tos
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i er os
Con cedi dos
no
Des embo l s a d os /
CO NFIANZA AC REE DO RAS Y
CUENTAS DEUDO RAS
PO R CON TRA
DE
FIDEICO MISOS/
3.6% 19.4%
0.0%
0.0%
0.0% 14.3% 100.0%
0.0% 13.4% - 100.0%
0.0% 8.5% 0.0%
45.1%
5.3%
2.1%
-73.0%
- 74.1%
189.3%
21.9%
14.1%
17.7%
- 1.5%
18.4%
-17.0%
43.7%
8.8%
0.0%
12.2%
9.1% 3.1%
1.2%
0.3%
4.2%
-11.2%
14.6%
- 11.7%
100.0%
- 11.4%
32.7%
120.7%
8.3%
100.0%
18.2% - 5.0% 0.0% 77.5%
7.8%
11.6%
100.0%
100.0%
ACREEDORAS/
0.0% 16.2%
0.0% 37.9%
12.3%
10.7%
100.0%
Der i va dos /
DEUDORAS/
0.0% 14.0%
-8.9% 40.4%
20.7%
100.0%
100.0%
CUEN TAS DE O RDEN
0.0%
16.2%
24.0%
100.0% 100.0%
O to r ga da s /
Cr édi to/
25.9%
102.7%
41.8%
- 3.7%
16.3%
- 37.6%
0.0%
0.0%
120.1%
7.3%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
-5.2% 14.3% 0.0% 16.2% 253.4% 9.0% 25.0%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS HORIZONTAL B AN CO B AL ANCE GE N E RAL
1 FT00 1
A CTIVO /
1 F0 1 0 1
DISPON IBL E/ Ca j a /
1 F0 1 0 6
Ba nc o
1 F0 1 0 7
Ba nc os
y
otr as
empres a s
Ba nc os
y
otr as
i n s ti tuc i ones
1 F0 1 0 8 1 F0 1 0 4
Centra l
de Res erva
del del
s i s tema
fi na nc i ero
PE R U 31/12/2013
fi na nc i era s
del
del
pa ís/
exteri or /
IN V ERSIO N ES A
1 F0 3 0 2
I ns trumento
1 F0 3 0 3
I ns trumento
1 F0 3 0 7
I nver s i ones
en
1 F0 1 3 5
I nver s i ones
Di s p oni bl es
1 F0 3 0 4
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Ca pi ta l /
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Deuda /
V AL OR RAZO N A BL E CON
CAMBIOS EN
RESUL TA DOS/
de Ca pi tal /
pa ra
la
Venta /
I nver s i ones a Venc i mi ento/ CA RTERA DE CREDITO S/
3.3%
100.0%
- 100.0%
20.0%
66.7%
-31.3%
2202.0%
178.6% -68.0%
-51.6%
66.5%
-13.7%
66.4%
18.7%
- 51.6%
43.7%
- 10.3%
294.1%
29.5%
33.5%
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
Venc i dos /
100.0%
Ca rter a
de Crédi tos
en
Cuenta s
por
Cobr ar
Bi enes
Rea l i za bl es /
Bi enes
Rec i bi dos
1 F1 9 0 5
por
en
Venta
P a go
y
100.0% 100.0%
de Bi enes
y
Ser vi c i os
Subs i di a ri a s /
1 F0 1 3 4
As oc i a da s
1 F1 9 0 9
Otr a s /
y
pa rti c i pa c i ones
MO BIL IA RIO
IN MUEBL ES,
IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ A CTIVO S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDOS PA RA OTRO S A CTIVO S/
1 F2 0 0 1 1 F3 4 0 1 1 F3 4 0 2 1 F3 4 0 3
TO TAL DEL ACTIVO/ CON TIN GEN TES DEUDORA S/ CUEN TA S DE ORDEN DEUDO RAS/ CON TRACUEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 4 0 4
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
1 FT00 2 1 F2 1 0 1
PA SIVO / OBL IGA CION ES
EL
a
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
de
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
Depós i tos
a
Depós i tos
de
Depós i tos
a
A DEUDOS Y
1 F2 4 0 2
Adeudos
1 F2 4 0 3
la
Ahor ro/
SIS TEMA FIN A N CIERO
Y
O RGA N ISMOS
y
O bl i ga c i ones
c on el
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
e i ns ti tuc i ones
1 F2 4 0 4
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
del
Otr os
Adeudos
y
Obl i ga c i ones
Va l ores y Títul os / DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/
1 F2 7 0 6 1 F3 0 0 6
CUEN TA S POR PA GA R/ PROV ISION ES/
1 F3 0 2 8 1 F3 0 2 9 1 F3 0 2 6 1 F3 0 0 7
pa ra
C rédi tos
pa ra
l i ti gi o
TO TAL
DEL
1 F3 3 0 2
Ca pi ta l
a di c i ona l /
1 F3 3 1 4
Ac c i ones
y
pa ís /
Conti ngentes /
1.3%
26.4%
100.0%
en
103.0%
147.3%
Res ul ta do al
Ac umul a dos /
Neto
del
por
Ava l es
y
por
Car ta s
de Crédi to/
Ca rta s
1 F3 5 0 4
Res pons a bi l i da d
por
Ac eptac i ones de
F i anza
Otorga da s /
Res pons a bi l i da d
por
Línea s
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
de
P roduc tos
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
Crédi tos de
Under wr i ti ng/
1 F3 5 1 2 1 F3 5 0 9 1 F3 5 1 0
Res pons a bi l i da d di ver s a s / CON TRACUEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/
1 F3 5 1 1
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i eros
Conc edi dos
no
Des embol s a dos /
Der i va dos /
AC REEDO RA S Y
DEUDO RAS
POR CON TRA
DE FIDEICOMISO S/
42.9% - 66.6% 47.9% 4.9% 5.0%
100.0%
- 89.2%
711.8%
36.8%
2.4%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
6.5%
- 4.9%
-1.8%
10.8% 0. 0%
- 7.7%
- 5.7%
20.6%
13.1%
100.0%
0.0%
100.0%
-100.0%
0. 0%
0.0%
100.0%
18.0%
31.1%
-12.7%
100.0%
0.0%
0. 0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% - 57.4%
0.0% 0.4%
100.0%
7199.3%
-99.3%
-24.6%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
3.1%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
253.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
25.0%
5.6%
14.6%
- 5.8%
14.5%
15.8%
0.6%
16.2%
7.9%
- 9.9%
18.3%
- 24.0%
100.0%
250.9%
154.5%
- 56.3%
100.0%
15.7%
9.5%
100.0%
-36.4% 7.0%
34.1% 0. 9%
32.2%
27.7%
100.0%
818.3%
29.5%
33.2%
100.0%
- 23.6%
-74.0%
824.2%
43.0% 351.2% 1477.5%
23.6%
-22.5%
100.0%
21.8% 139.0% 24.7%
- 26.5%
-36.9% - 100.0% 97.6%
9.1%
9.0%
6.0% 8.0% 33.5% 135.4% 55.3% 58.2% 32.0% - 86.3% 92.0% 3.3% #¡ D IV /0! -0.9%
100.0%
108.5%
-16.7%
- 33.1%
-8.3%
100.0%
- 2.0%
- 7.2%
- 15.6%
-5.5%
9.3%
12.2%
1.4%
8.7%
100.0%
70.5%
53.3%
-34.8%
- 24.0%
100.0%
-69.3%
376.4%
37.4%
163.3%
100.0%
-77.9%
31.8%
1515.9%
- 15.0%
14.8% 4.7%
96.9% 107.0%
-18.1% - 15.5%
77.5%
120.1%
7.3%
29.5%
82.3%
- 23.3%
100.0%
#¡DIV /0!
22.7%
100.0%
-27.4%
- 100.0%
0.0%
100.0%
64.5%
-15.6%
66.4%
11.5%
25.9%
17.2%
-56.7%
- 3.3%
59.9% 102.7% 16.2% -8.9% 40.4% 0.0% 37.9% 8.8%
24.0%
20.7%
12.3%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
14.0% 0.0% 16.2% 3.6%
14.3% 100.0%
13.4% - 100.0%
0.0%
5.3%
2.1%
- 74.1%
189.3%
19.4%
21.9%
14.1%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
43.7%
8.5%
45.1% -73.0%
100.0%
11.6% 9.1% 3.1%
7.8%
1.2%
0.3%
100.0%
4.2%
-11.2%
14.6%
- 11.7%
100.0%
- 11.4%
32.7%
120.7%
8.3%
100.0%
18.2%
100.0%
CUEN TAS
- 86.5%
-20.7% - 21.5%
100.0%
DE CO N FIA N ZA
-12.3% -12.2%
100.0%
DEUDORAS /
57.8% 58.9%
100.0%
Ban c a ri a s /
- 13.5%
100.0%
100.0%
Res pons a bi l i da d
3.9%
- 30.3%
583.1% 3627.6%
100.0%
Res pons a bi l i da d
9.0% 22.9%
- 10.5%
3019.6%
-89.4%
100.0%
Ej er c i c i o/
P a tr i moni o/
-90.6% -93.7%
397.5%
100.0%
Res ul ta dos
TO TAL DEL PATRIMON IO/ TO TAL DEL PASIVO Y PA TRIMON IO/ CON TIN GEN TES ACREEDO RA S/
31.5% - 52.3%
100.0%
100.0%
Ca rter a/
4.7% 13.0%
100.0%
100.0%
Res erva s /
Aj us tes
100.0%
100.0%
P r opi a s
24.3%
27.3%
100.0%
I nter na c i onal es /
- 0.3% 57.8% 23.9%
-27.6%
100.0%
del
Fi na nc i er os
dema nda s /
1 F3 5 0 3
1 F3 5 0 7
P er ú/
3.7%
118.9%
100.0%
1 F3 5 0 2
1 F3 5 0 5
del
fi na nc i er as
O rga ni s mos
-3.3%
7.6%
64.4%
100.0%
s oc i a l /
1 F3 5 0 6
y
PASIVO/
Ca pi ta l
1 F3 3 1 2
Res er va
exter i or /
4.7%
100.0%
100.0%
100.0%
PA TRIMO N IO/
1 F3 3 0 6 1 F3 3 0 7 1 F3 5 0 1
de
Exter i or
del
Otr os /
1 F3 3 0 1
1 F3 3 0 5
y
3.1%
0.0% 23.1%
- 38.7%
100.0%
P rov i s i ón P rov i s i ón
1 F3 1 0 1
1 F3 3 0 4
pa ís
IMPUESTOS CO RRIEN TES / IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ OTRO S PAS IVO S/
1 FT00 3
1 F3 3 0 3
Banc o C entr a l
del
1 F2 4 0 6 1 F2 4 0 7 1 F2 4 0 8
1 F3 0 1 2
IN TERN ACIO N A L ES/
5.0%
14.4%
- 22.4%
100.0%
1 F2 4 0 5
1 F3 0 2 5
FIN A N CIEROS
Vi s ta /
Aho rro/
0.0%
82.6% - 16.3%
-30.8%
100.0%
Pl a zo/
-6.9%
80.8% - 13.3%
-43.3%
100.0%
OBL IGA CION ES FIN AN CIERAS/
- 6.9% -1.6%
66.4%
100.0%
P l a zo/
6.2% - 34.5%
100.7%
100.0%
DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL
1 F2 4 0 1
ACREEDORA S DE FIDEICOMISO S/
Vi s ta /
1 F2 7 0 3
1 F2 7 1 0
CUEN TA S POR CON TRA
PUBL ICO /
Obl i ga c i ones
Otr a s Obl i ga c i on es / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F2 7 0 9
DEUDORA S Y
3.1%
- 11.4%
371.0%
48.5%
100.0%
L A VEN TA/
- 2.6% 84.9% 19.9%
14.3%
77.0%
133.7%
100.0%
A CREEDORA S/
DE CO N FIA N ZA
1 F2 2 0 9 1 F2 3 0 1 1 F2 7 0 8
(N ETO)/
DE L A PL USV AL IA/
0.0% 51.6%
14.1% 24.8%
290.0%
100.0%
100.0%
c onj un tos /
A CTIVO IN TA N GIBL E DISTIN TO PL USV AL IA / IMPUESTOS CO RRIEN TES /
l a
EQUIPO
negoc i os
1 F1 9 1 4 1 F1 9 1 7 1 F1 8 0 1
CON
Y
en
1 F1 7 0 1
1 F2 2 0 3
(neto)/
16.7% 16.5%
31/12/16-31/12/17
100.0%
100.0%
1 F1 9 0 7 1 F1 9 1 2 1 F1 9 1 6
1 F2 2 0 2
F i dei c omi s o
PA RTICIPACION ES/
1 F0 1 3 3
1 F2 2 0 1
y
Ad j udi c a dos /
0.0% - 9.9%
100.0%
100.0%
Otr a s Cuenta s po r Cobra r (neto)/ BIEN ES REA L IZA BL ES RECIBIDOS EN PA GO , A DJUDICA DOS /
0.0%
100.0%
100.0%
1 F1 0 0 3
66.5%
42.3% -16.7%
100.0%
1 F1 0 0 2
-13.6%
0.0%
11.9%
Refi na nc i a dos /
1 F0 1 2 5 1 F1 0 0 1
87.3%
- 50.9%
Rees truc tura dos /
1 F0 1 2 4
28.7%
100.0%
Vi gentes /
Judi c i a l /
-49.5%
100.0%
de Crédi tos
Cobr an za
- 93.2%
100.0%
de Crédi tos
Cr édi tos /
5.4%
138.4%
100.0%
de Crédi tos
pa ra
- 0.8% 64.8%
100.0%
Ca rter a
(-) P r ovi s i ones
2.9%
39.1%
100.0%
Ca rter a
DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/ CUEN TA S POR COBRA R/
73.1%
100.0%
Ca rter a
1 F0 1 3 1 1 F0 1 3 2 1 F0 1 1 2
-14.9%
- 37.1%
1 F0 1 1 7 1 F0 1 1 9
31/12/15-31/12/16
1.5%
1 F0 1 1 6
1 F0 1 2 1
26.0% -16.3%
1 F0 1 1 5
1 F0 1 1 8
31/12/14- 31/12/15
- 14.4%
100.0%
c ommodi ti es /
13.1% 22.8%
100.0%
100.0%
de Deuda /
31/12/13-31/12/14
100.0%
100.0%
Ca nj e/ Otr a s di s poni bi l i da des / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F0 3 0 1
1 F0 3 0 5
D E L
P erú/
1 F0 1 0 9 1 F0 2 0 1
1 F0 3 0 6 1 F0 1 1 1
DE CRE DIT O
/ BAL AN C E SH E E T
100.0%
1 F0 1 0 5
- 5.0% 0.0% 77.5%
41.8%
- 3.7%
16.3%
- 37.6%
0.0%
0.0%
120.1%
7.3%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
-5.2% 14.3% 0.0% 16.2% 253.4% 9.0% 25.0%
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ANALISIS HORIZONTAL B AN CO B AL ANCE GE N E RAL
1 FT00 1
A CTIVO /
1 F0 1 0 1
DISPON IBL E/ Ca j a /
1 F0 1 0 6
Ba nc o
1 F0 1 0 7
Ba nc os
y
otr as
empres a s
Ba nc os
y
otr as
i n s ti tuc i ones
1 F0 1 0 8 1 F0 1 0 4
DE CRE DIT O
D E L
PE R U
/ BAL AN C E SH E E T
31/12/2013
100.0%
1 F0 1 0 5
100.0%
Centra l
de Res erva
del
P erú/
del
s i s tema
fi na nc i ero
fi na nc i era s
del
del
pa ís/
exteri or /
Otr a s di s poni bi l i da des / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F0 3 0 1
IN V ERSIO N ES A
1 F0 3 0 2
I ns trumento
1 F0 3 0 3
I ns trumento
1 F0 3 0 7
V AL OR RAZO N A BL E CON
CAMBIOS EN
RESUL TA DOS/
de Ca pi tal /
- 37.1% 66.7%
73.1% 39.1%
-31.3%
2202.0%
178.6%
- 0.8% 64.8% 5.4%
100.0%
138.4%
-68.0%
-51.6%
100.0%
66.5%
-13.7%
66.4%
- 93.2%
-49.5%
87.3%
-13.6%
en
I nver s i ones
Di s p oni bl es
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Ca pi ta l /
100.0%
I ns trumentos
r epres entati vos
de
Deuda /
100.0% 100.0%
294.1%
I nver s i ones a Venc i mi ento/ CA RTERA DE CREDITO S/
2.9%
100.0% 100.0%
I nver s i ones
1 F0 3 0 6 1 F0 1 1 1
3.3%
1.5%
1 F0 3 0 5
Venta /
-14.9%
20.0%
1 F0 1 3 5
la
31/12/15-31/12/16
- 14.4%
1 F0 3 0 4
pa ra
26.0% -16.3%
- 100.0%
100.0%
c ommodi ti es /
31/12/14- 31/12/15
100.0%
100.0%
de Deuda /
13.1% 22.8%
100.0%
100.0%
Ca nj e/
1 F0 1 0 9 1 F0 2 0 1
31/12/13-31/12/14
66.5%
100.0%
0.0%
100.0%
- 50.9%
42.3%
11.9%
-16.7%
18.7%
- 51.6%
43.7%
- 10.3%
29.5%
33.5%
100.0%
1 F0 1 1 5
Ca rter a
de Crédi tos
Vi gentes /
100.0%
1 F0 1 1 6
Ca rter a
de Crédi tos
Rees truc tura dos /
100.0%
16.7% 16.5% 0.0%
0.0%
28.7%
14.3%
0.0% - 9.9%
3.1%
31/12/16-31/12/17
14.1% 24.8% 77.0% 290.0% - 11.4% 6.2% - 34.5% 371.0% - 6.9% -1.6% -6.9% 0.0% 80.8% - 13.3% 82.6% - 16.3% 5.0%
14.4%
3.1%
4.7%
0.0%
100.0%
-3.3%
1 F0 1 1 7
Ca rter a
de Crédi tos
Refi na nc i a dos /
100.0%
51.6%
23.1%
7.6%
3.7%
1 F0 1 1 8
Ca rter a
de Crédi tos
Venc i dos /
100.0%
- 2.6%
- 0.3%
24.3%
9.0%
Ca rter a
de Crédi tos
en
1 F0 1 1 9 1 F0 1 2 1
(-) P r ovi s i ones
pa ra
Cobr an za
Judi c i a l /
100.0%
Cr édi tos /
100.0%
84.9% 19.9%
57.8% 23.9%
4.7% 13.0%
22.9% 3.9%
1 F0 1 3 1
DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N /
100.0%
48.5%
100.7%
-43.3%
- 22.4%
1 F0 1 3 2 1 F0 1 1 2
DERIVA DOS DE COBERTURA/ CUEN TA S POR COBRA R/
100.0%
133.7%
66.4%
-30.8%
- 38.7%
100.0%
64.4%
118.9%
-27.6%
27.3%
1 F0 1 2 4 1 F0 1 2 5 1 F1 0 0 1
Cuenta s
por
Cobr ar
Bi enes
Rea l i za bl es /
1 F1 0 0 3
Bi enes
Rec i bi dos
1 F1 9 0 5 1 F0 1 3 3 1 F0 1 3 4
por
Venta
de Bi enes
y
Ser vi c i os
en
P a go
y
As oc i a da s
y
pa rti c i pa c i ones
Otr a s /
1 F1 9 0 7 1 F1 9 1 2 1 F1 9 1 6
A CTIVO IN TA N GIBL E DISTIN TO PL USV AL IA / IMPUESTOS CO RRIEN TES /
MO BIL IA RIO
LA
Y
en
EQUIPO
negoc i os
c onj un tos /
(N ETO)/
DE L A PL USV AL IA/
1 F1 9 1 4
IMPUESTO
A CTIVO S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDOS PA RA OTRO S A CTIVO S/
1 F2 0 0 1
TO TAL
1 F3 4 0 1 1 F3 4 0 2 1 F3 4 0 3
CON TIN GEN TES DEUDORA S/ CUEN TA S DE ORDEN DEUDO RAS/ CON TRACUEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 4 0 4 1 FT00 2 1 F2 1 0 1
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES DE CO N FIA N ZA PA SIVO / OBL IGA CION ES CON EL PUBL ICO / Obl i ga c i ones
a
l a
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
de
Obl i ga c i ones
por
Cuenta s
a
Depós i tos
a
Depós i tos
de
Depós i tos
a
A DEUDOS Y
la
DEUDORA S Y
Ahor ro/
Y
O RGA N ISMOS
Vi s ta /
Aho rro/
Pl a zo/
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on el
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
e i ns ti tuc i ones
Adeudos
y
O bl i ga c i ones
c on Empres as
del
1 F2 4 0 5
Otr os
Adeudos
y
Obl i ga c i ones
Banc o C entr a l
del
pa ís
y
de
Res er va
Exter i or
del
y
del
P er ú/
fi na nc i er as
O rga ni s mos
pa ís /
exter i or /
Va l ores y Títul os / DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / DERIVA DOS DE COBERTURA/ CUEN TA S POR PA GA R/ PROV ISION ES/ P rov i s i ón
pa ra
C rédi tos
P rov i s i ón
pa ra
l i ti gi o
y
58.9%
-12.2%
- 21.5%
- 89.2%
711.8%
36.8%
0.0%
Conti ngentes /
- 4.9%
-1.8%
10.8%
0.0%
100.0%
0. 0%
0.0%
20.6%
13.1%
0.0% 0.0%
31.1%
-12.7%
0.0%
0. 0%
0.0%
0.0%
100.0%
7199.3%
-99.3%
-24.6%
- 57.4%
100.0%
12.2%
17.7%
- 1.5%
100.0%
10.7%
18.4%
-17.0%
3.1%
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
253.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
25.0%
5.6%
14.6%
- 5.8%
14.5%
15.8% 15.7%
9.5%
0.6%
16.2%
7.9%
100.0%
- 9.9%
18.3%
- 24.0%
100.0%
250.9%
154.5%
- 56.3% -22.5%
55.3%
0. 9%
32.2%
58.2%
100.0%
27.7%
100.0%
818.3%
29.5%
33.2%
100.0%
- 23.6%
-74.0%
824.2%
43.0% 351.2% 1477.5%
23.6%
21.8% 139.0%
- 26.5%
-36.9% - 100.0%
-0.9%
- 33.1%
-8.3%
100.0%
- 2.0%
- 7.2%
- 15.6%
-5.5%
9.3%
12.2%
1.4%
70.5%
53.3%
-34.8%
- 24.0%
100.0%
-69.3%
376.4%
37.4%
163.3%
100.0%
-77.9%
31.8%
1515.9%
- 15.0%
100.0%
14.8%
96.9%
-18.1%
59.9%
4.7%
107.0%
- 15.5%
77.5%
120.1%
7.3%
29.5%
82.3%
- 23.3%
100.0%
64.5%
-15.6%
66.4%
100.0%
11.5%
17.2%
- 3.3%
1 FT00 3
PA TRIMO N IO/
1 F3 3 0 1
Ca pi ta l
s oc i a l /
100.0%
1 F3 3 0 2
Ca pi ta l
a di c i ona l /
100.0%
1 F3 3 1 4
Ac c i ones
1 F3 3 0 3
Res erva s /
1 F3 3 0 6 1 F3 3 0 7 1 F3 5 0 1 1 F3 5 0 2
en
Ca rter a/
100.0% 100.0% 100.0%
Ej er c i c i o/
100.0% 100.0%
TO TAL DEL PATRIMON IO/ TO TAL DEL PASIVO Y PA TRIMON IO/ CON TIN GEN TES ACREEDO RA S/ y
Res pons a bi l i da d
por
Car ta s
de Crédi to/
Res pons a bi l i da d
por
Ac eptac i ones
1 F3 5 0 5
Res pons a bi l i da d
por
Línea s
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
de
P roduc tos
Res pons a bi l i da d
por
Contr atos
de
Under wr i ti ng/
1 F3 5 0 6 1 F3 5 0 7 1 F3 5 1 2 1 F3 5 0 9
Res pons a bi l i da d
por
Ca rta s
de
F i anza
Crédi tos
Res pons a bi l i da d di ver s a s / CON TRACUEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 5 1 0
CUEN TA S DE ORDEN
1 F3 5 1 1
FIDEICOMISO S, COMISIO N ES
Otorga da s /
no
Uti l i za da s
y
Cr édi tos
Fi na nc i eros
Conc edi dos
no
Des embol s a dos /
Der i va dos /
AC REEDO RA S Y
CUEN TAS
DEUDO RAS
POR CON TRA
DE FIDEICOMISO S/
3.6%
0.0%
0.0% 14.3% 100.0%
0.0% 13.4% - 100.0%
0.0% 8.5% 0.0%
45.1%
5.3%
2.1%
-73.0%
- 74.1%
189.3%
17.7%
- 1.5%
10.7%
8.8%
0.0%
12.2%
43.7%
0.0% 37.9%
0.0%
100.0%
18.4%
-17.0%
9.1% 3.1%
1.2%
0.3%
100.0%
4.2%
-11.2%
14.6%
- 11.7%
- 11.4%
32.7%
120.7%
8.3%
100.0%
18.2%
41.8%
- 3.7%
-5.2%
16.3%
- 37.6%
0.0%
0.0%
120.1%
7.3%
- 5.0% 0.0% 77.5%
7.8%
11.6%
100.0%
100.0%
DE CO N FIA N ZA
0.0% 16.2%
-8.9% 40.4%
12.3%
14.1%
100.0%
A CREEDORA S/
0.0% 14.0%
16.2%
20.7%
21.9%
100.0%
DEUDORAS /
0.0%
102.7%
24.0%
19.4%
100.0%
Ban c a ri a s /
25.9%
100.0%
100.0%
Ava l es
1 F3 5 0 3 1 F3 5 0 4
8.7%
100.0%
TO TAL
del
3.3%
97.6%
-16.7%
1 F3 1 0 1
Ac umul a dos /
92.0%
#¡ D IV /0!
24.7%
108.5%
0.0%
Neto
32.0% - 86.3%
100.0%
100.0%
P a tr i moni o/
8.0% 33.5% 135.4%
34.1%
- 100.0%
P r opi a s
9.0%
6.0%
7.0%
-27.4%
al
9.1%
-36.4%
100.0%
Aj us tes
0.4%
100.0%
-56.7%
Res ul ta dos
0.0%
100.0%
22.7%
Res ul ta do
0.0%
0. 0%
18.0%
#¡DIV /0!
1 F3 3 1 2
0.0%
-100.0%
100.0%
1 F3 3 0 4
2.4%
100.0%
100.0%
1 F3 3 0 5
4.9% 5.0%
- 5.7%
IMPUESTOS CO RRIEN TES / IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ OTRO S PAS IVO S/ PASIVO/
47.9%
- 7.7%
1 F3 0 2 9 1 F3 0 2 6 1 F3 0 0 7
DEL
42.9% - 66.6%
100.0%
100.0%
dema nda s /
0.0%
6.5%
100.0%
100.0%
Otr os /
-20.7%
100.0%
100.0%
I nter na c i onal es /
-12.3%
100.0%
100.0%
del
Fi na nc i er os
57.8%
100.0%
100.0%
Adeudos
1 F3 0 2 8
IN TERN ACIO N A L ES/
OBL IGA CION ES FIN AN CIERAS/
1 F2 4 0 4
1 F3 0 2 5
FIN A N CIEROS
- 13.5% - 86.5%
583.1% 3627.6%
100.0%
P l a zo/
SIS TEMA FIN A N CIERO
1 F2 4 0 2
1 F3 0 1 2
ACREEDORA S DE FIDEICOMISO S/
- 10.5% - 30.3% 3019.6%
-89.4%
100.0%
1 F2 4 0 3
1 F2 4 0 6 1 F2 4 0 7 1 F2 4 0 8 1 F2 7 0 6 1 F3 0 0 6
CUEN TA S POR CON TRA
-90.6% -93.7%
397.5%
100.0%
DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL
1 F2 4 0 1
A CREEDORA S/
Vi s ta /
Otr a s Obl i ga c i on es / FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/
1 F2 7 1 0
L A VEN TA/
ACTIVO/
1 F2 7 0 3 1 F2 7 0 9
26.4% 147.3%
31.5% - 52.3%
100.0%
100.0%
REN TA DIFERIDO/
1 F2 2 0 9 1 F2 3 0 1 1 F2 7 0 8
1.3% 103.0%
100.0%
100.0%
1 F1 9 1 7 1 F1 8 0 1
DEL
A
100.0% 100.0% 100.0%
Subs i di a ri a s /
IN MUEBL ES,
1 F2 2 0 3
(neto)/
100.0%
1 F1 7 0 1
1 F2 2 0 2
F i dei c omi s o
Ad j udi c a dos /
PA RTICIPACION ES/
1 F1 9 0 9
1 F2 2 0 1
y
Otr a s Cuenta s po r Cobra r (neto)/ BIEN ES REA L IZA BL ES RECIBIDOS EN PA GO , A DJUDICA DOS /
1 F1 0 0 2
100.0%
9.1%
13.5%
2.4%
100.0%
19.9%
22.1%
6.3%
100.0%
9.9%
40.0%
-28.1%
14.3% 0.0% 16.2% 253.4% 9.0% 25.0%
ESF - ANÁLISIS HORIZONTAL 60.0%
55.3% 50.0%
40.0%
34.1% 30.0% 26.0%
21.9%
20.0% 19.4%
17.7% 17.2%
14.1%
13.1% 12.2% 11.5% 10.0%
14.1%
11.6% 9.1% 8.8%
0.0%
-1.5% -3.3%
-10.0% -14.9% -20.0%
-22.5%
-30.0%
-36.4% -40.0%
DISPONIBLE/ TOTAL DEL PASIVO/
TOTAL DEL ACTIVO/ TOTAL DEL PATRIMONIO/
FONDOS INTERBANCARIOS/
ESTADO DE RESULTADOS
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS BA NCO ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT0 0 4 2 F0 2 0 8
Fondo s
2 F0 2 2 6
I nver s i ones
a
2 F0 2 2 7
I nver s i ones
di s pon i bl es
2 F0 2 2 8
I nver s i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r ter a
2 F0 2 2 5
Res ul ta do po r oper a c i o nes
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
O tr os
va l or r a zona bl e c on c a mbi o s pa ra
la
en r es ul ta dos /
venta /
venc i mi ento/
de c rédi tos
di r ec tos / de c ob ertur a /
por c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
TO TAL
2 FT0 0 5
GASTO S POR IN TERESES/
IN GRESOS POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9
O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondo s
2 F0 4 1 2
Depó s i tos
2 F0 4 0 4
Adeud os
y
obl i ga c i o nes
fi na nc i er a s /
2 F0 4 2 9
Adeud os
y
obl i ga c i o nes
c on el
2 F0 4 3 0
Adeud os
y
obl i ga c i o nes
del
2 F0 4 1 4
Adeud os
y
Obl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
O tr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do po r oper a c i o nes O tr os
2 F0 3 0 1
TO TAL
2 F2 3 0 1
MA RGEN
c on el
públ i c o/
i nter ba nc a r i os / de empr es a s
Adeudos
y y
fi na nc i er o y
Ba nc o Centr a l
s i s tema
c a r gos
del
por
or ga ni s mos
de Res er va
fi na nc i ero del
con I n s ti tuc i on es
Obl i ga c i ones
de c uenta s
Ga s tos
s i s tema
Obl i ga c i ones
y otr os
Títul os
del
Pa ís
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
fi na nc i era s /
Fi n a nc i er os /
FIN ANCIERO BRUTO /
(-) P ro vi s i ones
pa r a
c r édi tos
di r ec to s /
FIN ANCIERO NETO/
I ngr es os
por
cr édi to s
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s os
i ndi rec tos /
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o el ec tró ni c o/
2 F2 4 0 5
I ngr es os
Di ver s o s /
y
Comi s i ones
d e Confi a nza /
GASTO S POR SERVICIO S FINANC IERO S/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
por c r édi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
por Fi dei c omi s os
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
Ga s tos
al
i nd i r ec tos / y Comi s i o nes
MA RGEN
2 F2 5 0 6
RESUL TADO PO R O PERACIONES FIN ANCIERAS (RO F)/
2 FT0 0 3
Inve r sion e s a valor r azonable
FIN ANCIERO NETO DE IN GRESOS Y GA STOS POR SERV ICIOS FINA NCIEROS/
I nver s i ones
a
2 F2 5 0 8
I nver s i ones
en c ommo di ti es /
2 F2 5 0 9
I nver s i ones
di s pon i bl es
2 F2 5 1 0
Der i va dos
2 F2 5 1 1
Res ul ta do po r oper a c i o nes
2 F2 5 1 2
Ga n a nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- p ér di da
2 F2 5 1 4
O tr os /
pa ra
la
en r es ul ta dos /
venta /
de negoc i a c i ó n/ de c ob ertur a /
(pérdi da s ) en pa r ti c i pa c i ones / en di ferenc i a
2 F2 6 0 1
MA RGEN
2 FT0 0 6
GASTO S DE ADMIN ISTRAC ION /
de c a mbi o/
OPERA CIO NAL / de Per s ona l
Ga s tos
por Ser vi c i os
I mpu es tos
y
Di r ec tor i o/ R ec i bi dos
de Ter c eros /
5 ,0 9 6 .0
2 ,1 9 9 .0
2 ,0 0 4 .0
1 8 ,9 0 4 .0
5 1 ,2 4 2 .0
6 0 ,9 8 1 .0
8 5 ,4 1 2 .0
1 0 1 ,5 9 2 .0
3 7 1 ,8 4 8 .0
2 2 7 ,1 2 9 .0
1 8 8 ,8 6 5 .0
2 6 2 ,2 8 8 .0
3 7 1 ,1 1 8 .0
1 8 ,8 7 5 .0
6 4 ,7 7 0 .0
1 3 4 ,9 1 8 .0
1 7 1 ,9 8 8 .0
2 1 4 ,7 2 7 .0
5 ,1 7 0 ,7 6 5 .0
5 ,7 8 0 ,1 9 3 .0
6 ,4 5 5 ,2 6 9 .0
6 ,9 5 1 ,4 6 0 .0
6 ,7 6 1 ,7 6 1 .0
0 .0
2 2 ,2 0 2 .0
0 .0
3 2 ,6 7 9 .0
0 .0
6 6 ,9 7 1 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
1 8 0 .0
6 ,8 1 9 .0
1 9 ,8 1 2 .0
1 1 ,0 9 5 .0
1 7 ,3 3 9 .0
6 ,3 6 5 .0
5 ,6 5 6 ,2 2 0 .0
6 ,1 9 7 ,9 2 1 .0
6 ,8 7 2 ,3 7 2 .0
7 ,5 2 3 ,3 6 5 .0
7 ,5 2 4 ,7 1 8 .0
-6 3 3 ,8 0 5 .0
-4 9 5 ,5 7 3 .0
-4 6 3 ,8 6 9 .0
-5 7 5 ,8 2 3 .0
-1 1 ,8 3 3 .0
-8 ,3 5 0 .0
-8 ,1 0 8 .0
-1 6 ,0 1 3 .0
-6 1 6 ,8 5 8 .0 -1 3 ,1 2 7 .0
-7 8 1 .0
-7 0 8 .0
-2 0 8 .0
-1 ,6 7 2 .0
-2 ,8 6 3 .0
-1 ,0 2 2 ,2 8 8 .0
-1 ,0 2 3 ,5 8 5 .0
-1 ,3 3 8 ,8 2 3 .0
-1 ,4 8 5 ,2 1 0 .0
-1 ,4 8 6 ,4 8 0 .0
-9 ,2 7 1 .0
-7 6 ,5 0 3 .0
-3 3 5 ,5 6 8 .0
-3 .0
-3 .0
-3 3 6 .0
-8 ,6 7 5 .0
-1 4 ,0 7 4 .0
-4 4 5 ,8 1 1 .0
-3 6 2 ,8 5 5 .0
-2 5 5 ,4 6 2 .0
-2 3 2 ,4 1 6 .0
-2 4 1 ,9 3 8 .0
-2 4 4 ,8 4 3 .0
-2 3 8 ,7 1 2 .0
-9 7 ,6 6 8 .0
-1 0 4 ,6 1 8 .0
-1 1 6 ,7 7 1 .0
-8 5 ,5 7 2 .0
-3 0 ,9 3 7 .0
-2 1 ,1 6 2 .0
-2 2 ,9 0 5 .0
-1 7 ,5 9 4 .0
-1 3 ,7 9 2 .0
-6 6 7 ,0 8 4 .0
-5 9 9 ,2 5 7 .0
-6 2 6 ,6 7 0 .0
-6 7 2 ,3 4 1 .0
-7 5 4 ,3 4 7 .0
0 .0
0 .0
-1 7 4 .0
-1 2 .0
-1 0 0 ,0 0 4 .0
0 .0
0 .0
0 .0
-8 0 .0 0 .0
-1 1 9 ,6 0 8 .0
-2 5 ,2 6 7 .0
-1 ,9 1 3 .0
-2 ,4 4 3 .0
-2 ,6 7 9 .0
-1 ,8 8 8 ,3 1 9 .0
-1 ,5 5 3 ,4 8 3 .0
-1 ,8 1 3 ,0 9 5 .0
-2 ,0 8 1 ,1 7 3 .0
-2 ,1 2 2 ,0 8 7 .0
3 ,7 6 7 ,9 0 1 .0 -1 ,1 1 0 ,2 7 2 .0
4 ,6 4 4 ,4 3 8 .0 -1 ,3 4 6 ,9 9 5 .0
5 ,0 5 9 ,2 7 7 .0 -1 ,5 6 3 ,8 4 8 .0
5 ,4 4 2 ,1 9 2 .0
5 ,4 0 2 ,6 3 1 .0
-1 ,4 6 8 ,9 1 2 .0
-1 ,2 2 7 ,0 3 4 .0
2 ,6 5 7 ,6 2 9 .0
3 ,2 9 7 ,4 4 3 .0
3 ,4 9 5 ,4 2 9 .0
3 ,9 7 3 ,2 8 0 .0
4 ,1 7 5 ,5 9 7 .0
1 ,6 8 1 ,8 2 8 .0 1 5 2 ,4 9 5 .0
1 ,8 4 8 ,0 8 5 .0 1 7 6 ,6 8 0 .0
2 ,1 7 0 ,7 2 0 .0 1 9 1 ,0 1 8 .0
2 ,3 1 9 ,9 6 0 .0
2 ,4 1 8 ,1 2 7 .0
5 ,8 4 1 .0
7 ,1 9 7 .0
7 ,4 1 3 .0
7 ,0 2 9 .0
0 .0 1 ,5 2 3 ,4 9 2 .0
0 .0 1 ,6 6 4 ,2 0 8 .0
0 .0 1 ,9 7 2 ,2 8 9 .0
0 .0
0 .0
2 ,1 0 4 ,0 2 3 .0
2 ,1 8 5 ,0 5 4 .0
-1 1 2 ,8 2 4 .0 0 .0
-2 2 0 ,1 2 9 .0 0 .0
-2 1 8 ,6 0 1 .0 -7 4 .0
-2 6 3 ,2 9 7 .0
-2 7 0 ,5 8 3 .0
2 0 8 ,9 0 8 .0
0 .0
2 2 5 ,4 1 6 .0 7 ,6 5 7 .0
0 .0
0 .0
-7 ,3 2 1 .0
-7 ,0 5 7 .0
-6 ,5 2 8 .0
0 .0
-9 7 ,6 9 3 .0
-1 0 6 ,0 9 9 .0
-1 1 2 ,4 6 6 .0
-1 1 9 ,7 3 5 .0
-1 1 2 ,8 2 4 .0
-1 2 2 ,4 3 6 .0
-1 0 5 ,1 0 7 .0
-1 4 3 ,7 7 4 .0
-1 4 4 ,3 2 0 .0
4 ,2 2 6 ,6 3 3 .0
4 ,9 2 5 ,3 9 9 .0
5 ,4 4 7 ,5 4 8 .0
6 ,0 2 9 ,9 4 3 .0
6 ,3 2 3 ,1 4 1 .0
7 9 3 ,6 5 1 .0
8 2 4 ,0 0 8 .0
1 ,5 6 7 ,7 8 2 .0
1 ,1 2 9 ,4 5 2 .0
1 ,1 9 6 ,2 0 6 .0
-9 7 ,4 3 1 .0
-1 0 ,6 4 1 .0
7 ,5 0 2 .0
1 9 ,3 0 6 .0
4 2 ,4 5 4 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
9 ,6 1 8 .0
4 7 ,6 3 7 .0
-1 ,6 4 0 .0
8 ,2 0 6 .0
7 ,5 0 3 .0
0 .0
-9 3 ,8 0 4 .0
2 4 0 ,8 9 4 .0
4 0 ,7 4 6 .0
1 0 4 ,9 1 5 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
1 9 3 ,7 8 6 .0
1 7 3 ,8 9 6 .0
5 6 6 ,3 9 8 .0
3 3 6 ,0 8 1 .0
3 5 6 ,0 6 0 .0
6 8 7 ,6 7 8 .0
6 8 7 ,2 7 4 .0
7 5 9 ,3 4 5 .0
6 1 1 ,2 8 0 .0
6 3 3 ,5 9 7 .0
0 .0
1 9 ,6 4 6 .0
-4 ,7 1 7 .0
1 1 3 ,8 3 3 .0
5 1 ,6 7 7 .0
DEPRECIACIO NES Y AMO RTIZACION ES/
2 F2 7 0 1
MA RGEN
2 FT0 0 7
VAL UA CIÓ N DE ACTIVO S Y
NETO/
0 .0
5 ,0 2 0 ,2 8 4 .0
5 ,7 4 9 ,4 0 7 .0
7 ,0 1 5 ,3 3 0 .0
7 ,1 5 9 ,3 9 5 .0
7 ,5 1 9 ,3 4 7 .0
-1 ,4 0 4 ,0 0 4 .0
-1 ,5 1 0 ,3 3 8 .0
-1 ,6 4 1 ,4 6 7 .0
-1 ,5 9 9 ,3 7 1 .0
-1 ,6 3 8 ,5 8 2 .0
-1 ,0 9 0 ,9 4 3 .0
-1 ,1 8 8 ,6 3 0 .0
-1 ,2 7 2 ,7 9 4 .0
-1 ,3 1 3 ,3 6 8 .0
-1 ,3 8 0 ,9 0 1 .0
-1 0 6 ,2 6 2 .0
y Contr i bu c i ones /
2 F0 9 0 6
OPERA CIO NAL
1 6 ,1 4 8 .0
5 ,1 3 8 .0
co n cam bios e n r e sultado s/
va l or r a zona bl e c on c a mbi o s
Ga s tos
2 7 ,4 3 5 .0
1 ,7 1 3 .0
0 .0
de Confi a nza /
fondo d e s egur o de depos i to/
Di ver s os /
2 F2 5 0 5
6 7 ,2 9 6 .0
-5 9 ,1 9 8 .0
Ex ter i o r/
y obl i ga c i on es
2 F2 4 0 3
2 F2 6 0 5
Ex ter . y O r ga n . Fi na nc . I nterna c./
GASTOS POR IN TERESES/
INGRESOS POR SERVIC IOS FIN ANCIEROS/
2 F2 6 0 4
del
de c ob ertur a /
MA RGEN
2 F2 6 0 3
Per ú/
en C i r c ul a c i ón/
2 F2 4 0 2
2 F2 5 0 7
i n ter na c i ona l es /
pa ís /
Fi na n c i er a s
y d el
a deudos
del
fi nanc i eros
po r pa ga r /
2 F2 4 0 1
2 F2 5 0 1
PERU 31/12/2013
i nter ba nc a r i os /
2 F0 1 0 1
2 F2 3 0 6
DE CREDITO DEL
INCOME STA TEMENT
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
2 F0 4 2 1
PERDIDA S /
INGRESOS POR IN TERESES/
-1 1 9 ,5 5 6 .0
-1 3 0 ,4 5 2 .0
-1 5 9 ,0 1 1 .0
-1 5 1 ,7 5 0 .0
-2 6 3 ,6 8 4 .0
-2 7 5 ,1 3 8 .0
-2 6 8 ,4 9 3 .0
-2 7 2 ,0 1 5 .0
-2 8 1 ,4 8 4 .0
2 ,1 5 5 ,3 9 1 .0
2 ,6 5 5 ,7 4 5 .0
3 ,7 0 2 ,1 2 4 .0
3 ,8 1 5 ,6 3 0 .0
4 ,0 6 6 ,6 3 0 .0
0 .0
0 .0
-9 ,0 1 5 .0
1 4 ,8 0 3 .0
-6 0 ,4 4 5 .0
PROVISIO NES/
2 F2 7 0 5
Pr ovi s i o nes
pa r a
c r édi tos
i ndi r ec tos /
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i o nes
pa r a
I nc obr a bi l i da d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ó n pa r a
b i enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ó n pa r a
a cti vos
2 F2 7 1 4
Deter i o ro de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i o ro de a c ti vo s
2 F2 7 1 3
0 .0
0 .0
-1 ,2 2 2 .0
-1 ,8 3 7 .0
-1 ,3 1 0 .0
-3 ,2 0 3 .0
-3 ,7 9 0 .0
-1 ,1 1 1 .0
-1 1 ,2 3 3 .0
-1 ,0 7 1 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
Deter i o ro de i nver s i on es /
0 .0
0 .0
-2 ,8 2 8 .0
0 .0
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i o nes
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
2 F2 7 1 0
O tr a s
0 .0
0 .0
-1 7 ,4 0 5 .0
0 .0
-4 ,3 6 1 .0
2 ,1 5 2 ,1 8 8 .0
2 ,6 5 1 ,9 5 5 .0
3 ,6 7 0 ,5 4 3 .0
3 ,8 1 7 ,3 6 3 .0
3 ,9 9 9 ,4 4 3 .0
pa r a
r ea l i za b l e r ec i bi dos n o c or ri entes
por Co br a r/
en pa go r ecu per a do s y a dj udi c a dos
ma nteni dos
pa r a
la
mobi l i a r i o y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2 F2 8 0 1
RESUL TADO DE OPERA CIÓ N/
2 F2 8 0 2
OTRO S IN GRESOS Y GASTOS/
2 F1 3 0 2
RESUL TADO DEL
2 F1 4 0 3
IMPUESTO A L A REN TA/
2 F1 9 0 1
RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/
EJERC ICIO A NTES DE IMPUESTO A L A RENTA/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (p ér di da ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (p ér di da ) di l ui d a
por a c c i ón/ por a c c i ón/
ven ta /
y otr os /
0 .0 0 .0
8 1 ,6 7 1 .0
6 9 ,2 9 2 .0
3 6 ,8 3 7 .0
-8 ,0 0 1 .0
-1 6 ,1 8 7 .0
2 ,2 3 3 ,8 5 9 .0
2 ,7 2 1 ,2 4 7 .0
3 ,7 0 7 ,3 8 0 .0
3 ,8 0 9 ,3 6 2 .0
3 ,9 8 3 ,2 5 6 .0
-5 8 6 ,4 4 1 .0
-8 0 6 ,7 2 8 .0
-9 2 9 ,7 9 4 .0
-8 8 3 ,8 1 2 .0
-9 9 5 ,1 6 6 .0
1 ,6 4 7 ,4 1 8 .0 0 .4 3 9 0 0 0 0 0
1 ,9 1 4 ,5 1 9 .0 0 .4 0 5 0 0 0 0 0
2 ,7 7 7 ,5 8 6 .0 0 .4 7 4 5 0 0 0 0
2 ,9 2 5 ,5 5 0 .0
2 ,9 8 8 ,0 9 0 .0
0 .3 6 8 7 6 6 0 0
0 .3 7 6 6 5 0 0 0
0 .4 3 9 0 0 0 0 0
0 .4 0 5 0 0 0 0 0
0 .4 7 4 5 0 0 0 0
0 .3 6 8 7 6 6 0 0
0 .3 7 6 6 5 0 0 0
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS BANC O DE CREDIT O DEL ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2FT0 04 2F02 08
Fondos
2F02 26
I nver s i ones
a
2F02 27
I nver s i ones
di s poni bl es
2F02 28
I nver s i ones
a
2F02 12
Ca r ter a
2F02 25
Res ul ta do por
2F02 13
Cuenta s O tr os
va l or
pa r a
la
en r es ul ta dos /
venta /
venci mi ento/
de c r édi tos por
r a zona bl e con c a mbi os
di r ectos /
oper a ci ones
de cober tur a /
cobr a r /
I ngr es os
Fi na nci er os /
TOTAL
2FT0 05
GASTOS POR INTERESES/
IN GRESOS POR IN TERESES/
2F04 09
O bl i ga c i ones
2F04 10
Fondos
2F04 12
Depós i tos
2F04 04
Adeudos
y obl i ga ci ones
fi na nci er a s /
2F04 29
Adeudos
y obl i ga ci ones
con el
2F04 30
Adeudos
y obl i ga ci ones
del
2F04 14
Adeudos
y O bl i ga ci ones
2F04 15
O tr os
2F04 18
Comi s i ones
2F04 17
Va l or es
2F04 16
I nter es es
con el
públ i c o/
i nter ba nc a r i os / de empr es a s
Adeudos
Res ul ta do por O tr os
Ga s tos
s i s tema
fi na nci er o y or ga ni s mos
Ba nc o Centr a l
s i s tema
ca r gos por
por
de Res er va
fi na nci er o del
con I ns ti tuci ones P a ís
del
fi na nc i er os i nter na c i ona l es / P er ú/
pa ís /
Fi na nci er a s
y del
a deudos
y O bl i ga c i ones
de cuenta s
2F04 21
del
y O bl i ga ci ones del
y otr os
Títul os
2F04 27
2F23 06
PERU 31/12/2013
i nter ba nc a r i os /
2F01 01
2F03 01 2F23 01
INCOME STA TEMENT
Di s poni bl e/
2F02 09
2F02 18
PERDIDA S /
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
IN GRESO S POR IN TERESES/
del
Exter . y O r ga n. Fi na nc . I nter na c./
fi na nci era s /
en Ci r cul a c i ón/
pa ga r/
oper a ci ones
de cober tur a /
Fi na nci er os /
TOTAL GASTOS POR IN TERESES/ MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/
5 ,0 9 6.0
2 ,1 99 .0
2,0 04 .0
1 8,90 4 .0
51 ,2 4 2.0
6 0 ,9 81 .0
85 ,41 2.0
1 01 ,59 2.0
37 1 ,8 48 .0
22 7,12 9 .0
1 88 ,8 65 .0
26 2 ,2 88 .0
3 71 ,11 8.0
1 8,87 5 .0
64 ,7 7 0.0
1 34 ,9 18 .0
17 1 ,9 88 .0
2 14 ,72 7.0
5,1 70,7 65 .0
5,78 0,1 93 .0
6,4 55 ,26 9.0
6 ,95 1,4 60 .0
6 ,7 61 ,76 1.0
0.0
22 ,2 0 2.0
66 ,9 71 .0
0.0
0.0
0.0
0 .0
0.0
0.0
18 0 .0
6 ,8 19 .0
19 ,8 1 2.0
1 1 ,0 95 .0
17 ,33 9.0
6,3 65 .0
5,6 56,2 20 .0
6,19 7,9 21 .0
6,8 72 ,37 2.0
7 ,52 3,3 65 .0
7 ,5 24 ,71 8.0
-63 3 ,8 05 .0
-49 5,5 73 .0
-4 63 ,86 9.0
-57 5,8 23 .0
-1 1,83 3 .0
-8,3 50 .0
-8 ,10 8.0
-1 6,01 3.0
0 .0
-6 1 6,85 8 .0 -13 ,1 27 .0
-7 8 1.0
-7 08 .0
-20 8.0
-1,6 72 .0
-2,86 3 .0
-1,02 2 ,2 88 .0
-1 ,0 2 3,58 5.0
-1,3 38 ,8 23 .0
-1,48 5 ,2 10 .0
-1 ,4 8 6,48 0 .0
-9 ,271 .0
-76 ,50 3.0
-3 35 ,56 8.0
-3.0
-3 .0
-3 3 6.0
-8,6 75 .0
-1 4,0 74 .0
-44 5,8 11 .0
-3 6 2,85 5 .0
-25 5 ,4 62 .0
-23 2,4 16 .0
-2 41 ,93 8.0
-24 4,8 43 .0
-2 3 8,71 2 .0
-9 7,6 68 .0
-10 4,6 18 .0
-1 1 6,77 1 .0
-85 ,57 2.0
-3 0,93 7 .0
-21 ,16 2.0
-2 2,9 05 .0
-1 7,59 4.0
-13 ,7 92 .0
-66 7 ,0 84 .0
-59 9,2 57 .0
-6 26 ,67 0.0
-67 2,3 41 .0
-7 5 4,34 7 .0
0.0
0 .0
-17 4.0
-1 2.0
-10 0 ,0 04 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
-11 9 ,6 08 .0
-25 ,26 7.0
-1 ,91 3.0
-2,4 43 .0
-2,67 9 .0
-1,88 8 ,3 19 .0 3,7 67,9 01 .0 -1,11 0 ,2 72 .0
-1 ,5 5 3,48 3.0 4,64 4,4 38 .0 -1 ,3 4 6,99 5.0
-1,8 13 ,0 95 .0 5,0 59 ,27 7.0 -1,5 63 ,8 48 .0
-2,08 1 ,1 73 .0 5 ,44 2,1 92 .0
-2 ,1 2 2,08 7 .0 5 ,4 02 ,63 1.0
-8 0.0
-1,46 8 ,9 12 .0
-1 ,2 2 7,03 4 .0
MARGEN FIN AN CIERO N ETO/
2,6 57,6 29 .0
3,29 7,4 43 .0
3,4 95 ,42 9.0
3 ,97 3,2 80 .0
4 ,1 75 ,59 7.0
IN GRESO S POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/
1,6 81,8 28 .0 15 2 ,4 95 .0
1,84 8,0 85 .0 17 6,68 0 .0
2,1 70 ,72 0.0 1 91 ,0 18 .0
2 ,31 9,9 60 .0
2 ,4 18 ,12 7.0
20 8 ,9 08 .0
2 25 ,41 6.0
5 ,8 41 .0
7,19 7 .0
7 ,4 1 3.0
7 ,0 29 .0
0.0 1,5 23,4 92 .0
0 .0 1,66 4,2 08 .0
0.0 1,9 72 ,28 9.0
0.0
0 .0
2 ,10 4,0 23 .0
2 ,1 85 ,05 4.0
-11 2 ,8 24 .0 0.0
-22 0,1 29 .0 0 .0
-2 18 ,60 1.0 -7 4.0
-26 3,2 97 .0
-2 7 0,58 3 .0
por
cr édi tos
di r ec tos /
32 ,67 9.0
2F24 02
I ngr es os
cr édi tos
1 6 ,1 48 .0
5,13 8 .0
2F24 01 2F24 03
(-) P r ovi s i ones pa r a
27 ,4 3 5.0
1 ,7 13 .0
-5 9,19 8 .0
Ex ter i or /
y obl i ga ci ones
6 7,29 6 .0
i ndi r ectos /
2F24 04
I ngr es os
por
Fi dei comi s os
2F24 09
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o el ec tr óni co/
I ngr es os
Di ver s os /
2F24 05 2F25 01
de Confi a nza /
GASTOS POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/
2F25 02
Ga s tos
por
c r édi tos
2F25 03
Ga s tos
por
Fi dei c omi s os
2F04 07
P r i ma
2F25 04
y Comi s i ones
al
Ga s tos
i ndi r ectos / y Comi s i ones
Di ver s os /
2F25 05
MARGEN FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y
2F25 06
RESULTADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF)/
2FT0 03
Inve rsiones a valor razonable con cambios e n re sult ados/
2F25 07
I nver s i ones
a
2F25 08
I nver s i ones
en c ommodi ti es /
2F25 09
I nver s i ones
di s poni bl es
2F25 10
Der i v a dos
va l or
Res ul ta do por
2F25 12
Ga na nci a s
2F25 13
Uti l i da d- pér di da
2F25 14
O tr os /
r a zona bl e con c a mbi os pa r a
oper a ci ones
MARGEN OPERACION AL/ GASTOS DE ADMIN ISTRACION /
2F26 05
Ga s tos
de Per s ona l por
I mpues tos
de cober tur a /
en di fer enci a
2FT0 06 2F26 04
en r es ul ta dos /
venta /
y Di r ec tor i o/
Ser vi c i os y
de ca mbi o/
Reci bi dos de Ter cer os /
Contr i buci ones /
2F09 06 2F27 01
DEPRECIACION ES Y AMORTIZACION ES/ MARGEN OPERACION AL N ETO/
2FT0 07
V AL UACIÓN
0 .0
0 .0
-7 ,32 1.0
-7,0 57 .0
-6,52 8 .0
0.0
-97 ,69 3.0
-1 06 ,09 9.0
-11 2,4 66 .0
-1 1 9,73 5 .0
-11 2 ,8 24 .0
-12 2,4 36 .0
-1 05 ,10 7.0
-14 3,7 74 .0
-1 4 4,32 0 .0
4,2 26,6 33 .0
4,92 5,3 99 .0
5,4 47 ,54 8.0
6 ,02 9,9 43 .0
6 ,3 23 ,14 1.0
79 3 ,6 51 .0
82 4,00 8 .0
1,5 67 ,78 2.0
1 ,12 9,4 52 .0
1 ,1 96 ,20 6.0
-9 7,43 1 .0
-10 ,64 1.0
7 ,5 0 2.0
19 ,30 6.0
0.0 la
(pér di da s ) en pa r ti ci pa ci ones /
2F26 01
Ga s tos
GASTOS POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/
de negoc i a c i ón/
2F25 11
2F26 03
0.0
de Confi a nza /
fondo de s egur o de depos i to/
0.0
7,6 57 .0
0 .0
0.0
0.0
42 ,4 54 .0 0 .0
9 ,6 18 .0
47 ,6 3 7.0
-1 ,64 0.0
8 ,2 06 .0
7,5 03 .0
0.0
-93 ,80 4.0
2 40 ,8 94 .0
40 ,74 6.0
1 04 ,91 5.0
0.0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
19 3 ,7 86 .0
17 3,89 6 .0
5 66 ,3 98 .0
33 6 ,0 81 .0
3 56 ,06 0.0
68 7 ,6 78 .0
68 7,27 4 .0
7 59 ,3 45 .0
61 1 ,2 80 .0
6 33 ,59 7.0
0.0
19 ,6 4 6.0
-4 ,71 7.0
11 3 ,8 33 .0
51 ,6 77 .0
5,0 20,2 84 .0
5,74 9,4 07 .0
7,0 15 ,33 0.0
7 ,15 9,3 95 .0
7 ,5 19 ,34 7.0
-1,40 4 ,0 04 .0
-1 ,5 1 0,33 8.0
-1,6 41 ,4 67 .0
-1,59 9 ,3 71 .0
-1 ,6 3 8,58 2 .0
-1,09 0 ,9 43 .0
-1 ,1 8 8,63 0.0
-1,2 72 ,7 94 .0
-1,31 3 ,3 68 .0
-1 ,3 8 0,90 1 .0
-10 6 ,2 62 .0
-11 9,5 56 .0
-1 30 ,45 2.0
-15 9,0 11 .0
-1 5 1,75 0 .0
-26 3 ,6 84 .0 2,1 55,3 91 .0
-27 5,1 38 .0 2,65 5,7 45 .0
-2 68 ,49 3.0 3,7 02 ,12 4.0
-27 2,0 15 .0 3 ,81 5,6 30 .0
-2 8 1,48 4 .0 4 ,0 66 ,63 0.0
DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/ 0.0
2F27 05
P r ov i s i ones
pa r a
cr édi tos
2F27 03
P r ov i s i ones
pa r a
Incobr a bi l i da d de Cuenta s
2F27 04
P r ov i s i ón pa r a
bi enes
i ndi r ectos /
r ea l i za bl e r eci bi dos
a c ti vos
ma nteni dos
pa r a
la
0 .0
-9 ,01 5.0
14 ,80 3.0
-60 ,4 45 .0
0.0
0 .0
-1 ,22 2.0
-1,8 37 .0
-1,31 0 .0
-3 ,203 .0
-3,7 90 .0
-1 ,11 1.0
-1 1,23 3.0
-1,07 1 .0
0.0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0.0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
P r ov i s i ón pa r a
2F27 14
Deter i or o de i nmuebl es
2F27 15
Deter i or o de a c ti v os
0.0
0 .0
0.0
0.0
2F27 13
Deter i or o de i nv er s i ones /
0.0
0 .0
-2 ,82 8.0
0.0
2F27 09
P r ov i s i ones
0.0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
2F27 10
O tr a s
0.0
0 .0
-1 7,4 05 .0
0.0
-4,36 1 .0
2,1 52,1 88 .0 8 1,67 1 .0
2,65 1,9 55 .0 69 ,2 9 2.0
3,6 70 ,54 3.0 3 6 ,8 37 .0
3 ,81 7,3 63 .0 -8,0 01 .0
3 ,9 99 ,44 3.0 -16 ,1 87 .0
mobi l i a r i o y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2F28 01 2F28 02
RESULTADO DE OPERACIÓN / OTROS IN GRESOS Y GASTOS/
2F13 02
RESULTADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A LA RENTA/
2F14 03
IMPUESTO A L A REN TA/
2F19 01
RESULTADO N ETO DEL EJERCICIO/
2F22 01
Uti l i da d (pér di da ) bá s i ca
2F22 02
Uti l i da d (pér di da ) di l ui da
por por
a cc i ón/ a cci ón/
venta /
y otr os /
2F27 16
pa r a
no c or r i entes
por Cobr a r /
en pa go r ec uper a dos y a dj udi ca dos
2,2 33,8 59 .0
2,72 1,2 47 .0
3,7 07 ,38 0.0
3 ,80 9,3 62 .0
0 .0 0 .0
3 ,9 83 ,25 6.0
-58 6 ,4 41 .0
-80 6,7 28 .0
-9 29 ,79 4.0
-88 3,8 12 .0
1,6 47,4 18 .0 0 .4 39 0 000 0
1,91 4,5 19 .0 0 .40 50 0 000
2,7 77 ,58 6.0 0 .4 7 45 00 00
2 ,92 5,5 50 .0
2 ,9 88 ,09 0.0
0.3 68 76 6 00
0.37 66 50 0 0
0 .4 39 0 000 0
0 .40 50 0 000
0 .4 7 45 00 00
0.3 68 76 6 00
0.37 66 50 0 0
-9 9 5,16 6 .0
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS BANCO DE CREDITO DEL E STA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT00 4 2 F0 20 8
Di s p on i b l e/
2 F0 20 9
Fon do s
2 F0 22 6
I n vers i o nes
a
va l or
ra zo na bl e co n
I n vers i o nes
d i s p on i b l es
2 F0 22 8
I n vers i o nes
a
2 F0 21 2
Ca rter a
2 F0 22 5
Res u l ta do
2 F0 21 3
Cuenta s O tro s
p or
p or
pa ra
la
ca mbi o s
venta /
de co bertura /
I n gres o s
Fi na nc i eros /
IN GRESOS PO R IN TERESES/
GASTO S PO R INTERESES/
2 F0 40 9
O bl i ga ci o nes
2 F0 41 0
Fon do s
2 F0 41 2
Dep ós i to s
c o n el
d e empres a s
s i s tema
fi na nc i ero
y o bl i ga ci on es
fi n a n ci era s /
2 F0 42 9
Adeud os
y o bl i ga ci on es
co n el
2 F0 43 0
Adeud os
y o bl i ga ci on es
del
2 F0 41 4
Adeud os
y O b l i ga ci on es
2 F0 41 5
O tro s
2 F0 41 8
Comi s i o nes
2 F0 41 7
Va l o res
2 F0 41 6
I n teres es
2 F0 42 7
Res u l ta do
2 F0 42 1
O tro s
2 F0 30 1
TOTAL
2 F2 30 1
MARGEN
Adeud o s
y y
ca rgos
Ga s to s
d el
p or
del
i n ter na ci o na l es /
Perú/
p a ís /
Fi na nc i er a s
d el
d el
fi nan ci ero s
del
Exter. y
O rga n . Fi na nc . I n terna c./
Ex ter i or /
y o b l i ga c i on es
fi n a n ci era s /
en Ci r cul a c i ó n/
pa ga r/
op er a c i on es
de co bertura /
Fi n a n ci ero s /
GASTO S POR IN TERESES/ FINANC IERO
(- ) P ro vi s i on es
BRUTO/
p a ra
FINANC IERO
c réd i to s
di r ec tos /
MARGEN
2 F2 40 2
IN GRESO S POR SERV IC IO S FINAN CIEROS/
N ETO /
2 F2 40 3
I n gr es os
po r c rédi tos
2 F2 40 4
I n gr es os
po r Fi d ei c omi s os
2 F2 40 9
I n gr es os
po r emi s i ó n
2 F2 40 5
I n gr es os
Di vers o s /
i n di r ectos / y Comi s i o nes
de di ner o
d e Con fi a nza /
el ectr ón i co /
GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIEROS/
2 F2 50 2
Ga s tos
po r
cr édi tos
2 F2 50 3
Ga s tos
po r
Fi d ei co mi s os
2 F0 40 7
P ri ma
al
Ga s tos
i n di rec to s / y
Co mi s i o nes
d e Co nfi a n za /
fon d o d e s egur o d e d ep os i to /
Di vers o s /
2 F2 50 5
MARGEN
2 F2 50 6
RESULTADO
2 FT00 3
Inve rsiones a valor
FINANC IERO
N ETO
DE IN GRESO S Y GASTO S PO R SERV ICIO S FIN ANC IEROS/
POR OPERAC IO NES FIN ANC IERAS (ROF)/ razonable
31/12/2016
31/ 12/2017
va l or
I n vers i o nes
a
2 F2 50 8
I n vers i o nes
en
2 F2 50 9
I n vers i o nes
d i s p on i b l es
2 F2 51 0
Deri va do s
d e negoc i a ci ó n/
ra zo na bl e co n
2 F2 51 1
Res u l ta do
p or
2 F2 51 2
Ga n a n ci a s
2 F2 51 3
Uti l i da d - pérd i d a
ca mbi o s
en
res ul ta d os /
pa ra
op er a c i on es en
la
venta /
de co bertura /
p a rti ci pa ci o n es /
en d i ferenci a
d e ca mb i o /
O tro s /
2 F2 60 1
MARGEN
2 FT00 6
GASTO S DE ADMINISTRACIO N /
O PERACIO N AL /
Ga s tos
de P er s o na l
Ga s tos
po r
I mp ues to s
y
Servi ci o s
Di r ec tor i o / Rec i b i do s
d e Ter cero s /
DEPRECIACION ES Y
2 F2 70 1
MARGEN
2 FT00 7
V AL UAC IÓN
AMO RTIZAC IO N ES/
O PERACIO N AL
NETO /
DE ACTIV OS Y
P rov i s i on es
p a ra
c réd i to s
2 F2 70 3
P rov i s i on es
p a ra
I n co br a b i l i d a d
2 F2 70 4
P rov i s i ón
pa r a
b i en es
2 F2 71 6
P rov i s i ón
2 F2 71 4
Deteri o r o d e i nmuebl es
2 F2 71 5
Deteri o r o d e a cti vo s
2 F2 71 3
Deteri o r o d e i nv ers i o nes /
2 F2 70 9
P rov i s i on es
2 F2 71 0
O tra s
2 F2 80 1
RESULTADO
2 F2 80 2
O TROS IN GRESO S Y
2 F1 30 2
RESULTADO
2 F1 40 3
IMPUESTO A L A REN TA/
2 F1 90 1
RESULTADO
p a ra
i nd i rectos / d e Cu enta s
rea l i za bl e reci bi d o s
a cti vo s
no
cor ri entes
mo bi l i a ri o
y
po r Cob ra r/
en p a go r ec up era do s y
ma n ten i d os
pa ra
la
equ i p o/
i nta ngi b l es /
l i ti gi os
y
dema nd a s /
pro vi s i o nes / DE O PERACIÓN / DEL
GASTOS/
EJERC ICIO
N ETO DEL
2 ,00 4.0
66,97 1.0
1 8,90 4.0
51 ,24 2.0
60 ,9 81 .0
8 5,4 12 .0
10 1,5 92 .0
37 1,8 48 .0
22 7,12 9.0
1 88 ,86 5.0
2 62 ,2 88 .0
37 1,1 18 .0
1 8,87 5.0
64 ,77 0.0
1 34 ,91 8.0
1 71 ,9 88 .0
21 4,7 27 .0
5 ,1 70 ,7 65 .0
5,7 8 0,1 93 .0
6,45 5,26 9.0
6 ,95 1,46 0.0
6,7 61 ,7 61 .0
0 .0
22 ,20 2.0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0 18 0.0
6 ,81 9.0
19 ,81 2.0
11 ,0 95 .0
1 7,3 39 .0
6 ,36 5.0
5 ,6 56 ,2 20 .0
6,1 9 7,9 21 .0
6,87 2,37 2.0
7 ,52 3,36 5.0
7,5 24 ,7 18 .0
-46 3,86 9.0
-5 75 ,82 3.0
- 61 6,8 58 .0
- 49 5,5 73 .0
- 8,1 08 .0
-1 6,0 13 .0
-7 81 .0
- 708 .0
-20 8.0
- 1,6 72 .0
-2 ,86 3.0
-1 ,02 2,28 8.0
- 1,0 23 ,5 85 .0
-8 ,3 50 .0
-1,33 8,8 23 .0
-1 ,48 5,2 10 .0
-1 ,4 86,48 0.0
-9,27 1.0
- 76 ,50 3.0
-33 5,56 8.0
- 3.0
-3.0
-1 3,12 7.0
-3 36 .0
-8 ,6 75 .0
-14 ,0 74.0
-4 45 ,81 1.0
- 36 2,8 55 .0
- 25 5,4 62 .0
- 23 2,4 16 .0
-24 1,93 8.0
-2 44 ,84 3.0
- 23 8,7 12 .0
-5 9,1 98 .0
- 85 ,57 2.0
-97 ,6 68.0
-1 04 ,61 8.0
- 11 6,7 71 .0
-3 0,9 37 .0 - 66 7,0 84 .0
- 21 ,16 2.0
-22 ,9 05.0
-1 7,5 94 .0
-1 3,79 2.0
- 59 9,2 57 .0
-62 6,67 0.0
-6 72 ,34 1.0
- 75 4,3 47 .0
0 .0
0 .0
-17 4.0
- 12 .0
- 10 0,0 04 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
- 11 9,6 08 .0
- 25 ,26 7.0
- 1,9 13 .0
- 2,4 43 .0
-2 ,67 9.0
-1 ,88 8,31 9.0
- 1,5 53 ,4 83 .0
-1,81 3,0 95 .0
-2 ,08 1,1 73 .0
-2 ,1 22,08 7.0
3 ,7 67 ,9 01 .0 -1 ,11 0,27 2.0
4,6 4 4,4 38 .0 - 1,3 46 ,9 95 .0
5,05 9,27 7.0 -1,56 3,8 48 .0
5 ,44 2,19 2.0
5,4 02 ,6 31 .0
-1 ,46 8,9 12 .0
-1 ,2 27,03 4.0
2 ,6 57 ,6 29 .0
3,2 9 7,4 43 .0
3,49 5,42 9.0
3 ,97 3,28 0.0
4,1 75 ,5 97 .0
1 ,6 81 ,8 28 .0 15 2,4 95 .0
1,8 4 8,0 85 .0 17 6,68 0.0
2,17 0,72 0.0 1 91 ,01 8.0
2 ,31 9,96 0.0
2,4 18 ,1 27 .0
5 ,84 1.0
7 ,1 97 .0
7,41 3.0
7,02 9.0
0 .0 1 ,5 23 ,4 92 .0
0 .0 1,6 6 4,2 08 .0
0.0 1,97 2,28 9.0
0.0
0 .0
2 ,10 4,02 3.0
2,1 85 ,0 54 .0
- 11 2,8 24 .0 0 .0
- 22 0,1 29 .0 0 .0
-21 8,60 1.0 - 74 .0
-2 63 ,29 7.0
- 27 0,5 83 .0
2 08 ,9 08 .0
0.0
-8 0.0
22 5,4 16 .0 7 ,65 7.0
0 .0
0 .0
0 .0
- 7,3 21 .0
- 7,0 57 .0
-6 ,52 8.0
0 .0
- 97 ,69 3.0
-10 6,09 9.0
-1 12 ,46 6.0
- 11 9,7 35 .0
- 11 2,8 24 .0
- 12 2,4 36 .0
-10 5,10 7.0
-1 43 ,77 4.0
- 14 4,3 20 .0
4 ,2 26 ,6 33 .0
4,9 2 5,3 99 .0
5,44 7,54 8.0
6 ,02 9,94 3.0
6,3 23 ,1 41 .0
79 3,6 51 .0
82 4,00 8.0
1,56 7,78 2.0
1 ,12 9,45 2.0
1,1 96 ,2 06 .0
-9 7,4 31 .0
- 10 ,64 1.0
7,50 2.0
1 9,3 06 .0
0 .0
0.0
0.0
42,45 4.0 0 .0
9 ,61 8.0
47 ,63 7.0
- 1,6 40 .0
8,20 6.0
7 ,50 3.0
0 .0
- 93 ,80 4.0
2 40 ,89 4.0
4 0,7 46 .0
10 4,9 15 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
19 3,7 86 .0
17 3,89 6.0
5 66 ,39 8.0
3 36 ,0 81 .0
35 6,0 60 .0
68 7,6 78 .0
68 7,27 4.0
7 59 ,34 5.0
6 11 ,2 80 .0
63 3,5 97 .0
0 .0
19 ,64 6.0
- 4,7 17 .0
1 13 ,8 33 .0
51,67 7.0
5 ,0 20 ,2 84 .0
5,7 4 9,4 07 .0
7,01 5,33 0.0
7 ,15 9,39 5.0
7,5 19 ,3 47 .0
-1 ,40 4,00 4.0
- 1,5 10 ,3 38 .0
-1,64 1,4 67 .0
-1 ,59 9,3 71 .0
-1 ,6 38,58 2.0
-1 ,09 0,94 3.0
- 1,1 88 ,6 30 .0
-1,27 2,7 94 .0
-1 ,31 3,3 68 .0
-1 ,3 80,90 1.0
- 11 9,5 56 .0
-13 0,45 2.0
-1 59 ,01 1.0
- 15 1,7 50 .0
- 26 3,6 84 .0
- 27 5,1 38 .0
-26 8,49 3.0
-2 72 ,01 5.0
- 28 1,4 84 .0
2 ,1 55 ,3 91 .0
2,6 5 5,7 45 .0
3,70 2,12 4.0
3 ,81 5,63 0.0
4,0 66 ,6 30 .0
0 .0
0 .0
- 9,0 15 .0
1 4,8 03 .0
-6 0,44 5.0
PROV ISION ES/
2 F2 70 5
pa r a
2,19 9.0
- 10 6,2 62 .0
y Co n tri bu ci o nes /
2 F0 90 6
3 2,6 79 .0
5,09 6.0
0 .0
c ommodi ti es /
(pérd i da s )
16 ,1 48 .0
5 ,1 38 .0
con cam bios en re sultados/
2 F2 50 7
2 F2 60 5
y
y o rga ni s mos
d e Res erv a
fi na n ci ero
Pa ís
po r a deud os
O bl i ga ci o nes
d e c uenta s p or
s i s tema
Centra l
co n I ns ti tu ci on es
Ob l i ga c i o nes
y o tr os
Títu l os
Ba n co
2 F2 40 1
2 F2 60 4
31/12/ 2015
27 ,43 5.0
1 ,71 3.0
-1 1,8 33 .0
d el
Adeud os
2 F2 60 3
31/12/2014
6 7,29 6.0
- 63 3,8 05 .0
p úb l i c o/
i n terba n ca ri o s /
2 F0 40 4
2 F2 51 4
res ul ta d os /
di rec to s /
op er a c i on es
2 FT00 5
2 F2 50 4
en
c ob ra r /
TOTAL
2 F2 50 1
PERU 31/12/ 2013
venci mi en to/
d e crédi tos
2 F0 10 1
2 F2 30 6
INCOME STA TE MENT
i n terba n ca ri o s /
2 F0 22 7
2 F0 21 8
P ERDIDA S /
IN GRESO S POR IN TERESES/
AN TES DE IMPUESTO
EJERCIC IO /
2 F2 20 1
Uti l i da d ( pérd i d a ) b á s i c a
2 F2 20 2
Uti l i da d ( pérd i d a ) d i l ui d a
p or por
a c ci ó n/ a cci ón /
A LA RENTA/
venta /
a dj u d i ca do s
y
o tro s /
0 .0
0 .0
- 1,2 22 .0
- 1,8 37 .0
-1 ,31 0.0
-3,20 3.0
-3 ,7 90 .0
- 1,1 11 .0
-1 1,2 33 .0
-1 ,07 1.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
- 2,8 28 .0
0.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
-17 ,4 05.0
0.0
-4 ,36 1.0
2 ,1 52 ,1 88 .0
2,6 5 1,9 55 .0
3,67 0,54 3.0
3 ,81 7,36 3.0
3,9 99 ,4 43 .0
8 1,67 1.0
69 ,29 2.0
36 ,8 37 .0
- 8,0 01 .0
-1 6,18 7.0
2 ,2 33 ,8 59 .0
2,7 2 1,2 47 .0
3,70 7,38 0.0
3 ,80 9,36 2.0
0 .0 0 .0
3,9 83 ,2 56 .0
- 58 6,4 41 .0
- 80 6,7 28 .0
-92 9,79 4.0
-8 83 ,81 2.0
1 ,6 47 ,4 18 .0 0 .4 39 00 00 0
1,9 1 4,5 19 .0 0.4 05 00 0 00
2,77 7,58 6.0 0.47 45 00 00
2 ,92 5,55 0.0
2,9 88 ,0 90 .0
0 .36 87 66 0 0
0 .3 76 65 00 0
0 .4 39 00 00 0
0.4 05 00 0 00
0.47 45 00 00
0 .36 87 66 0 0
0 .3 76 65 00 0
- 99 5,1 66 .0
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS BANCO DE CREDITO DEL E STA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT00 4 2 F0 20 8
Di s p on i b l e/
2 F0 20 9
Fon do s
2 F0 22 6
I n vers i o nes
a
va l or
ra zo na bl e co n
I n vers i o nes
d i s p on i b l es
2 F0 22 8
I n vers i o nes
a
2 F0 21 2
Ca rter a
2 F0 22 5
Res u l ta do
2 F0 21 3
Cuenta s O tro s
p or
p or
pa ra
la
ca mbi o s
venta /
de co bertura /
I n gres o s
Fi na nc i eros /
IN GRESOS PO R IN TERESES/
GASTO S PO R INTERESES/
2 F0 40 9
O bl i ga ci o nes
2 F0 41 0
Fon do s
2 F0 41 2
Dep ós i to s
c o n el
d e empres a s
s i s tema
fi na nc i ero
y o bl i ga ci on es
fi n a n ci era s /
2 F0 42 9
Adeud os
y o bl i ga ci on es
co n el
2 F0 43 0
Adeud os
y o bl i ga ci on es
del
2 F0 41 4
Adeud os
y O b l i ga ci on es
2 F0 41 5
O tro s
2 F0 41 8
Comi s i o nes
2 F0 41 7
Va l o res
2 F0 41 6
I n teres es
2 F0 42 7
Res u l ta do
2 F0 42 1
O tro s
2 F0 30 1
TOTAL
2 F2 30 1
MARGEN
Adeud o s
y y
ca rgos
Ga s to s
d el
p or
del
i n ter na ci o na l es /
Perú/
p a ís /
Fi na nc i er a s
d el
d el
fi nan ci ero s
del
Exter. y
O rga n . Fi na nc . I n terna c./
Ex ter i or /
y o b l i ga c i on es
fi n a n ci era s /
en Ci r cul a c i ó n/
pa ga r/
op er a c i on es
de co bertura /
Fi n a n ci ero s /
GASTO S POR IN TERESES/ FINANC IERO
(- ) P ro vi s i on es
BRUTO/
p a ra
FINANC IERO
c réd i to s
di r ec tos /
MARGEN
2 F2 40 2
IN GRESO S POR SERV IC IO S FINAN CIEROS/
N ETO /
2 F2 40 3
I n gr es os
po r c rédi tos
2 F2 40 4
I n gr es os
po r Fi d ei c omi s os
2 F2 40 9
I n gr es os
po r emi s i ó n
2 F2 40 5
I n gr es os
Di vers o s /
i n di r ectos / y Comi s i o nes
de di ner o
d e Con fi a nza /
el ectr ón i co /
GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIEROS/
2 F2 50 2
Ga s tos
po r
cr édi tos
2 F2 50 3
Ga s tos
po r
Fi d ei co mi s os
2 F0 40 7
P ri ma
al
Ga s tos
i n di rec to s / y
Co mi s i o nes
d e Co nfi a n za /
fon d o d e s egur o d e d ep os i to /
Di vers o s /
2 F2 50 5
MARGEN
2 F2 50 6
RESULTADO
2 FT00 3
Inve rsiones a valor
FINANC IERO
N ETO
DE IN GRESO S Y GASTO S PO R SERV ICIO S FIN ANC IEROS/
POR OPERAC IO NES FIN ANC IERAS (ROF)/ razonable
31/12/2016
31/ 12/2017
va l or
I n vers i o nes
a
2 F2 50 8
I n vers i o nes
en
2 F2 50 9
I n vers i o nes
d i s p on i b l es
2 F2 51 0
Deri va do s
d e negoc i a ci ó n/
ra zo na bl e co n
2 F2 51 1
Res u l ta do
p or
2 F2 51 2
Ga n a n ci a s
2 F2 51 3
Uti l i da d - pérd i d a
ca mbi o s
en
res ul ta d os /
pa ra
op er a c i on es en
la
venta /
de co bertura /
p a rti ci pa ci o n es /
en d i ferenci a
d e ca mb i o /
O tro s /
2 F2 60 1
MARGEN
2 FT00 6
GASTO S DE ADMINISTRACIO N /
O PERACIO N AL /
Ga s tos
de P er s o na l
Ga s tos
po r
I mp ues to s
y
Servi ci o s
Di r ec tor i o / Rec i b i do s
d e Ter cero s /
DEPRECIACION ES Y
2 F2 70 1
MARGEN
2 FT00 7
V AL UAC IÓN
AMO RTIZAC IO N ES/
O PERACIO N AL
NETO /
DE ACTIV OS Y
P rov i s i on es
p a ra
c réd i to s
2 F2 70 3
P rov i s i on es
p a ra
I n co br a b i l i d a d
2 F2 70 4
P rov i s i ón
pa r a
b i en es
2 F2 71 6
P rov i s i ón
2 F2 71 4
Deteri o r o d e i nmuebl es
2 F2 71 5
Deteri o r o d e a cti vo s
2 F2 71 3
Deteri o r o d e i nv ers i o nes /
2 F2 70 9
P rov i s i on es
2 F2 71 0
O tra s
2 F2 80 1
RESULTADO
2 F2 80 2
O TROS IN GRESO S Y
2 F1 30 2
RESULTADO
2 F1 40 3
IMPUESTO A L A REN TA/
2 F1 90 1
RESULTADO
p a ra
i nd i rectos / d e Cu enta s
rea l i za bl e reci bi d o s
a cti vo s
no
cor ri entes
mo bi l i a ri o
y
po r Cob ra r/
en p a go r ec up era do s y
ma n ten i d os
pa ra
la
equ i p o/
i nta ngi b l es /
l i ti gi os
y
dema nd a s /
pro vi s i o nes / DE O PERACIÓN / DEL
GASTOS/
EJERC ICIO
N ETO DEL
2 ,00 4.0
66,97 1.0
1 8,90 4.0
51 ,24 2.0
60 ,9 81 .0
8 5,4 12 .0
10 1,5 92 .0
37 1,8 48 .0
22 7,12 9.0
1 88 ,86 5.0
2 62 ,2 88 .0
37 1,1 18 .0
1 8,87 5.0
64 ,77 0.0
1 34 ,91 8.0
1 71 ,9 88 .0
21 4,7 27 .0
5 ,1 70 ,7 65 .0
5,7 8 0,1 93 .0
6,45 5,26 9.0
6 ,95 1,46 0.0
6,7 61 ,7 61 .0
0 .0
22 ,20 2.0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0 18 0.0
6 ,81 9.0
19 ,81 2.0
11 ,0 95 .0
1 7,3 39 .0
6 ,36 5.0
5 ,6 56 ,2 20 .0
6,1 9 7,9 21 .0
6,87 2,37 2.0
7 ,52 3,36 5.0
7,5 24 ,7 18 .0
-46 3,86 9.0
-5 75 ,82 3.0
- 61 6,8 58 .0
- 49 5,5 73 .0
- 8,1 08 .0
-1 6,0 13 .0
-7 81 .0
- 708 .0
-20 8.0
- 1,6 72 .0
-2 ,86 3.0
-1 ,02 2,28 8.0
- 1,0 23 ,5 85 .0
-8 ,3 50 .0
-1,33 8,8 23 .0
-1 ,48 5,2 10 .0
-1 ,4 86,48 0.0
-9,27 1.0
- 76 ,50 3.0
-33 5,56 8.0
- 3.0
-3.0
-1 3,12 7.0
-3 36 .0
-8 ,6 75 .0
-14 ,0 74.0
-4 45 ,81 1.0
- 36 2,8 55 .0
- 25 5,4 62 .0
- 23 2,4 16 .0
-24 1,93 8.0
-2 44 ,84 3.0
- 23 8,7 12 .0
-5 9,1 98 .0
- 85 ,57 2.0
-97 ,6 68.0
-1 04 ,61 8.0
- 11 6,7 71 .0
-3 0,9 37 .0 - 66 7,0 84 .0
- 21 ,16 2.0
-22 ,9 05.0
-1 7,5 94 .0
-1 3,79 2.0
- 59 9,2 57 .0
-62 6,67 0.0
-6 72 ,34 1.0
- 75 4,3 47 .0
0 .0
0 .0
-17 4.0
- 12 .0
- 10 0,0 04 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
- 11 9,6 08 .0
- 25 ,26 7.0
- 1,9 13 .0
- 2,4 43 .0
-2 ,67 9.0
-1 ,88 8,31 9.0
- 1,5 53 ,4 83 .0
-1,81 3,0 95 .0
-2 ,08 1,1 73 .0
-2 ,1 22,08 7.0
3 ,7 67 ,9 01 .0 -1 ,11 0,27 2.0
4,6 4 4,4 38 .0 - 1,3 46 ,9 95 .0
5,05 9,27 7.0 -1,56 3,8 48 .0
5 ,44 2,19 2.0
5,4 02 ,6 31 .0
-1 ,46 8,9 12 .0
-1 ,2 27,03 4.0
2 ,6 57 ,6 29 .0
3,2 9 7,4 43 .0
3,49 5,42 9.0
3 ,97 3,28 0.0
4,1 75 ,5 97 .0
1 ,6 81 ,8 28 .0 15 2,4 95 .0
1,8 4 8,0 85 .0 17 6,68 0.0
2,17 0,72 0.0 1 91 ,01 8.0
2 ,31 9,96 0.0
2,4 18 ,1 27 .0
5 ,84 1.0
7 ,1 97 .0
7,41 3.0
7,02 9.0
0 .0 1 ,5 23 ,4 92 .0
0 .0 1,6 6 4,2 08 .0
0.0 1,97 2,28 9.0
0.0
0 .0
2 ,10 4,02 3.0
2,1 85 ,0 54 .0
- 11 2,8 24 .0 0 .0
- 22 0,1 29 .0 0 .0
-21 8,60 1.0 - 74 .0
-2 63 ,29 7.0
- 27 0,5 83 .0
2 08 ,9 08 .0
0.0
-8 0.0
22 5,4 16 .0 7 ,65 7.0
0 .0
0 .0
0 .0
- 7,3 21 .0
- 7,0 57 .0
-6 ,52 8.0
0 .0
- 97 ,69 3.0
-10 6,09 9.0
-1 12 ,46 6.0
- 11 9,7 35 .0
- 11 2,8 24 .0
- 12 2,4 36 .0
-10 5,10 7.0
-1 43 ,77 4.0
- 14 4,3 20 .0
4 ,2 26 ,6 33 .0
4,9 2 5,3 99 .0
5,44 7,54 8.0
6 ,02 9,94 3.0
6,3 23 ,1 41 .0
79 3,6 51 .0
82 4,00 8.0
1,56 7,78 2.0
1 ,12 9,45 2.0
1,1 96 ,2 06 .0
-9 7,4 31 .0
- 10 ,64 1.0
7,50 2.0
1 9,3 06 .0
0 .0
0.0
0.0
42,45 4.0 0 .0
9 ,61 8.0
47 ,63 7.0
- 1,6 40 .0
8,20 6.0
7 ,50 3.0
0 .0
- 93 ,80 4.0
2 40 ,89 4.0
4 0,7 46 .0
10 4,9 15 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
19 3,7 86 .0
17 3,89 6.0
5 66 ,39 8.0
3 36 ,0 81 .0
35 6,0 60 .0
68 7,6 78 .0
68 7,27 4.0
7 59 ,34 5.0
6 11 ,2 80 .0
63 3,5 97 .0
0 .0
19 ,64 6.0
- 4,7 17 .0
1 13 ,8 33 .0
51,67 7.0
5 ,0 20 ,2 84 .0
5,7 4 9,4 07 .0
7,01 5,33 0.0
7 ,15 9,39 5.0
7,5 19 ,3 47 .0
-1 ,40 4,00 4.0
- 1,5 10 ,3 38 .0
-1,64 1,4 67 .0
-1 ,59 9,3 71 .0
-1 ,6 38,58 2.0
-1 ,09 0,94 3.0
- 1,1 88 ,6 30 .0
-1,27 2,7 94 .0
-1 ,31 3,3 68 .0
-1 ,3 80,90 1.0
- 11 9,5 56 .0
-13 0,45 2.0
-1 59 ,01 1.0
- 15 1,7 50 .0
- 26 3,6 84 .0
- 27 5,1 38 .0
-26 8,49 3.0
-2 72 ,01 5.0
- 28 1,4 84 .0
2 ,1 55 ,3 91 .0
2,6 5 5,7 45 .0
3,70 2,12 4.0
3 ,81 5,63 0.0
4,0 66 ,6 30 .0
0 .0
0 .0
- 9,0 15 .0
1 4,8 03 .0
-6 0,44 5.0
PROV ISION ES/
2 F2 70 5
pa r a
2,19 9.0
- 10 6,2 62 .0
y Co n tri bu ci o nes /
2 F0 90 6
3 2,6 79 .0
5,09 6.0
0 .0
c ommodi ti es /
(pérd i da s )
16 ,1 48 .0
5 ,1 38 .0
con cam bios en re sultados/
2 F2 50 7
2 F2 60 5
y
y o rga ni s mos
d e Res erv a
fi na n ci ero
Pa ís
po r a deud os
O bl i ga ci o nes
d e c uenta s p or
s i s tema
Centra l
co n I ns ti tu ci on es
Ob l i ga c i o nes
y o tr os
Títu l os
Ba n co
2 F2 40 1
2 F2 60 4
31/12/ 2015
27 ,43 5.0
1 ,71 3.0
-1 1,8 33 .0
d el
Adeud os
2 F2 60 3
31/12/2014
6 7,29 6.0
- 63 3,8 05 .0
p úb l i c o/
i n terba n ca ri o s /
2 F0 40 4
2 F2 51 4
res ul ta d os /
di rec to s /
op er a c i on es
2 FT00 5
2 F2 50 4
en
c ob ra r /
TOTAL
2 F2 50 1
PERU 31/12/ 2013
venci mi en to/
d e crédi tos
2 F0 10 1
2 F2 30 6
INCOME STA TE MENT
i n terba n ca ri o s /
2 F0 22 7
2 F0 21 8
P ERDIDA S /
IN GRESO S POR IN TERESES/
AN TES DE IMPUESTO
EJERCIC IO /
2 F2 20 1
Uti l i da d ( pérd i d a ) b á s i c a
2 F2 20 2
Uti l i da d ( pérd i d a ) d i l ui d a
p or por
a c ci ó n/ a cci ón /
A LA RENTA/
venta /
a dj u d i ca do s
y
o tro s /
0 .0
0 .0
- 1,2 22 .0
- 1,8 37 .0
-1 ,31 0.0
-3,20 3.0
-3 ,7 90 .0
- 1,1 11 .0
-1 1,2 33 .0
-1 ,07 1.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
- 2,8 28 .0
0.0
0 .0
0 .0
0.0
0.0
0 .0
0 .0
0 .0
-17 ,4 05.0
0.0
-4 ,36 1.0
2 ,1 52 ,1 88 .0
2,6 5 1,9 55 .0
3,67 0,54 3.0
3 ,81 7,36 3.0
3,9 99 ,4 43 .0
8 1,67 1.0
69 ,29 2.0
36 ,8 37 .0
- 8,0 01 .0
-1 6,18 7.0
2 ,2 33 ,8 59 .0
2,7 2 1,2 47 .0
3,70 7,38 0.0
3 ,80 9,36 2.0
0 .0 0 .0
3,9 83 ,2 56 .0
- 58 6,4 41 .0
- 80 6,7 28 .0
-92 9,79 4.0
-8 83 ,81 2.0
1 ,6 47 ,4 18 .0 0 .4 39 00 00 0
1,9 1 4,5 19 .0 0.4 05 00 0 00
2,77 7,58 6.0 0.47 45 00 00
2 ,92 5,55 0.0
2,9 88 ,0 90 .0
0 .36 87 66 0 0
0 .3 76 65 00 0
0 .4 39 00 00 0
0.4 05 00 0 00
0.47 45 00 00
0 .36 87 66 0 0
0 .3 76 65 00 0
- 99 5,1 66 .0
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS VERTICAL BANCO DE C REDIT O DEL ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT0 0 4 2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nvers i ones
a
2 F0 2 2 7
I nvers i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nvers i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r tera
2 F0 2 2 5
Res ul ta do
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
Otr os
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
de c r édi tos por
por
pa r a
la
en
res ul ta dos /
venta /
di r ec tos /
op era c i ones
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 FT0 0 5
INGRESO S POR INTERESES/
GA STOS PO R INTERESES/
2 F0 4 0 9
Ob l i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
2 F0 4 1 2
Depós i to s
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i ones
fi na nc i era s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i ones
c on el
c on el
púb l i c o/
3 1/12 /201 4
31 /12/201 5
3 1/12 /201 6
31/1 2/2 017
de empr es a s
del
Adeudos
y obl i ga c i ones
2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
Otr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do
2 F0 4 2 1
Otr os
Adeud os y
y
Ga s tos
del
fi n a nc i er o
Ba nc o
s i s tema
Centra l
c a rgo s por
del
por
Pa ís
y
a d eudo s en
y or ga ni s mos
d e Res er va
fi na nc i ero
c on I ns ti tuc i o nes
Obl i ga c i ones
de c uenta s por
s i s tema
y O bl i ga c i ones
otr os
Títul os
fi na nc i er os
i nter na c i on a l es /
Per ú/
pa ís /
Fi n a nc i era s
del
y
del
del
del
Ex ter . y Or ga n . Fi na nc . I n ter na c ./
Ex ter i or/
obl i ga c i ones
fi na nc i er a s /
Ci r c ul a c i ón /
pa ga r /
op era c i ones
de c ober tur a /
Fi na n ci er os /
2 F0 3 0 1
TOTAL
GA STOS PO R INTERESES/
2 F2 3 0 1
MARGEN FINAN CIERO BRUTO/ (-) P rovi s i on es
pa r a
c r édi tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN FINAN CIERO NETO /
2 F2 4 0 2
INGRESO S PO R SERVICIO S FINANC IERO S/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi tos
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s o s
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o
i ndi r ectos /
I ngr es os
Di ver s os /
y Comi s i ones
de Confi a nza /
el ec tr óni c o/
GA STOS PO R SERVICIOS FINA NCIERO S/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
po r
c rédi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
po r
Fi dei c omi s os
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
Ga s tos
al
1 .2 %
0 .4 %
0 .2 %
0 .4 %
0 .9 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .3 %
0 .8 %
0 .9 %
1 .1 %
6 .6 %
3 .7 %
2 .7 %
3 .5 %
0 .3 %
1 .0 %
2 .0 %
2 .3 %
2 .9 %
9 1 .4 %
9 3 .3%
9 3 .9 %
9 2 .4 %
8 9 .9 %
0 .0 %
0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .2 %
0 .2 %
0 .1 %
1 0 0 .0 %
1 00 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-11 .2 %
-8 .0 %
-6 .7 %
-7 .7 %
-8 .2 %
-0 .2 %
i nter ba nc a r i os /
2 F0 4 3 0
2 F2 5 0 1
PERU 31/12 /201 3
venc i mi en to/
TOTAL
2 F2 4 0 5
INCOME STA TEMENT
i nter ba nc a r i os /
2 F0 1 0 1
2 F2 3 0 6
PERDIDA S /
INGRESO S PO R INTERESES/
i ndi rec tos / y Comi s i ones
fon do de s egur o
-0 .1 %
-0 .2 %
4 .9 %
0 .0 %
-0 .2 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-18 .1 %
-1 6 .5 %
-1 9 .5 %
-1 9 .7 %
-1 9 .8 %
-0 .2 %
-1 .2 %
-4 .9 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .2 %
-5 .9 %
-4 .8 %
-4 .5 %
-3 .7 %
-3 .5 %
-3 .3 %
-3 .2 %
-1 .0 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-0 .5 %
-0 .3 %
-0 .3 %
-0 .2 %
-0 .2 %
-11 .8 %
-9 .7 %
-9 .1 %
-8 .9 %
-1 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-1 .8 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-2 .1 %
-0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-33 .4 %
-2 5 .1 %
-2 6 .4 %
-2 7 .7 %
-2 8 .2 %
6 6 .6 % -19 .6 %
7 4 .9% -2 1 .7 %
7 3 .6 % -2 2 .8 %
7 2 .3 % -1 9 .5 %
7 1 .8 % -1 6 .3 %
4 7 .0 %
5 3 .2%
5 0 .9 %
5 2 .8 %
5 5 .5 %
2 9 .7 % 2 .7 %
2 9 .8% 2 .9 %
3 1 .6 % 2 .8 %
3 0 .8 % 2 .8 %
3 2 .1 % 3 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
2 6 .9 %
2 6 .9%
2 8 .7 %
2 8 .0 %
2 9 .0 %
-2 .0 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
-3 .2 % 0 .0 %
-3 .5 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
0 .0 %
de Confi a n za/
0 .0 %
de depo s i to/
-0 .1 %
1 .4 %
0 .0 % -1 .6 %
-0 .1 % -1 .5 %
-0 .1 % -1 .5 %
-1 .6 %
0 .0 %
0 .1 %
-0 .1 % -1 .6 %
-2 .0 %
-2 .0 %
-1 .5 %
-1 .9 %
-1 .9 %
2 F2 5 0 5
MARGEN FINAN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS P OR SERV ICIOS FINAN CIERO S/
7 4 .7 %
7 9 .5%
7 9 .3 %
8 0 .1 %
8 4 .0 %
2 F2 5 0 6
RESULTA DO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (RO F)/
1 4 .0 %
1 3 .3%
2 2 .8 %
1 5 .0 %
1 5 .9 %
2 FT0 0 3
Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sultados/ -1 .7 %
-0 .2 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .6 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .2 %
0 .8 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
-1 .5 %
3 .5 %
0 .5 %
1 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
3 .4 %
2 .8 %
8 .2 %
4 .5 %
1 2 .2 %
1 1 .1%
1 1 .0 %
8 .1 %
0 .0 %
0 .3 %
-0 .1 %
1 .5 %
0 .7 %
8 8 .8 %
9 2 .8%
1 0 2 .1 %
9 5 .2 %
9 9 .9 %
-24 .8 %
-2 4 .4 %
-2 3 .9 %
-2 1 .3 %
-2 1 .8 %
-19 .3 %
-1 9 .2 %
-1 8 .5 %
-1 7 .5 %
-1 8 .4 %
D i ver s os /
2 F2 5 0 7
I nvers i ones
a
2 F2 5 0 8
I nvers i ones
en
2 F2 5 0 9
I nvers i ones
di s poni bl es
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
2 F2 5 1 0
Der i vad os
de negoc i a c i ón/
2 F2 5 1 1
Res ul ta do
por
2 F2 5 1 2
Ga n a nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di d a
2 F2 5 1 4
Otr os /
pa r a
op era c i ones en
2 FT0 0 6
GA STOS DE ADMINISTRACIO N/
2 F2 6 0 5
Ga s tos
de Per s o na l
Ga s tos
po r
I mpues tos
res ul ta dos /
venta /
de c ober tur a /
di fer enci a
MARGEN O PERACIO NA L/
2 F2 6 0 4
la
(pér di da s ) en p a rti c i pa c i ones /
2 F2 6 0 1 2 F2 6 0 3
en
c ommodi ti es /
y Di r ec tor i o/
Servi c i os y
de c a mbi o/
Rec i bi dos
de Ter c er os /
-1 .9 %
Contri buc i ones /
2 F0 9 0 6
DEP RECIACION ES Y A MORTIZA CION ES/
2 F2 7 0 1
MARGEN O PERACIO NA L
2 FT0 0 7
VA L UACIÓN
NETO /
DE ACTIV OS Y
Pr ovi s i ones
pa ra
c r édi tos
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa ra
I nc obr a bi l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón
pa r a
2 F2 7 1 4
Deter i or o
de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o
de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o
de i nvers i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
Otr a s
pa ra
i ndi r ec tos /
r ea l i za bl e r ec i bi dos
a c ti vos
-1 .9 %
-2 .1 %
8 .4 %
-2 .0 %
-4 .7 %
-4 .4 %
-3 .9 %
-3 .6 %
-3 .7 %
3 8 .1 %
4 2 .8%
5 3 .9 %
5 0 .7 %
5 4 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .2 %
-0 .8 %
PROV ISIONES/
2 F2 7 0 5
pa r a
-1 .9 %
4 .7 %
no
cor r i entes
mobi l i a r i o
por
en
Cobra r/
pa go rec u pera d os
ma nteni d os
par a
la
y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2 F2 8 0 1
RESULTA DO DE O PERACIÓ N/
2 F2 8 0 2
O TROS INGRESOS Y
2 F1 3 0 2
RESULTA DO DEL
2 F1 4 0 3
IMP UESTO A L A RENTA/
2 F1 9 0 1
RESULTA DO NETO DEL
GASTO S/
EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di d a ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di d a ) di l ui da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
ven ta /
y a dj udi c a dos
y otr o s /
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .1 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .3 %
0 .0 %
-0 .0 6 %
3 8 .0 %
4 2 .8%
5 3 .4 %
5 0 .7 %
5 3 .2 %
1 .4 %
1 .1 %
0 .5 %
-0 .1 %
-0 .2 %
0 .0 % 0 .0 %
3 9 .5 %
4 3 .9%
5 3 .9 %
5 0 .6 %
5 2 .9 %
-10 .4 %
-1 3 .0 %
-1 3 .5 %
-1 1 .7 %
-1 3 .2 %
2 9 .1 % 0 .0 %
3 0 .9% 0 .0 %
4 0 .4 % 0 .0 %
3 8 .9 % 0 .0 %
3 9 .7 % 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS VERTICAL BANCO DE C REDIT O DEL ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT0 0 4 2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nvers i ones
a
2 F0 2 2 7
I nvers i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nvers i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r tera
2 F0 2 2 5
Res ul ta do
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
Otr os
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
de c r édi tos por
por
pa r a
la
en
res ul ta dos /
venta /
di r ec tos /
op era c i ones
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 FT0 0 5
INGRESO S POR INTERESES/
GA STOS PO R INTERESES/
2 F0 4 0 9
Ob l i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
2 F0 4 1 2
Depós i to s
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i ones
fi na nc i era s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i ones
c on el
c on el
púb l i c o/
3 1/12 /201 4
31 /12/201 5
3 1/12 /201 6
31/1 2/2 017
de empr es a s
del
Adeudos
y obl i ga c i ones
2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
Otr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do
2 F0 4 2 1
Otr os
Adeud os y
y
Ga s tos
del
fi n a nc i er o
Ba nc o
s i s tema
Centra l
c a rgo s por
del
por
Pa ís
y
a d eudo s en
y or ga ni s mos
d e Res er va
fi na nc i ero
c on I ns ti tuc i o nes
Obl i ga c i ones
de c uenta s por
s i s tema
y O bl i ga c i ones
otr os
Títul os
fi na nc i er os
i nter na c i on a l es /
Per ú/
pa ís /
Fi n a nc i era s
del
y
del
del
del
Ex ter . y Or ga n . Fi na nc . I n ter na c ./
Ex ter i or/
obl i ga c i ones
fi na nc i er a s /
Ci r c ul a c i ón /
pa ga r /
op era c i ones
de c ober tur a /
Fi na n ci er os /
2 F0 3 0 1
TOTAL
GA STOS PO R INTERESES/
2 F2 3 0 1
MARGEN FINAN CIERO BRUTO/ (-) P rovi s i on es
pa r a
c r édi tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN FINAN CIERO NETO /
2 F2 4 0 2
INGRESO S PO R SERVICIO S FINANC IERO S/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi tos
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s o s
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o
i ndi r ectos /
I ngr es os
Di ver s os /
y Comi s i ones
de Confi a nza /
el ec tr óni c o/
GA STOS PO R SERVICIOS FINA NCIERO S/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
po r
c rédi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
po r
Fi dei c omi s os
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
Ga s tos
al
1 .2 %
0 .4 %
0 .2 %
0 .4 %
0 .9 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .3 %
0 .8 %
0 .9 %
1 .1 %
6 .6 %
3 .7 %
2 .7 %
3 .5 %
0 .3 %
1 .0 %
2 .0 %
2 .3 %
2 .9 %
9 1 .4 %
9 3 .3%
9 3 .9 %
9 2 .4 %
8 9 .9 %
0 .0 %
0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .2 %
0 .2 %
0 .1 %
1 0 0 .0 %
1 00 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-11 .2 %
-8 .0 %
-6 .7 %
-7 .7 %
-8 .2 %
-0 .2 %
i nter ba nc a r i os /
2 F0 4 3 0
2 F2 5 0 1
PERU 31/12 /201 3
venc i mi en to/
TOTAL
2 F2 4 0 5
INCOME STA TEMENT
i nter ba nc a r i os /
2 F0 1 0 1
2 F2 3 0 6
PERDIDA S /
INGRESO S PO R INTERESES/
i ndi rec tos / y Comi s i ones
fon do de s egur o
-0 .1 %
-0 .2 %
4 .9 %
0 .0 %
-0 .2 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-18 .1 %
-1 6 .5 %
-1 9 .5 %
-1 9 .7 %
-1 9 .8 %
-0 .2 %
-1 .2 %
-4 .9 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .2 %
-5 .9 %
-4 .8 %
-4 .5 %
-3 .7 %
-3 .5 %
-3 .3 %
-3 .2 %
-1 .0 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-0 .5 %
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-0 .3 %
-0 .2 %
-0 .2 %
-11 .8 %
-9 .7 %
-9 .1 %
-8 .9 %
-1 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
-1 .8 %
0 .0 %
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-2 .1 %
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0 .0 %
-33 .4 %
-2 5 .1 %
-2 6 .4 %
-2 7 .7 %
-2 8 .2 %
6 6 .6 % -19 .6 %
7 4 .9% -2 1 .7 %
7 3 .6 % -2 2 .8 %
7 2 .3 % -1 9 .5 %
7 1 .8 % -1 6 .3 %
4 7 .0 %
5 3 .2%
5 0 .9 %
5 2 .8 %
5 5 .5 %
2 9 .7 % 2 .7 %
2 9 .8% 2 .9 %
3 1 .6 % 2 .8 %
3 0 .8 % 2 .8 %
3 2 .1 % 3 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
2 6 .9 %
2 6 .9%
2 8 .7 %
2 8 .0 %
2 9 .0 %
-2 .0 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
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-3 .5 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
0 .0 %
de Confi a n za/
0 .0 %
de depo s i to/
-0 .1 %
1 .4 %
0 .0 % -1 .6 %
-0 .1 % -1 .5 %
-0 .1 % -1 .5 %
-1 .6 %
0 .0 %
0 .1 %
-0 .1 % -1 .6 %
-2 .0 %
-2 .0 %
-1 .5 %
-1 .9 %
-1 .9 %
2 F2 5 0 5
MARGEN FINAN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS P OR SERV ICIOS FINAN CIERO S/
7 4 .7 %
7 9 .5%
7 9 .3 %
8 0 .1 %
8 4 .0 %
2 F2 5 0 6
RESULTA DO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (RO F)/
1 4 .0 %
1 3 .3%
2 2 .8 %
1 5 .0 %
1 5 .9 %
2 FT0 0 3
Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sultados/ -1 .7 %
-0 .2 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .6 %
0 .0 %
0 .0 %
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0 .8 %
0 .0 %
0 .1 %
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3 .5 %
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3 .4 %
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1 1 .1%
1 1 .0 %
8 .1 %
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1 .5 %
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1 0 2 .1 %
9 5 .2 %
9 9 .9 %
-24 .8 %
-2 4 .4 %
-2 3 .9 %
-2 1 .3 %
-2 1 .8 %
-19 .3 %
-1 9 .2 %
-1 8 .5 %
-1 7 .5 %
-1 8 .4 %
D i ver s os /
2 F2 5 0 7
I nvers i ones
a
2 F2 5 0 8
I nvers i ones
en
2 F2 5 0 9
I nvers i ones
di s poni bl es
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
2 F2 5 1 0
Der i vad os
de negoc i a c i ón/
2 F2 5 1 1
Res ul ta do
por
2 F2 5 1 2
Ga n a nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di d a
2 F2 5 1 4
Otr os /
pa r a
op era c i ones en
2 FT0 0 6
GA STOS DE ADMINISTRACIO N/
2 F2 6 0 5
Ga s tos
de Per s o na l
Ga s tos
po r
I mpues tos
res ul ta dos /
venta /
de c ober tur a /
di fer enci a
MARGEN O PERACIO NA L/
2 F2 6 0 4
la
(pér di da s ) en p a rti c i pa c i ones /
2 F2 6 0 1 2 F2 6 0 3
en
c ommodi ti es /
y Di r ec tor i o/
Servi c i os y
de c a mbi o/
Rec i bi dos
de Ter c er os /
-1 .9 %
Contri buc i ones /
2 F0 9 0 6
DEP RECIACION ES Y A MORTIZA CION ES/
2 F2 7 0 1
MARGEN O PERACIO NA L
2 FT0 0 7
VA L UACIÓN
NETO /
DE ACTIV OS Y
Pr ovi s i ones
pa ra
c r édi tos
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa ra
I nc obr a bi l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón
pa r a
2 F2 7 1 4
Deter i or o
de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o
de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o
de i nvers i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
Otr a s
pa ra
i ndi r ec tos /
r ea l i za bl e r ec i bi dos
a c ti vos
-1 .9 %
-2 .1 %
8 .4 %
-2 .0 %
-4 .7 %
-4 .4 %
-3 .9 %
-3 .6 %
-3 .7 %
3 8 .1 %
4 2 .8%
5 3 .9 %
5 0 .7 %
5 4 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .2 %
-0 .8 %
PROV ISIONES/
2 F2 7 0 5
pa r a
-1 .9 %
4 .7 %
no
cor r i entes
mobi l i a r i o
por
en
Cobra r/
pa go rec u pera d os
ma nteni d os
par a
la
y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2 F2 8 0 1
RESULTA DO DE O PERACIÓ N/
2 F2 8 0 2
O TROS INGRESOS Y
2 F1 3 0 2
RESULTA DO DEL
2 F1 4 0 3
IMP UESTO A L A RENTA/
2 F1 9 0 1
RESULTA DO NETO DEL
GASTO S/
EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di d a ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di d a ) di l ui da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
ven ta /
y a dj udi c a dos
y otr o s /
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
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0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
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0 .0 %
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0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .3 %
0 .0 %
-0 .0 6 %
3 8 .0 %
4 2 .8%
5 3 .4 %
5 0 .7 %
5 3 .2 %
1 .4 %
1 .1 %
0 .5 %
-0 .1 %
-0 .2 %
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3 9 .5 %
4 3 .9%
5 3 .9 %
5 0 .6 %
5 2 .9 %
-10 .4 %
-1 3 .0 %
-1 3 .5 %
-1 1 .7 %
-1 3 .2 %
2 9 .1 % 0 .0 %
3 0 .9% 0 .0 %
4 0 .4 % 0 .0 %
3 8 .9 % 0 .0 %
3 9 .7 % 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS VERTICAL BANCO DE C REDIT O DEL ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT0 0 4 2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nvers i ones
a
2 F0 2 2 7
I nvers i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nvers i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r tera
2 F0 2 2 5
Res ul ta do
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
Otr os
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
de c r édi tos por
por
pa r a
la
en
res ul ta dos /
venta /
di r ec tos /
op era c i ones
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 FT0 0 5
INGRESO S POR INTERESES/
GA STOS PO R INTERESES/
2 F0 4 0 9
Ob l i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
2 F0 4 1 2
Depós i to s
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i ones
fi na nc i era s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i ones
c on el
c on el
púb l i c o/
3 1/12 /201 4
31 /12/201 5
3 1/12 /201 6
31/1 2/2 017
de empr es a s
del
Adeudos
y obl i ga c i ones
2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
Otr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do
2 F0 4 2 1
Otr os
Adeud os y
y
Ga s tos
del
fi n a nc i er o
Ba nc o
s i s tema
Centra l
c a rgo s por
del
por
Pa ís
y
a d eudo s en
y or ga ni s mos
d e Res er va
fi na nc i ero
c on I ns ti tuc i o nes
Obl i ga c i ones
de c uenta s por
s i s tema
y O bl i ga c i ones
otr os
Títul os
fi na nc i er os
i nter na c i on a l es /
Per ú/
pa ís /
Fi n a nc i era s
del
y
del
del
del
Ex ter . y Or ga n . Fi na nc . I n ter na c ./
Ex ter i or/
obl i ga c i ones
fi na nc i er a s /
Ci r c ul a c i ón /
pa ga r /
op era c i ones
de c ober tur a /
Fi na n ci er os /
2 F0 3 0 1
TOTAL
GA STOS PO R INTERESES/
2 F2 3 0 1
MARGEN FINAN CIERO BRUTO/ (-) P rovi s i on es
pa r a
c r édi tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN FINAN CIERO NETO /
2 F2 4 0 2
INGRESO S PO R SERVICIO S FINANC IERO S/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi tos
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s o s
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o
i ndi r ectos /
I ngr es os
Di ver s os /
y Comi s i ones
de Confi a nza /
el ec tr óni c o/
GA STOS PO R SERVICIOS FINA NCIERO S/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
po r
c rédi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
po r
Fi dei c omi s os
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
Ga s tos
al
1 .2 %
0 .4 %
0 .2 %
0 .4 %
0 .9 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .3 %
0 .8 %
0 .9 %
1 .1 %
6 .6 %
3 .7 %
2 .7 %
3 .5 %
0 .3 %
1 .0 %
2 .0 %
2 .3 %
2 .9 %
9 1 .4 %
9 3 .3%
9 3 .9 %
9 2 .4 %
8 9 .9 %
0 .0 %
0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .2 %
0 .2 %
0 .1 %
1 0 0 .0 %
1 00 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-11 .2 %
-8 .0 %
-6 .7 %
-7 .7 %
-8 .2 %
-0 .2 %
i nter ba nc a r i os /
2 F0 4 3 0
2 F2 5 0 1
PERU 31/12 /201 3
venc i mi en to/
TOTAL
2 F2 4 0 5
INCOME STA TEMENT
i nter ba nc a r i os /
2 F0 1 0 1
2 F2 3 0 6
PERDIDA S /
INGRESO S PO R INTERESES/
i ndi rec tos / y Comi s i ones
fon do de s egur o
-0 .1 %
-0 .2 %
4 .9 %
0 .0 %
-0 .2 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-18 .1 %
-1 6 .5 %
-1 9 .5 %
-1 9 .7 %
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-0 .2 %
-1 .2 %
-4 .9 %
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0 .0 %
0 .0 %
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-5 .9 %
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-11 .8 %
-9 .7 %
-9 .1 %
-8 .9 %
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0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-1 .8 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-2 .1 %
-0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-33 .4 %
-2 5 .1 %
-2 6 .4 %
-2 7 .7 %
-2 8 .2 %
6 6 .6 % -19 .6 %
7 4 .9% -2 1 .7 %
7 3 .6 % -2 2 .8 %
7 2 .3 % -1 9 .5 %
7 1 .8 % -1 6 .3 %
4 7 .0 %
5 3 .2%
5 0 .9 %
5 2 .8 %
5 5 .5 %
2 9 .7 % 2 .7 %
2 9 .8% 2 .9 %
3 1 .6 % 2 .8 %
3 0 .8 % 2 .8 %
3 2 .1 % 3 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
2 6 .9 %
2 6 .9%
2 8 .7 %
2 8 .0 %
2 9 .0 %
-2 .0 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
-3 .2 % 0 .0 %
-3 .5 % 0 .0 %
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0 .0 %
de Confi a n za/
0 .0 %
de depo s i to/
-0 .1 %
1 .4 %
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-0 .1 % -1 .5 %
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-1 .6 %
0 .0 %
0 .1 %
-0 .1 % -1 .6 %
-2 .0 %
-2 .0 %
-1 .5 %
-1 .9 %
-1 .9 %
2 F2 5 0 5
MARGEN FINAN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS P OR SERV ICIOS FINAN CIERO S/
7 4 .7 %
7 9 .5%
7 9 .3 %
8 0 .1 %
8 4 .0 %
2 F2 5 0 6
RESULTA DO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (RO F)/
1 4 .0 %
1 3 .3%
2 2 .8 %
1 5 .0 %
1 5 .9 %
2 FT0 0 3
Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sultados/ -1 .7 %
-0 .2 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .6 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .2 %
0 .8 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
-1 .5 %
3 .5 %
0 .5 %
1 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
3 .4 %
2 .8 %
8 .2 %
4 .5 %
1 2 .2 %
1 1 .1%
1 1 .0 %
8 .1 %
0 .0 %
0 .3 %
-0 .1 %
1 .5 %
0 .7 %
8 8 .8 %
9 2 .8%
1 0 2 .1 %
9 5 .2 %
9 9 .9 %
-24 .8 %
-2 4 .4 %
-2 3 .9 %
-2 1 .3 %
-2 1 .8 %
-19 .3 %
-1 9 .2 %
-1 8 .5 %
-1 7 .5 %
-1 8 .4 %
D i ver s os /
2 F2 5 0 7
I nvers i ones
a
2 F2 5 0 8
I nvers i ones
en
2 F2 5 0 9
I nvers i ones
di s poni bl es
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
2 F2 5 1 0
Der i vad os
de negoc i a c i ón/
2 F2 5 1 1
Res ul ta do
por
2 F2 5 1 2
Ga n a nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di d a
2 F2 5 1 4
Otr os /
pa r a
op era c i ones en
2 FT0 0 6
GA STOS DE ADMINISTRACIO N/
2 F2 6 0 5
Ga s tos
de Per s o na l
Ga s tos
po r
I mpues tos
res ul ta dos /
venta /
de c ober tur a /
di fer enci a
MARGEN O PERACIO NA L/
2 F2 6 0 4
la
(pér di da s ) en p a rti c i pa c i ones /
2 F2 6 0 1 2 F2 6 0 3
en
c ommodi ti es /
y Di r ec tor i o/
Servi c i os y
de c a mbi o/
Rec i bi dos
de Ter c er os /
-1 .9 %
Contri buc i ones /
2 F0 9 0 6
DEP RECIACION ES Y A MORTIZA CION ES/
2 F2 7 0 1
MARGEN O PERACIO NA L
2 FT0 0 7
VA L UACIÓN
NETO /
DE ACTIV OS Y
Pr ovi s i ones
pa ra
c r édi tos
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa ra
I nc obr a bi l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón
pa r a
2 F2 7 1 4
Deter i or o
de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o
de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o
de i nvers i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
Otr a s
pa ra
i ndi r ec tos /
r ea l i za bl e r ec i bi dos
a c ti vos
-1 .9 %
-2 .1 %
8 .4 %
-2 .0 %
-4 .7 %
-4 .4 %
-3 .9 %
-3 .6 %
-3 .7 %
3 8 .1 %
4 2 .8%
5 3 .9 %
5 0 .7 %
5 4 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .2 %
-0 .8 %
PROV ISIONES/
2 F2 7 0 5
pa r a
-1 .9 %
4 .7 %
no
cor r i entes
mobi l i a r i o
por
en
Cobra r/
pa go rec u pera d os
ma nteni d os
par a
la
y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2 F2 8 0 1
RESULTA DO DE O PERACIÓ N/
2 F2 8 0 2
O TROS INGRESOS Y
2 F1 3 0 2
RESULTA DO DEL
2 F1 4 0 3
IMP UESTO A L A RENTA/
2 F1 9 0 1
RESULTA DO NETO DEL
GASTO S/
EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di d a ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di d a ) di l ui da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
ven ta /
y a dj udi c a dos
y otr o s /
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .1 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .3 %
0 .0 %
-0 .0 6 %
3 8 .0 %
4 2 .8%
5 3 .4 %
5 0 .7 %
5 3 .2 %
1 .4 %
1 .1 %
0 .5 %
-0 .1 %
-0 .2 %
0 .0 % 0 .0 %
3 9 .5 %
4 3 .9%
5 3 .9 %
5 0 .6 %
5 2 .9 %
-10 .4 %
-1 3 .0 %
-1 3 .5 %
-1 1 .7 %
-1 3 .2 %
2 9 .1 % 0 .0 %
3 0 .9% 0 .0 %
4 0 .4 % 0 .0 %
3 8 .9 % 0 .0 %
3 9 .7 % 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS VERTICAL BANCO DE C REDIT O DEL ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2 FT0 0 4 2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nvers i ones
a
2 F0 2 2 7
I nvers i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nvers i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r tera
2 F0 2 2 5
Res ul ta do
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
Otr os
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
de c r édi tos por
por
pa r a
la
en
res ul ta dos /
venta /
di r ec tos /
op era c i ones
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 FT0 0 5
INGRESO S POR INTERESES/
GA STOS PO R INTERESES/
2 F0 4 0 9
Ob l i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
2 F0 4 1 2
Depós i to s
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i ones
fi na nc i era s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i ones
c on el
c on el
púb l i c o/
3 1/12 /201 4
31 /12/201 5
3 1/12 /201 6
31/1 2/2 017
de empr es a s
del
Adeudos
y obl i ga c i ones
2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
Otr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do
2 F0 4 2 1
Otr os
Adeud os y
y
Ga s tos
del
fi n a nc i er o
Ba nc o
s i s tema
Centra l
c a rgo s por
del
por
Pa ís
y
a d eudo s en
y or ga ni s mos
d e Res er va
fi na nc i ero
c on I ns ti tuc i o nes
Obl i ga c i ones
de c uenta s por
s i s tema
y O bl i ga c i ones
otr os
Títul os
fi na nc i er os
i nter na c i on a l es /
Per ú/
pa ís /
Fi n a nc i era s
del
y
del
del
del
Ex ter . y Or ga n . Fi na nc . I n ter na c ./
Ex ter i or/
obl i ga c i ones
fi na nc i er a s /
Ci r c ul a c i ón /
pa ga r /
op era c i ones
de c ober tur a /
Fi na n ci er os /
2 F0 3 0 1
TOTAL
GA STOS PO R INTERESES/
2 F2 3 0 1
MARGEN FINAN CIERO BRUTO/ (-) P rovi s i on es
pa r a
c r édi tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN FINAN CIERO NETO /
2 F2 4 0 2
INGRESO S PO R SERVICIO S FINANC IERO S/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi tos
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s o s
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di ner o
i ndi r ectos /
I ngr es os
Di ver s os /
y Comi s i ones
de Confi a nza /
el ec tr óni c o/
GA STOS PO R SERVICIOS FINA NCIERO S/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
po r
c rédi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
po r
Fi dei c omi s os
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
Ga s tos
al
1 .2 %
0 .4 %
0 .2 %
0 .4 %
0 .9 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .3 %
0 .8 %
0 .9 %
1 .1 %
6 .6 %
3 .7 %
2 .7 %
3 .5 %
0 .3 %
1 .0 %
2 .0 %
2 .3 %
2 .9 %
9 1 .4 %
9 3 .3%
9 3 .9 %
9 2 .4 %
8 9 .9 %
0 .0 %
0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .2 %
0 .2 %
0 .1 %
1 0 0 .0 %
1 00 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-11 .2 %
-8 .0 %
-6 .7 %
-7 .7 %
-8 .2 %
-0 .2 %
i nter ba nc a r i os /
2 F0 4 3 0
2 F2 5 0 1
PERU 31/12 /201 3
venc i mi en to/
TOTAL
2 F2 4 0 5
INCOME STA TEMENT
i nter ba nc a r i os /
2 F0 1 0 1
2 F2 3 0 6
PERDIDA S /
INGRESO S PO R INTERESES/
i ndi rec tos / y Comi s i ones
fon do de s egur o
-0 .1 %
-0 .2 %
4 .9 %
0 .0 %
-0 .2 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-18 .1 %
-1 6 .5 %
-1 9 .5 %
-1 9 .7 %
-1 9 .8 %
-0 .2 %
-1 .2 %
-4 .9 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .2 %
-5 .9 %
-4 .8 %
-4 .5 %
-3 .7 %
-3 .5 %
-3 .3 %
-3 .2 %
-1 .0 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-1 .4 %
-0 .5 %
-0 .3 %
-0 .3 %
-0 .2 %
-0 .2 %
-11 .8 %
-9 .7 %
-9 .1 %
-8 .9 %
-1 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-1 .8 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-2 .1 %
-0 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-33 .4 %
-2 5 .1 %
-2 6 .4 %
-2 7 .7 %
-2 8 .2 %
6 6 .6 % -19 .6 %
7 4 .9% -2 1 .7 %
7 3 .6 % -2 2 .8 %
7 2 .3 % -1 9 .5 %
7 1 .8 % -1 6 .3 %
4 7 .0 %
5 3 .2%
5 0 .9 %
5 2 .8 %
5 5 .5 %
2 9 .7 % 2 .7 %
2 9 .8% 2 .9 %
3 1 .6 % 2 .8 %
3 0 .8 % 2 .8 %
3 2 .1 % 3 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
2 6 .9 %
2 6 .9%
2 8 .7 %
2 8 .0 %
2 9 .0 %
-2 .0 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
-3 .2 % 0 .0 %
-3 .5 % 0 .0 %
-3 .6 % 0 .0 %
0 .0 %
de Confi a n za/
0 .0 %
de depo s i to/
-0 .1 %
1 .4 %
0 .0 % -1 .6 %
-0 .1 % -1 .5 %
-0 .1 % -1 .5 %
-1 .6 %
0 .0 %
0 .1 %
-0 .1 % -1 .6 %
-2 .0 %
-2 .0 %
-1 .5 %
-1 .9 %
-1 .9 %
2 F2 5 0 5
MARGEN FINAN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS P OR SERV ICIOS FINAN CIERO S/
7 4 .7 %
7 9 .5%
7 9 .3 %
8 0 .1 %
8 4 .0 %
2 F2 5 0 6
RESULTA DO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (RO F)/
1 4 .0 %
1 3 .3%
2 2 .8 %
1 5 .0 %
1 5 .9 %
2 FT0 0 3
Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sultados/ -1 .7 %
-0 .2 %
0 .1 %
0 .3 %
0 .6 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .2 %
0 .8 %
0 .0 %
0 .1 %
0 .1 %
0 .0 %
-1 .5 %
3 .5 %
0 .5 %
1 .4 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
3 .4 %
2 .8 %
8 .2 %
4 .5 %
1 2 .2 %
1 1 .1%
1 1 .0 %
8 .1 %
0 .0 %
0 .3 %
-0 .1 %
1 .5 %
0 .7 %
8 8 .8 %
9 2 .8%
1 0 2 .1 %
9 5 .2 %
9 9 .9 %
-24 .8 %
-2 4 .4 %
-2 3 .9 %
-2 1 .3 %
-2 1 .8 %
-19 .3 %
-1 9 .2 %
-1 8 .5 %
-1 7 .5 %
-1 8 .4 %
D i ver s os /
2 F2 5 0 7
I nvers i ones
a
2 F2 5 0 8
I nvers i ones
en
2 F2 5 0 9
I nvers i ones
di s poni bl es
va l or
r a zo na bl e c on c a mbi os
2 F2 5 1 0
Der i vad os
de negoc i a c i ón/
2 F2 5 1 1
Res ul ta do
por
2 F2 5 1 2
Ga n a nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di d a
2 F2 5 1 4
Otr os /
pa r a
op era c i ones en
2 FT0 0 6
GA STOS DE ADMINISTRACIO N/
2 F2 6 0 5
Ga s tos
de Per s o na l
Ga s tos
po r
I mpues tos
res ul ta dos /
venta /
de c ober tur a /
di fer enci a
MARGEN O PERACIO NA L/
2 F2 6 0 4
la
(pér di da s ) en p a rti c i pa c i ones /
2 F2 6 0 1 2 F2 6 0 3
en
c ommodi ti es /
y Di r ec tor i o/
Servi c i os y
de c a mbi o/
Rec i bi dos
de Ter c er os /
-1 .9 %
Contri buc i ones /
2 F0 9 0 6
DEP RECIACION ES Y A MORTIZA CION ES/
2 F2 7 0 1
MARGEN O PERACIO NA L
2 FT0 0 7
VA L UACIÓN
NETO /
DE ACTIV OS Y
Pr ovi s i ones
pa ra
c r édi tos
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa ra
I nc obr a bi l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón
pa r a
2 F2 7 1 4
Deter i or o
de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o
de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o
de i nvers i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
Otr a s
pa ra
i ndi r ec tos /
r ea l i za bl e r ec i bi dos
a c ti vos
-1 .9 %
-2 .1 %
8 .4 %
-2 .0 %
-4 .7 %
-4 .4 %
-3 .9 %
-3 .6 %
-3 .7 %
3 8 .1 %
4 2 .8%
5 3 .9 %
5 0 .7 %
5 4 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .2 %
-0 .8 %
PROV ISIONES/
2 F2 7 0 5
pa r a
-1 .9 %
4 .7 %
no
cor r i entes
mobi l i a r i o
por
en
Cobra r/
pa go rec u pera d os
ma nteni d os
par a
la
y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi os
y dema nda s /
pr ovi s i ones /
2 F2 8 0 1
RESULTA DO DE O PERACIÓ N/
2 F2 8 0 2
O TROS INGRESOS Y
2 F1 3 0 2
RESULTA DO DEL
2 F1 4 0 3
IMP UESTO A L A RENTA/
2 F1 9 0 1
RESULTA DO NETO DEL
GASTO S/
EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di d a ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di d a ) di l ui da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
ven ta /
y a dj udi c a dos
y otr o s /
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .1 %
-0 .1 %
0 .0 %
-0 .1 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
-0 .3 %
0 .0 %
-0 .0 6 %
3 8 .0 %
4 2 .8%
5 3 .4 %
5 0 .7 %
5 3 .2 %
1 .4 %
1 .1 %
0 .5 %
-0 .1 %
-0 .2 %
0 .0 % 0 .0 %
3 9 .5 %
4 3 .9%
5 3 .9 %
5 0 .6 %
5 2 .9 %
-10 .4 %
-1 3 .0 %
-1 3 .5 %
-1 1 .7 %
-1 3 .2 %
2 9 .1 % 0 .0 %
3 0 .9% 0 .0 %
4 0 .4 % 0 .0 %
3 8 .9 % 0 .0 %
3 9 .7 % 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
EGP - ANÁLISIS VERTICAL 100%
29.1%
30.9%
-10.4%
-13.0%
40.4%
38.9%
39.7%
-13.5%
-11.7%
-13.2%
53.9%
50.7%
54.0%
102.1%
95.2%
99.9%
-3.2%
-3.5%
-3.6%
29.8%
31.6%
30.8%
32.1%
-25.1%
-26.4%
-27.7%
-28.2%
90%
80%
38.1% 70%
42.8%
60%
50%
88.8%
92.8%
40%
30%
20%
10%
-2.0%
29.7% -33.4%
-3.6%
0%
TOTAL GASTOS POR INTERESES/ GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ MARGEN OPERACIONAL NETO/ RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ MARGEN OPERACIONAL/ IMPUESTO A LA RENTA/
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS HORIZONTAL BANC O DE CREDIT O DEL ESTA DO
2 FT0 0 4
DE GA NA NCIA S Y
PERDIDA S /
PERU
INCOME STA TEMENT
31/12/2013
31/12/1331/12/14
31/12/1431/12/15
31/12/1531/12/16
31/12/1631/12/17
IN GRESOS P OR IN TERESES/
2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nver s i ones
a
2 F0 2 2 7
I nver s i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nver s i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r ter a
2 F0 2 2 5
Res ul ta do por
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
O tr os
i nter ba nc a r i os / va l or
r a zona bl e c on c a mbi os la
en r es ul ta dos /
venta /
venc i mi ento/
de c r édi tos por
pa r a
di r ec to s /
oper a c i on es
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 F0 1 0 1
TOTA L INGRESOS POR IN TERESES/
2 FT0 0 5
GAS TOS
1 0 0 .0 %
-5 9 .2 %
-4 1 .1 %
1 0 2 .4 %
1 0 0 .0 %
1 9 9 .9 %
1 0 0 .0 %
1 7 1 .1 %
1 0 0 .0 %
-3 8 .9 %
-1 6 .8 %
-0 .8 %
-5 6 .8 %
- 8 .9 %
1 9 .0 %
4 0 .1 %
1 8 .9%
3 8 .9 %
1 0 0 .0 %
2 4 3 .2 %
1 0 8 .3 %
4 1 .5%
2 7 .5 %
2 4 .8%
1 0 0 .0 %
1 1 .8 %
1 1 .7 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
7 .7 %
1 0 4 .9 %
- 2 .7 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 9 0 .5 %
-4 4 .0 %
5 6 .3 %
-6 3 .3 %
9 .6 %
1 0 .9 %
9 .5 %
1 0 0 .0 %
-2 1 .8 %
-6 .4 %
2 4 .1 %
7 .1 %
1 0 0 .0 %
-2 9 .4 %
-2 .9 %
9 7 .5 %
-1 8 .0 %
1 0 0 .0 %
-9 .3 %
-7 0 .6 %
7 0 3 .8 %
7 1 .2%
1 0 0 .0 %
0 .1 %
3 0 .8 %
1 0 .9 %
1 0 0 .0 %
7 2 5 .2 %
3 3 8 .6 %
-1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
2 4 8 1 .8 %
6 2 .2 %
3 0 6 7 .6 %
-1 8 .6 %
1 0 0 .0 %
-9 .0 %
4 .1 %
1 .2 %
- 2 .5 %
1 0 0 .0 %
4 4 .6 %
1 4 .1 %
7 .1 %
1 1 .6%
1 0 0 .0 %
-3 1 .6 %
8 .2 %
-2 3 .2 %
1 0 0 .0 %
-1 0 .2 %
4 .6 %
7 .3 %
1 2 .2%
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-9 3 .1 %
5 6 6 .7 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9
O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
c on el
públ i c o/
2 F0 4 1 2
Depós i tos
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i o nes
fi na nc i er a s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i o nes
c on
2 F0 4 3 0
Adeudos
y obl i ga c i o nes
del
2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
O tr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do por
i nter ba nc a r i os / de empr es a s
Adeudos
del
s i s tema el
y otr os
Ba nc o Centr a l
s i s tema
c a r gos
del
por
p or
Pa ís
del
fi na nc i eros
i nter na c i ona l es /
Per ú/
pa ís /
Fi na nc i er a s
y del
a deudos
y O bl i ga c i ones
de c uenta s
de Res er va
fi na nc i er o del
c on I ns ti tuc i ones
y O bl i ga c i o nes
Títul os
fi na nc i er o y or ga ni s mos
del
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Ex ter i or /
y obl i ga c i ones
fi na nci er a s /
en Ci r c ul a c i ón/
pag a r /
oper a c i on es
de c ober tur a /
0 .1 %
-2 1 .6 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-7 8 .9 %
-9 2 .4 %
2 7 .7 %
2 F0 3 0 1
TOTA L GASTOS POR IN TERESES/
1 0 0 .0 %
-1 7 .7 %
1 6 .7 %
1 4 .8 %
2 .0 %
2 F2 3 0 1
MARGEN
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 3 .3 % 2 1 .3 %
8 .9 % 1 6 .1 %
7 .6 % -6 .1 %
- 0 .7 % -1 6 .5 %
1 0 0 .0 %
2 4 .1 %
6 .0 %
1 3 .7 %
5 .1 %
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
9 .9 % 1 5 .9 %
1 7 .5 % 8 .1 %
6 .9 % 9 .4 %
4 .2 % 7 .9 %
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 .0 %
-5 .2 %
8 .9 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
9 .2 %
1 8 .5 %
6 .7 %
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
9 5 .1 % 0 .0 %
-0 .7 % 1 0 0 .0 %
2 0 .4 % -1 0 0 .0 %
2 .8 % 0 .0 %
1 0 0 .0 %
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- 7 .5 %
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1 0 0 .0 %
8 .6 %
6 .0 %
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1 0 0 .0 %
8 .5 %
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3 6 .8 %
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1 0 .6 %
1 0 .7 %
1 0 0 .0 %
3 .8 %
9 0 .3 %
-2 8 .0 %
5 .9 %
1 0 0 .0 %
-8 9 .1 %
-1 7 0 .5 %
1 5 7 .3 %
1 1 9 .9 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
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3 9 5 .3 %
-1 0 3 .4 %
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- 8 .6 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-3 5 6 .8 %
-8 3 .1 %
1 5 7 .5 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
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1 0 0 .0 %
-1 0 .3 %
2 2 5 .7 %
-4 0 .7 %
1 0 0 .0 %
-0 .1 %
1 0 .5 %
-1 9 .5 %
3 .7 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 2 4 .0 %
-2 5 1 3 .2 %
-5 4 .6 %
1 0 0 .0 %
1 4 .5 %
2 2 .0 %
2 .1 %
5 .0 %
1 0 0 .0 %
7 .6 %
8 .7 %
-2 .6 %
1 0 0 .0 %
9 .0 %
7 .1 %
3 .2 %
5 .1 %
1 0 0 .0 %
1 2 .5 %
9 .1 %
2 1 .9 %
- 4 .6 %
1 0 0 .0 %
4 .3 %
-2 .4 %
1 .3 %
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 9 .4 %
3 .1 %
6 .6 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-2 6 4 .2 %
-5 0 8 .3 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
5 0 .3 %
-2 8 .7 %
1 0 0 .0 %
1 8 .3 %
-7 0 .7 %
9 1 1 .1 %
-9 0 .5 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
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1 0 0 .0 %
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0 .0 %
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1 0 0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
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-1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
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0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
2 F0 4 2 1
2 F2 3 0 6
O tr os
Ga s tos
Fi na nc i eros /
FIN AN CIERO BRUTO/
(-) Pr ovi s i ones
pa r a
c réd i tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN
FIN AN CIERO N ETO/
2 F2 4 0 2
IN GRESOS P OR SERVICIOS FIN AN CIEROS/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi to s
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s os
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di n er o el ec tr óni c o/
I ngr es os
Di ver s os /
2 F2 4 0 5 2 F2 5 0 1
GAS TOS
i ndi r ectos / de Confi a nza /
POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
por
c r édi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
por
Fi dei c omi s o s
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
y Comi s i ones
al
Ga s tos
i n di r ec tos / y
Comi s i ones
de Confi a nza /
fondo de s egur o de depos i to/
Di ver s os /
2 F2 5 0 5
MARGEN
2 F2 5 0 6
RESUL TADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF) /
FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y
2 FT0 0 3
Inve r sione s
a valor
r azonable
I nver s i ones
a
2 F2 5 0 8
I nver s i ones
en c ommod i ti es /
2 F2 5 0 9
I nver s i ones
di s poni bl es
2 F2 5 1 0
Der i va dos
2 F2 5 1 1
Res ul ta do por
2 F2 5 1 2
Ga na nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di da
2 F2 5 1 4
O tr os / MARGEN
2 FT0 0 6
GAS TOS
pa r a
la
en r es ul ta dos /
venta /
de negoc i a c i ón/ oper a c i on es
de c ober tur a /
en pa r ti c i pa c i ones /
en di feren ci a
de c a mbi o/
OPERACION AL /
4 .9 %
0 .0 %
5 .9 %
DE A DMIN ISTRACION /
2 F2 6 0 3
Ga s tos
de Per s ona l
2 F2 6 0 4
Ga s tos
por
2 F2 6 0 5
r a zona bl e c on c a mbi os
(pér di da s )
3 .9 %
con cam bios e n r e sult ados/
2 F2 5 0 7
2 F2 6 0 1
va l or
GASTOS PO R SERVICIOS FIN AN CIEROS/
9 .7 %
I mpues tos
y
Ser vi c i os
Di r ec tor i o/ Rec i bi dos
de Ter c er os /
y Contr i buc i on es /
2 F0 9 0 6
DEPRECIA CION ES Y
2 F2 7 0 1
MARGEN
2 FT0 0 7
VAL UAC IÓN
AMORTIZACION ES/
OPERACION AL
N ETO/
DE ACTIVOS Y
3 .5 %
PROVISION ES/
2 F2 7 0 5
Pr ovi s i ones
pa r a
c r édi to s
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa r a
I nc ob ra b i l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón pa r a
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón pa r a
a c ti vos
2 F2 7 1 4
Deter i or o de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o de i nver s i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
O tr a s
pa r a
2 .5 %
i ndi r ec tos /
rea l i za bl e r ec i bi dos no c or r i entes
por
Cobr a r /
en pa go r ec uper a dos
ma nteni dos
pa r a
la
mobi l i a r i o y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi o s
y
dema nda s /
pr ovi s i ones /
venta /
y a d j udi c a dos
y otr os /
0 .0 % 0 .0 %
2 F2 8 0 1
RESUL TADO DE OPERACIÓN /
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 8 .4 %
4 .0 %
4 .8 %
2 F2 8 0 2
O TROS
1 0 0 .0 %
-1 5 .2 %
-4 6 .8 %
-1 2 1 .7 %
1 0 2 .3 %
2 F1 3 0 2
RESUL TADO DEL
1 0 0 .0 %
2 1 .8 %
3 6 .2 %
2 .8 %
4 .6 %
2 F1 4 0 3
IMPUESTO
1 0 0 .0 %
3 7 .6 %
1 5 .3 %
-4 .9 %
1 2 .6%
2 F1 9 0 1
RESUL TADO N ETO DEL
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
1 6 .2 % -7 .7 %
4 5 .1 % 1 7 .2 %
5 .3 % -2 2 .3 %
2 .1 % 2 .1 %
1 0 0 .0 %
-7 .7 %
1 7 .2 %
-2 2 .3 %
2 .1 %
IN GRESOS Y
GASTOS/
EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A REN TA/
A L A REN TA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di da ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di da ) di l u i da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS HORIZONTAL BANC O DE CREDIT O DEL ESTA DO
2 FT0 0 4
DE GA NA NCIA S Y
PERDIDA S /
PERU
INCOME STA TEMENT
31/12/2013
31/12/1331/12/14
31/12/1431/12/15
31/12/1531/12/16
31/12/1631/12/17
IN GRESOS P OR IN TERESES/
2 F0 2 0 8
Di s poni bl e/
2 F0 2 0 9
Fondos
2 F0 2 2 6
I nver s i ones
a
2 F0 2 2 7
I nver s i ones
di s poni bl es
2 F0 2 2 8
I nver s i ones
a
2 F0 2 1 2
Ca r ter a
2 F0 2 2 5
Res ul ta do por
2 F0 2 1 3
Cuenta s
2 F0 2 1 8
O tr os
i nter ba nc a r i os / va l or
r a zona bl e c on c a mbi os la
en r es ul ta dos /
venta /
venc i mi ento/
de c r édi tos por
pa r a
di r ec to s /
oper a c i on es
de c ober tur a /
c obr a r /
I ngr es os
Fi na nc i er os /
2 F0 1 0 1
TOTA L INGRESOS POR IN TERESES/
2 FT0 0 5
GAS TOS
1 0 0 .0 %
-5 9 .2 %
-4 1 .1 %
1 0 2 .4 %
1 0 0 .0 %
1 9 9 .9 %
1 0 0 .0 %
1 7 1 .1 %
1 0 0 .0 %
-3 8 .9 %
-1 6 .8 %
-0 .8 %
-5 6 .8 %
- 8 .9 %
1 9 .0 %
4 0 .1 %
1 8 .9%
3 8 .9 %
1 0 0 .0 %
2 4 3 .2 %
1 0 8 .3 %
4 1 .5%
2 7 .5 %
2 4 .8%
1 0 0 .0 %
1 1 .8 %
1 1 .7 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
7 .7 %
1 0 4 .9 %
- 2 .7 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
1 9 0 .5 %
-4 4 .0 %
5 6 .3 %
-6 3 .3 %
9 .6 %
1 0 .9 %
9 .5 %
1 0 0 .0 %
-2 1 .8 %
-6 .4 %
2 4 .1 %
7 .1 %
1 0 0 .0 %
-2 9 .4 %
-2 .9 %
9 7 .5 %
-1 8 .0 %
1 0 0 .0 %
-9 .3 %
-7 0 .6 %
7 0 3 .8 %
7 1 .2%
1 0 0 .0 %
0 .1 %
3 0 .8 %
1 0 .9 %
1 0 0 .0 %
7 2 5 .2 %
3 3 8 .6 %
-1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
2 4 8 1 .8 %
6 2 .2 %
3 0 6 7 .6 %
-1 8 .6 %
1 0 0 .0 %
-9 .0 %
4 .1 %
1 .2 %
- 2 .5 %
1 0 0 .0 %
4 4 .6 %
1 4 .1 %
7 .1 %
1 1 .6%
1 0 0 .0 %
-3 1 .6 %
8 .2 %
-2 3 .2 %
1 0 0 .0 %
-1 0 .2 %
4 .6 %
7 .3 %
1 2 .2%
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-9 3 .1 %
5 6 6 .7 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9
O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 0
Fondos
c on el
públ i c o/
2 F0 4 1 2
Depós i tos
2 F0 4 0 4
Adeudos
y obl i ga c i o nes
fi na nc i er a s /
2 F0 4 2 9
Adeudos
y obl i ga c i o nes
c on
2 F0 4 3 0
Adeudos
y obl i ga c i o nes
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2 F0 4 1 4
Adeudos
y O bl i ga c i ones
2 F0 4 1 5
O tr os
2 F0 4 1 8
Comi s i ones
2 F0 4 1 7
Va l or es
2 F0 4 1 6
I nter es es
2 F0 4 2 7
Res ul ta do por
i nter ba nc a r i os / de empr es a s
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s i s tema el
y otr os
Ba nc o Centr a l
s i s tema
c a r gos
del
por
p or
Pa ís
del
fi na nc i eros
i nter na c i ona l es /
Per ú/
pa ís /
Fi na nc i er a s
y del
a deudos
y O bl i ga c i ones
de c uenta s
de Res er va
fi na nc i er o del
c on I ns ti tuc i ones
y O bl i ga c i o nes
Títul os
fi na nc i er o y or ga ni s mos
del
Ex ter . y O rga n . Fi na nc . I nter na c ./
Ex ter i or /
y obl i ga c i ones
fi na nci er a s /
en Ci r c ul a c i ón/
pag a r /
oper a c i on es
de c ober tur a /
0 .1 %
-2 1 .6 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-7 8 .9 %
-9 2 .4 %
2 7 .7 %
2 F0 3 0 1
TOTA L GASTOS POR IN TERESES/
1 0 0 .0 %
-1 7 .7 %
1 6 .7 %
1 4 .8 %
2 .0 %
2 F2 3 0 1
MARGEN
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 3 .3 % 2 1 .3 %
8 .9 % 1 6 .1 %
7 .6 % -6 .1 %
- 0 .7 % -1 6 .5 %
1 0 0 .0 %
2 4 .1 %
6 .0 %
1 3 .7 %
5 .1 %
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
9 .9 % 1 5 .9 %
1 7 .5 % 8 .1 %
6 .9 % 9 .4 %
4 .2 % 7 .9 %
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 .0 %
-5 .2 %
8 .9 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
9 .2 %
1 8 .5 %
6 .7 %
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
9 5 .1 % 0 .0 %
-0 .7 % 1 0 0 .0 %
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-3 .6 %
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8 .6 %
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8 .5 %
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1 0 0 .0 %
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2 2 .0 %
2 .1 %
5 .0 %
1 0 0 .0 %
7 .6 %
8 .7 %
-2 .6 %
1 0 0 .0 %
9 .0 %
7 .1 %
3 .2 %
5 .1 %
1 0 0 .0 %
1 2 .5 %
9 .1 %
2 1 .9 %
- 4 .6 %
1 0 0 .0 %
4 .3 %
-2 .4 %
1 .3 %
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 9 .4 %
3 .1 %
6 .6 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-2 6 4 .2 %
-5 0 8 .3 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
5 0 .3 %
-2 8 .7 %
1 0 0 .0 %
1 8 .3 %
-7 0 .7 %
9 1 1 .1 %
-9 0 .5 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
0 .0 %
1 0 0 .0 %
-1 0 0 .0 %
1 0 0 .0 %
2 F0 4 2 1
2 F2 3 0 6
O tr os
Ga s tos
Fi na nc i eros /
FIN AN CIERO BRUTO/
(-) Pr ovi s i ones
pa r a
c réd i tos
di r ec tos /
2 F2 4 0 1
MARGEN
FIN AN CIERO N ETO/
2 F2 4 0 2
IN GRESOS P OR SERVICIOS FIN AN CIEROS/
2 F2 4 0 3
I ngr es os
por
c r édi to s
2 F2 4 0 4
I ngr es os
por
Fi dei c omi s os
2 F2 4 0 9
I ngr es os
por
emi s i ón de di n er o el ec tr óni c o/
I ngr es os
Di ver s os /
2 F2 4 0 5 2 F2 5 0 1
GAS TOS
i ndi r ectos / de Confi a nza /
POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/
2 F2 5 0 2
Ga s tos
por
c r édi tos
2 F2 5 0 3
Ga s tos
por
Fi dei c omi s o s
2 F0 4 0 7
Pr i ma
2 F2 5 0 4
y Comi s i ones
al
Ga s tos
i n di r ec tos / y
Comi s i ones
de Confi a nza /
fondo de s egur o de depos i to/
Di ver s os /
2 F2 5 0 5
MARGEN
2 F2 5 0 6
RESUL TADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF) /
FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y
2 FT0 0 3
Inve r sione s
a valor
r azonable
I nver s i ones
a
2 F2 5 0 8
I nver s i ones
en c ommod i ti es /
2 F2 5 0 9
I nver s i ones
di s poni bl es
2 F2 5 1 0
Der i va dos
2 F2 5 1 1
Res ul ta do por
2 F2 5 1 2
Ga na nc i a s
2 F2 5 1 3
Uti l i da d- pér di da
2 F2 5 1 4
O tr os / MARGEN
2 FT0 0 6
GAS TOS
pa r a
la
en r es ul ta dos /
venta /
de negoc i a c i ón/ oper a c i on es
de c ober tur a /
en pa r ti c i pa c i ones /
en di feren ci a
de c a mbi o/
OPERACION AL /
4 .9 %
0 .0 %
5 .9 %
DE A DMIN ISTRACION /
2 F2 6 0 3
Ga s tos
de Per s ona l
2 F2 6 0 4
Ga s tos
por
2 F2 6 0 5
r a zona bl e c on c a mbi os
(pér di da s )
3 .9 %
con cam bios e n r e sult ados/
2 F2 5 0 7
2 F2 6 0 1
va l or
GASTOS PO R SERVICIOS FIN AN CIEROS/
9 .7 %
I mpues tos
y
Ser vi c i os
Di r ec tor i o/ Rec i bi dos
de Ter c er os /
y Contr i buc i on es /
2 F0 9 0 6
DEPRECIA CION ES Y
2 F2 7 0 1
MARGEN
2 FT0 0 7
VAL UAC IÓN
AMORTIZACION ES/
OPERACION AL
N ETO/
DE ACTIVOS Y
3 .5 %
PROVISION ES/
2 F2 7 0 5
Pr ovi s i ones
pa r a
c r édi to s
2 F2 7 0 3
Pr ovi s i ones
pa r a
I nc ob ra b i l i d a d de Cuenta s
2 F2 7 0 4
Pr ovi s i ón pa r a
bi enes
2 F2 7 1 6
Pr ovi s i ón pa r a
a c ti vos
2 F2 7 1 4
Deter i or o de i nmuebl es
2 F2 7 1 5
Deter i or o de a c ti vos
2 F2 7 1 3
Deter i or o de i nver s i ones /
2 F2 7 0 9
Pr ovi s i ones
2 F2 7 1 0
O tr a s
pa r a
2 .5 %
i ndi r ec tos /
rea l i za bl e r ec i bi dos no c or r i entes
por
Cobr a r /
en pa go r ec uper a dos
ma nteni dos
pa r a
la
mobi l i a r i o y equi po/
i nta ngi bl es /
l i ti gi o s
y
dema nda s /
pr ovi s i ones /
venta /
y a d j udi c a dos
y otr os /
0 .0 % 0 .0 %
2 F2 8 0 1
RESUL TADO DE OPERACIÓN /
1 0 0 .0 %
2 3 .2 %
3 8 .4 %
4 .0 %
4 .8 %
2 F2 8 0 2
O TROS
1 0 0 .0 %
-1 5 .2 %
-4 6 .8 %
-1 2 1 .7 %
1 0 2 .3 %
2 F1 3 0 2
RESUL TADO DEL
1 0 0 .0 %
2 1 .8 %
3 6 .2 %
2 .8 %
4 .6 %
2 F1 4 0 3
IMPUESTO
1 0 0 .0 %
3 7 .6 %
1 5 .3 %
-4 .9 %
1 2 .6%
2 F1 9 0 1
RESUL TADO N ETO DEL
1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
1 6 .2 % -7 .7 %
4 5 .1 % 1 7 .2 %
5 .3 % -2 2 .3 %
2 .1 % 2 .1 %
1 0 0 .0 %
-7 .7 %
1 7 .2 %
-2 2 .3 %
2 .1 %
IN GRESOS Y
GASTOS/
EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A REN TA/
A L A REN TA/ EJERCICIO/
2 F2 2 0 1
Uti l i da d (pér di da ) bá s i c a
2 F2 2 0 2
Uti l i da d (pér di da ) di l u i da
por por
a c c i ón/ a c c i ón/
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS HORIZONTAL BANC O DE CREDIT O DEL ESTA DO
2FT0 04
DE GA NA NCIA S Y
PERDIDA S /
PERU
INCOME STA TEMENT
31/12/2013
31/12/1331/12/14
31/12/1431/12/15
31/12/1531/12/16
31/12/1631/12/17
INGRESO S POR IN TERESES/
2F02 08
Di s p on i bl e/
2F02 09
Fond o s
2F02 26
I n vers i on es
a
2F02 27
I n vers i on es
di s po ni bl es
2F02 28
I n vers i on es
a
2F02 12
Ca rter a
2F02 25
Res u l ta do p or
2F02 13
Cuen ta s
2F02 18
O tro s
i n terba nc a r i os / v a l or
pa r a
la
en res u l ta do s /
v en ta /
v en ci mi ento/
d e c réd i to s p or
ra zon a b l e co n c a mbi os
di r ec tos /
op era ci on es
d e co ber tu ra /
co br a r /
I ngres os
Fi na nci er os /
2F01 01
TOTAL
2FT0 05
GASTO S PO R INTERESES/
1 00 .0%
-5 9 .2%
1 00 .0%
1 99 .9%
1 00 .0%
1 71 .1%
1 00 .0%
-3 8 .9%
-1 6.8 %
1 00 .0%
2 43 .2%
1 08 .3 %
O bl i ga ci o nes
2F04 10
Fond o s
c on el
pú bl i co /
2F04 12
Depó s i tos
2F04 04
Adeu d os
y o bl i ga ci o nes
fi na nc i er a s /
2F04 29
Adeu d os
y o bl i ga ci o nes
c on el
2F04 30
Adeu d os
y o bl i ga ci o nes
d el
2F04 14
Adeu d os
y O bl i ga ci ones
2F04 15
O tro s
2F04 18
Comi s i on es
2F04 17
Va l o res
2F04 16
I n ter es es
2F04 27
Res u l ta do p or
i n terba nc a r i os / d e emp res a s
Adeud os
d el
s i s tema
y o tro s
ca r go s
del
p or
p or
d e Res er va
fi na n ci ero d el
P a ís
i n tern a ci o na l es /
del
Perú /
pa ís /
Fi na nc i era s
y del
a d eu do s
y Ob l i ga c i on es
de cu en ta s
fi na nc i er os
d el
Exter. y O rga n . Fi na nc . I n ter na c./
Ex teri o r/
y ob l i ga c i o nes
- 8.9 %
4 0.1 %
18 .9%
3 8.9 %
41 .5%
2 7.5 %
24 .8%
1 1.8 %
11 .7 %
1 00 .0%
- 10 0.0 %
7.7 %
1 04 .9%
- 2.7 %
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
1 00 .0%
1 00 .0%
1 90 .5%
-4 4.0 %
5 6.3 %
-6 3.3%
9.6 %
10 .9 %
9.5 %
1 00 .0%
-2 1 .8%
-6.4 %
2 4.1 %
7 .1%
1 00 .0%
-2 9 .4%
-2.9 %
9 7.5 %
-1 8.0%
1 00 .0%
-9 .3%
-7 0.6 %
70 3.8 %
71 .2%
0.1 %
30 .8 %
7 25 .2%
3 38 .6 %
-1 00 .0 %
0 .0%
1 00 .0%
24 8 1.8 %
62 .2 %
3 06 7.6 %
-1 8.6%
1 00 .0%
-9 .0%
4 .1%
1.2 %
- 2.5 %
1 00 .0%
4 4.6 %
14 .1 %
7.1 %
11 .6%
8 .2%
- 23 .2%
-3 1 .6%
1 0.9 %
0 .0%
1 00 .0%
1 00 .0%
d e co ber tu ra /
- 56 .8%
1 00 .0%
1 00 .0%
fi na nci er a s /
en Ci rc ul a ci ó n/
pa ga r/
op era ci on es
-0.8 % 19 .0 %
1 00 .0%
1 00 .0%
Ba nc o Cen tra l
s i s tema
con I n s ti tuc i o nes
y Ob l i ga c i on es
Títu l os
fi n a n ci ero y orga n i s mo s
10 2.4 %
1 00 .0%
IN GRESOS PO R INTERESES/
2F04 09
-4 1.1 %
0 .1%
-2 1.6%
-1 0 .2%
4 .6%
7.3 %
12 .2%
1 00 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
- 93 .1%
5 66 .7%
1 00 .0%
-10 0.0%
0 .0%
0.0 %
0 .0%
2F04 21 2F03 01
O tro s Ga s to s Fi na n ci eros / TOTAL GASTO S POR IN TERESES/
1 00 .0%
-7 8 .9%
-9 2.4 %
2 7.7 %
1 00 .0%
-1 7 .7%
16 .7 %
1 4.8 %
2 .0%
2F23 01
MARGEN
1 00 .0% 1 00 .0%
2 3.3 % 2 1.3 %
8 .9% 16 .1 %
7.6 % -6 .1 %
- 0.7 % -1 6.5%
1 00 .0%
2 4.1 %
6 .0%
1 3.7 %
5 .1%
1 00 .0% 1 00 .0%
9.9 % 1 5.9 %
17 .5 % 8 .1%
6.9 % 9.4 %
4 .2% 7 .9%
1 00 .0%
2 3.2 %
3 .0%
-5 .2 %
8 .9% 0 .0%
2F23 06
FIN ANC IERO BRUTO/
(- ) P ro vi s i on es
pa ra
créd i tos
d i recto s /
2F24 01
MARGEN
2F24 02
INGRESO S POR SERV IC IOS FINANC IERO S/
2F24 03
FIN ANC IERO NETO /
I n gr es os
p o r c réd i to s
i nd i recto s /
2F24 04
I n gr es os
p o r Fi dei co mi s o s
2F24 09
I n gr es os
p o r emi s i ó n d e di n er o el ec tró ni c o/
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
2F24 05
I n gr es os
Di v er s os /
1 00 .0%
9.2 %
18 .5 %
6.7 %
1 00 .0% 1 00 .0%
9 5.1 % 0.0 %
-0.7 % 1 00 .0 %
2 0.4 % -1 00 .0 %
2 .8% 0 .0%
1 00 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
-3 .6 %
- 7.5 %
1 00 .0%
1 00 .0%
8 .6%
6.0 %
6 .5%
1 00 .0%
8.5 %
-1 4.2 %
3 6.8 %
0 .4%
1 00 .0%
1 6.5 %
10 .6 %
1 0.7 %
1 00 .0%
3.8 %
90 .3 %
- 28 .0%
5 .9%
1 00 .0%
-8 9 .1%
- 17 0.5 %
15 7.3 %
1 19 .9%
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
1 00 .0%
3 95 .3%
- 10 3.4 %
-6 00 .4 %
- 8.6 %
1 00 .0%
1 00 .0%
- 35 6.8 %
- 83 .1%
1 57 .5%
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
1 00 .0%
-1 0 .3%
2 25 .7 %
- 40 .7%
1 00 .0%
-0 .1%
10 .5 %
- 19 .5%
3 .7%
1 00 .0%
1 00 .0%
- 12 4.0 %
-25 13 .2 %
-5 4.6%
1 00 .0%
1 4.5 %
22 .0 %
2.1 %
5 .0%
1 00 .0%
7.6 %
8 .7%
-2 .6 %
1 00 .0%
9.0 %
7 .1%
3.2 %
5 .1% - 4.6 %
2F25 01
y Comi s i on es
de Co nfi a n za /
9 .7%
GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIERO S/
2F25 02
Ga s tos
po r c rédi tos
2F25 03
Ga s tos
po r Fi d ei c omi s o s
2F04 07
P ri ma
al
i n di r ectos / y Comi s i on es
de Confi a nza /
f on do de s egu ro de d epo s i to/
2F25 04 2F25 05
Ga s tos Di vers o s / MARGEN FIN ANC IERO NETO DE IN GRESO S Y
2F25 06 2FT0 03
RESUL TADO PO R OPERAC IO NES FIN AN CIERAS (RO F)/ Inve rsiones a valor r azonable con cambios e n r esult ados/
2F25 07
I n vers i on es
a
v a l or
2F25 08
I n vers i on es
en co mmod i ti es /
2F25 09
I n vers i on es
di s po ni bl es
2F25 10
Deri va dos
2F25 11
Res u l ta do p or
2F25 12
Ga n a n ci a s
2F25 13
Uti l i da d- pérdi da
2F25 14
O tro s /
GASTOS POR SERV IC IOS FINANC IEROS/
ra zon a b l e co n c a mbi os pa r a
la
en res u l ta do s /
v en ta /
d e n egoc i a c i ó n/ op era ci on es
d e co ber tu ra /
( pérdi da s ) en pa rti ci p a c i on es / en di feren ci a
2F26 01
MARGEN
2FT0 06
GASTO S DE ADMINISTRAC IO N/
d e c a mbi o /
OPERAC IO NAL/
2F26 03
Ga s tos
de P ers on a l
2F26 04
Ga s tos
po r Ser vi c i o s
y Di r ecto ri o/ Rec i bi d o s
d e Terc ero s /
3 .9%
4 .9%
0 .0%
5 .9%
2 .5%
2F26 05 2F09 06
I mpu es to s y Co ntri b uci on es / DEPRECIACION ES Y AMORTIZAC IO N ES/
1 00 .0%
1 2.5 %
9 .1%
2 1.9 %
1 00 .0%
4.3 %
-2.4 %
1.3 %
2F27 01
MARGEN
1 00 .0%
2 3.2 %
39 .4 %
3.1 %
6 .6%
2FT0 07
V AL UAC IÓN
1 00 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
-2 64 .2 %
- 50 8.3 %
1 00 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
5 0.3 %
-2 8.7%
1 00 .0%
1 8.3 %
-7 0.7 %
91 1.1 %
-9 0.5%
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
-1 00 .0 %
OPERAC IO NAL N ETO /
3 .5%
DE ACTIV OS Y PRO V ISIO N ES/
2F27 05
P rov i s i on es
pa ra
cr édi to s
i n di rec to s /
2F27 03
P rov i s i on es
pa ra
I n cob ra bi l i d a d de Cu en ta s
2F27 04
P rov i s i ón pa ra
bi en es
2F27 16
P rov i s i ón pa ra
a c ti vos
2F27 14
Deteri o ro de i n mu eb l es
2F27 15
Deteri o ro de a cti v os
rea l i za b l e rec i b i do s n o co rr i en tes
p or
Co bra r/
en pa go rec up er a dos
ma n teni d os
pa ra
la
mob i l i a r i o y equi po /
i n ta ngi bl es /
venta /
y a dj udi ca do s
y otro s /
2F27 13
Deteri o ro de i n vers i ones /
1 00 .0%
2F27 09
P rov i s i on es
1 00 .0%
0.0 %
0 .0%
0.0 %
0 .0%
2F27 10
O tra s
1 00 .0%
0.0 %
1 00 .0 %
-1 00 .0 %
1 00 .0%
pa ra
l i ti gi o s
y d ema n da s /
pro vi s i o nes /
0 .0%
2F28 01
RESUL TADO DE O PERACIÓ N /
1 00 .0%
2 3.2 %
38 .4 %
4.0 %
4 .8%
2F28 02
O TROS IN GRESOS Y
1 00 .0%
-1 5 .2%
-4 6.8 %
-1 21 .7 %
1 02 .3%
2F13 02
RESUL TADO DEL
1 00 .0%
2 1.8 %
36 .2 %
2.8 %
4 .6%
2F14 03 2F19 01
IMPUESTO A L A REN TA/ RESUL TADO N ETO DEL EJERC ICIO/
1 00 .0% 1 00 .0% 1 00 .0%
3 7.6 % 1 6.2 % -7 .7%
15 .3 % 45 .1 % 17 .2 %
-4 .9 % 5.3 % - 22 .3%
12 .6% 2 .1% 2 .1%
1 00 .0%
-7 .7%
17 .2 %
- 22 .3%
2 .1%
GASTOS/
EJERC ICIO ANTES DE IMPUESTO A LA REN TA/
2F22 01
Uti l i da d ( pérdi da ) b á s i ca
2F22 02
Uti l i da d ( pérdi da ) d i l u i d a
po r p or
a cc i ón / a c ci ó n/
CASO BCP: ESTADO DE RESULTADOS – ANALISIS HORIZONTAL BANCO DE CREDIT O DEL PERU ESTA DO DE GA NA NCIA S Y
2FT00 4
PE RDIDA S /
INCOME STA TE ME NT
31/12/2013
31/12/1331/12/14
31/12/1431/12/15
31/12/1531/12/16
31/12/1631/12/17
IN GRESOS P OR IN TERESES/ 100.0%
-59.2%
-4 1.1%
1 02.4%
100.0%
199 .9%
100.0%
171 .1%
100.0%
-38.9%
-1 6.8%
-0.8%
-56.8%
-8.9%
1 9.0%
40.1%
18.9%
38.9%
100.0%
243 .2%
1 08.3%
1 04.9%
41.5%
27.5%
24.8%
2F0 208
Di s po ni bl e/
2F0 209
Fondos
2F0 226
I nvers i o nes a
2F0 227
I nvers i o nes d i s poni bl es
2F0 228
I nvers i o nes a
2F0 212
Ca r tera
100.0%
1 1.8%
1 1.7%
2F0 225
Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a /
100.0%
100 .0%
-10 0.0 %
0.0%
0.0%
2F0 213
Cuenta s
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1 00.0%
2F0 218
Otros
100.0%
190 .5%
-4 4.0%
56.3%
-63.3%
9.6%
1 0.9%
9.5%
0.0%
100.0%
-21.8%
-6.4%
24.1%
7.1%
100.0%
-29.4%
-2.9%
97.5%
-18.0%
100.0%
-9.3%
-7 0.6%
7 03.8%
71.2%
100.0%
0.1%
3 0.8%
10.9%
100.0%
725 .2%
3 38.6%
-10 0.0%
0.0%
100.0%
2481 .8 %
6 2.2%
306 7.6%
-18.6%
100.0%
-9.0%
4.1%
1.2%
-2.5%
100.0%
4 4.6%
1 4.1%
7.1%
11.6%
100.0%
-31.6%
8.2%
-23.2%
-21.6%
100.0%
-10.2%
4.6%
7.3%
12.2% 5 66.7%
i nter ba n ca ri o s / va l or r a zona bl e c on ca mbi os pa ra
la
en res ul ta dos /
venta /
venc i mi ento/
de c r édi tos
di rec tos /
po r c obr a r/
I n gr es os
Fi na nc i er os /
2F0 101
TOTAL INGRESOS POR IN TERESES/
2FT00 5
GASTOS POR IN TERESES/ Ob l i ga c i on es
2F0 410
Fondos
2F0 412
Depós i tos
2F0 404
Adeudo s y obl i ga c i ones
fi n a nc i era s /
2F0 429
Adeudo s y obl i ga c i ones
c on el
2F0 430
Adeudo s y obl i ga c i ones
del
2F0 414
Adeudo s y O bl i ga c i o nes
2F0 415
Otros
2F0 418
Comi s i o nes y otros
2F0 417
Va l or es
2F0 416
I nter es es
100.0%
0.0%
1 00.0%
-93.1%
2F0 427
Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a /
100.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
Otros
100.0%
-78.9%
-9 2.4%
27.7%
9.7%
100.0% 100.0% 100.0%
-17.7% 2 3.3% 2 1.3%
1 6.7% 8.9% 1 6.1%
14.8% 7.6% -6.1%
2.0% -0.7% -16.5%
100.0% 100.0% 100.0%
2 4.1% 9.9% 1 5.9%
6.0% 1 7.5% 8.1%
13.7% 6.9% 9.4%
5.1% 4.2% 7.9%
100.0%
2 3.2%
3.0%
-5.2%
8.9%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
9.2%
1 8.5%
6.7%
100.0% 100.0%
9 5.1% 0.0%
-0.7% 1 00.0%
20.4% -10 0.0%
2.8% 0.0%
100.0%
0.0%
1 00.0%
-3.6%
-7.5%
100.0%
100 .0%
8.6%
6.0%
6.5% 0.4%
2F0 301 2F2 301 2F2 306 2F2 401 2F2 402
p úbl i c o/
-2.7%
2F0 409
2F0 421
c on el
7.7%
i nter ba n ca ri o s / de empres a s
Adeu dos Títul os
s i s tema
fi na nc i er o y orga n i s mos
Ba n co C entra l
s i s tema
c a r gos
del
Pa ís
y del
por a deudos
Perú /
del
Ex ter. y O rga n. Fi na nc . I ntern a c ./
Ex teri or/
y o bl i ga c i o nes
fi na nc i er a s /
y O bl i ga c i o nes en Ci rc ul a ci ón/ por
pa ga r /
Fi na nc i er os /
TOTAL GASTOS POR IN TERESES/ MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/ (-) Pr ovi s i o nes p a ra
c r éd i tos
di rec tos /
MARGEN FIN AN CIERO NETO/ IN GRESOS P OR SERV ICIOS F IN ANCIEROS/ I ngres o s por
c rédi tos
2F2 404
I ngres o s por
Fi dei c omi s os
2F2 409
I ngres o s por
emi s i ón de di nero el ectr ón i co /
2F2 405
I ngres o s Di vers os /
i ndi rec tos / y Co mi s i ones
de Confi a nza /
GASTOS POR SERV IC IOS FIN AN CIEROS/
2F2 502
Ga s to s
por c r éd i tos
2F2 503
Ga s to s
por Fi dei co mi s os
2F0 407
del
fi na nc i er os i nter na c i on a l es /
pa ís /
Fi na nc i er a s
2F2 403
2F2 501
de Res er va
fi na nc i er o del
co n I ns ti tu ci ones
y O bl i ga c i ones
de c uenta s
Ga s tos
del
Pri ma
al
i ndi rec to s / y Comi s i ones
de Con fi a nza /
fo ndo de s eguro d e dep os i to/
0.1%
0.0%
3.9%
100.0%
8.5%
-1 4.2%
36.8%
2F2 505
MARGEN FIN AN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/
100.0%
1 6.5%
1 0.6%
10.7%
2F2 506
RESUL TADO POR OP ERACION ES FIN AN CIERAS (ROF)/
100.0%
3.8%
9 0.3%
-28.0%
5.9%
2FT00 3
Inve r sione s a valor r azonab le con cambios e n re sult ados/ 100.0%
-89.1%
-17 0.5 %
1 57.3%
1 19.9%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
395 .3%
-10 3.4 %
-60 0.4%
-8.6%
100.0%
100 .0%
-35 6.8 %
-83.1%
1 57.5% 0.0%
2F2 504
2F2 507
Ga s to s
Di vers os /
I nvers i o nes a
va l or r a zona bl e c on ca mbi os
en res ul ta dos /
4.9%
0.0%
2F2 508
I nvers i o nes en c ommo di ti es /
2F2 509
I nvers i o nes d i s poni bl es
2F2 510
Der i va dos
2F2 511
Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a /
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2F2 512
Ga na nc i a s
100.0%
-10.3%
2 25.7%
-40.7%
2F2 513
Uti l i da d - pérd i da
100.0%
-0.1%
1 0.5%
-19.5%
3.7%
2F2 514
Otros /
100.0%
100 .0%
-12 4.0 %
-25 13.2%
-54.6%
100.0%
1 4.5%
2 2.0%
2.1%
5.0%
100.0%
7.6%
8.7%
-2.6%
100.0%
9.0%
7.1%
3.2%
5.1%
100.0%
1 2.5%
9.1%
21.9%
-4.6%
-2.4%
1.3%
pa ra
en di ferenc i a
MARGEN OPERACION AL/
2FT00 6
GASTOS DE ADMINISTRACION/ Ga s to s
de Per s ona l
2F2 604
Ga s to s
2F2 605
I mpues tos
venta /
(pér di da s ) en pa rti c i pa c i on es /
2F2 601 2F2 603
la
de negoc i a c i ó n/
de c a mb i o/
y Di r ec tor i o/
por Servi ci os Rec i bi dos
de Terc er os /
y Con tri buc i ones /
2F0 906
DEPRECIACION ES Y AMORTIZACION ES/
100.0%
4.3%
2F2 701
MARGEN OPERACION AL N ETO/
2FT00 7
VAL UACIÓN DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/
2F2 705
Pro vi s i ones
pa r a pa r a
5.9%
2.5%
3.5%
100.0%
2 3.2%
3 9.4%
3.1%
6.6%
c rédi to s i ndi r ec tos /
100.0%
0.0%
1 00.0%
-26 4.2%
-5 08.3%
I nc obr a bi l i da d d e Cu enta s
100.0%
0.0%
1 00.0%
50.3%
-28.7%
100.0%
1 8.3%
-7 0.7%
9 11.1%
-90.5%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1 00.0%
-10 0.0%
2F2 703
Pro vi s i ones
2F2 704
Pro vi s i ón pa r a
bi enes
2F2 716
Pro vi s i ón pa r a
a c ti vo s n o c or r i entes
2F2 714
Deter i or o de i nmuebl es
2F2 715
Deter i or o de a c ti vos
rea l i za bl e rec i b i dos
por
Cobra r/
en pa go r ec up era d os
ma nteni dos
pa r a
la
mo bi l i a r i o y equi po/
i nta ngi bl es /
venta /
y a dj udi c a do s y otr os /
2F2 713
Deter i or o de i nvers i on es /
100.0%
2F2 709
Pro vi s i ones
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2F2 710
Otra s
100.0%
0.0%
1 00.0%
-10 0.0%
1 00.0%
pa r a
l i ti gi os
y dema nda s /
p rovi s i on es /
0.0%
2F2 801
RESUL TADO DE OPERACIÓN /
100.0%
2 3.2%
3 8.4%
4.0%
4.8%
2F2 802
OTROS IN GRESOS Y GASTOS/
100.0%
-15.2%
-4 6.8%
-12 1.7%
1 02.3%
2F1 302 2F1 403
RESUL TADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A RENTA/ IMPUESTO A L A REN TA/
100.0% 100.0%
2 1.8% 3 7.6%
3 6.2% 1 5.3%
2.8% -4.9%
4.6% 12.6%
2F1 901
RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/
100.0% 100.0%
1 6.2% -7.7%
4 5.1% 1 7.2%
5.3% -22.3%
2.1% 2.1%
100.0%
-7.7%
1 7.2%
-22.3%
2.1%
2F2 201
Uti l i da d (pérd i da ) bá s i c a
2F2 202
Uti l i da d (pérd i da ) di l ui d a p or a c c i ón/
por a c ci ó n/
EGP - ANÁLISIS HORIZONTAL 40.0%
39.4%
30.0%
23.2%
22.0% 20.4%
20.0%
17.5% 16.7% 14.8%
14.5% 9.9% 9.6% 10.0%
10.9%
9.5% 6.9% 3.1% 2.1%
0.0%
-0.7%
-10.0%
-17.7% -20.0%
TOTAL INGRESOS POR INTERESES/ INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ MARGEN OPERACIONAL/
TOTAL GASTOS POR INTERESES/ GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ MARGEN OPERACIONAL NETO/
6.6% 5.0% 4.2% 2.8% 2.0% 0.0%
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CASO BCP: ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO 4F0101
Saldos al 01 de Enero del año 201X/
4F0131
2013
2014
2015
2016
2017
7.141.284,00
8.195.028,00
9.785.204,00
11.923.752,00
13.601.117,00
1. Ajustes por cambios en políticas contables/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0132
2. Ajustes por corrección de errores/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0133
3. Saldo Inicial después de ajustes/
7.141.284,00
8.195.028,00
9.785.204,00
11.923.752,00
13.601.117,00
4FT005
4. Cambios en Patrimonio:/
4FT006
5. Resultado Integral:/
4F0111
6. Resultado del Ejercicio/
1.647.418,00
1.914.519,00
2.777.586,00
2.925.550,00
2.988.090,00
4F0134
7. Otro Resultado Integral/
26.905,00
13.393,00
-281.770,00
-77.383,00
51.125,00
4F0135
8. Resultado Integral Total/
1.674.323,00
1.927.912,00
2.495.816,00
2.848.167,00
3.039.215,00
4FT007
9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)/
4F0136
10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0104
11. Dividendos en efectivo declarados/
-620.579,00
-337.736,00
-387.265,00
-1.170.811,00
-1.462.733,00
4F0137
12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0138
13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0139
14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0140
15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4F0141
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/
0,00
0,00
29.997,00
9,00
10,00
4F0142
Total de cambios en el patrimonio/
1.053.744,00
1.590.176,00
2.138.548,00
1.677.365,00
1.576.492,00
4F01ST
Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/
8.195.028,00
9.785.204,00
11.923.752,00
13.601.117,00
15.177.609,00
CASO BCP: ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO – ANALISIS VERTICAL BANCO DE CREDITO DEL PERU 4F0101 4F0131
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Saldos al 01 de Enero del año 201X/ 1. Ajustes por cambios en políticas contables/
2013 87,14% 0,00%
2014 83,75% 0,00%
2015 82,06% 0,00%
2016 87,67% 0,00%
2017 89,61% 0,00%
4F0132
2. Ajustes por corrección de errores/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0133
3. Saldo Inicial después de ajustes/
87,14%
83,75%
82,06%
87,67%
89,61%
4FT005
4. Cambios en Patrimonio:/
4FT006
5. Resultado Integral:/
4F0111
6. Resultado del Ejercicio/
20,10%
19,57%
23,29%
21,51%
19,69%
4F0134
7. Otro Resultado Integral/
0,33%
0,14%
-2,36%
-0,57%
0,34%
4F0135
8. Resultado Integral Total/
20,43%
19,70%
20,93%
20,94%
20,02%
4FT007
9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)/
4F0136
10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0104
11. Dividendos en efectivo declarados/
-7,57%
-3,45%
-3,25%
-8,61%
-9,64%
4F0137
12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0138
13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0139
14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0140
15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0141
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/
0,00%
0,00%
0,25%
0,00%
0,00%
4F0142
Total de cambios en el patrimonio/
12,86%
16,25%
17,94%
12,33%
10,39%
4F01ST
Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
ECP - ANÁLISIS VERTICAL Total de cambios en el patrimonio/
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/
11. Dividendos en efectivo declarados/
8. Resultado Integral Total/
6. Resultado del Ejercicio/
17.94% 12.86% 0.00%
16.25%
12.33% 0.25%
0.00% 20.93%
20.43%
19.70%
20.10%
19.57%
-7.57%
-3.45%
23.29%
0.00% 20.94%
10.39% 0.00% 20.02%
21.51%
19.69%
-8.61%
-9.64%
-3.25%
CASO BCP: ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO – ANALISIS HORIZONTAL BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO 4F0101
Saldos al 01 de Enero del año 201X/
4F0131
2013
2014
2015
2016
2017
100,00%
14,76%
19,40%
21,85%
14,07%
1. Ajustes por cambios en políticas contables/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0132
2. Ajustes por corrección de errores/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0133
3. Saldo Inicial después de ajustes/
100,00%
14,76%
19,40%
21,85%
14,07%
4FT005
4. Cambios en Patrimonio:/
4FT006
5. Resultado Integral:/
4F0111
6. Resultado del Ejercicio/
100,00%
16,21%
45,08%
5,33%
2,14%
4F0134
7. Otro Resultado Integral/
100,00%
-50,22%
-2203,86%
-72,54%
-166,07%
4F0135
8. Resultado Integral Total/
100,00%
15,15%
29,46%
14,12%
6,71%
4FT007
9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)/
4F0136
10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0104
11. Dividendos en efectivo declarados/
100,00%
-45,58%
14,67%
202,33%
24,93%
4F0137
12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0138
13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0139
14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0140
15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0141
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4F0142
Total de cambios en el patrimonio/
100,00%
50,91%
34,48%
-21,57%
-6,01%
4F01ST
Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/
100,00%
19,40%
45,50%
65,97%
85,21%
ECP - ANÁLISIS HORIZONTAL 55.00%
50.91% 45.08%
45.00%
34.48%
35.00%
29.46% 25.00%
16.21% 15.15%
14.12%
15.00%
5.33% 5.00%
6.71% 2.14% -6.01%
-5.00%
-15.00%
-21.57% -25.00%
6. Resultado del Ejercicio/
8. Resultado Integral Total/
Total de cambios en el patrimonio/
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
3F0301
Depreci a ci ón y a morti za ci ón/
3F0317
Provi s i ones /
3F0313
Deteri or o/
3F0309
Otros a j us tes /
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aumento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
3F0419
Invers i ones a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos /
3F0420
Di s poni bl es pa ra l a venta /
3F0405 3FT014
Cuenta s por cobra r y otra s /
Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos /
3F0406
Cuenta s por pa ga r y otra s /
3F0422
Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos / Impues to a l a s ga na nci a s (pa ga dos ) cobra dos /
3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3F0622
Entra da por venta de pa r tic i pa ci ones /
3F0623
Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones /
3F0624
Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
3F0625
Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
3F0626 3F0627 3F0613
Otra s entra da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nvers i ón/
3F0621
31/12/2014
1,647,418
31/12/2015
1,914,519
31/12/2016
2,777,586
31/12/2017
2,925,550
2,988,090
263,684
275,138
268,493
272,015
281,484
2,278,177
1,509,667
1,734,757
1,737,913
1,549,756
0
0
2,828
0
-5,772
-70,293
-222,493
-598,797
-485,184
-524,345
-8,171,701
-7,886,968
-7,105,356
-4,483,435
-6,063,460
-848,166
-552,786
240,366
-890,703
197,633
1,437,228
3,979,059
-1,292,765
-420,371
-4,488,602
-1,320,038
-574,850
-6,908,902
280,947
86,151
5,902,519
1,243,542
7,997,161
-1,486,171
13,803,318
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
3F0415
31/12/2013
-62,230
875,669
1,452,789
405,625
917,118
1,056,598
560,497
-1,431,840
-2,143,814
8,741,371
488,679
-555,722
-771,172
-935,754
-683,976
1,545,277
4,775
-2,203,012
-3,079,568
8,057,395
195,785
0
0
517,579
0
0
0
0
0
0
8,898
770
35,684
166
30,208
-561,492
-360,483
-242,886
-264,920
-293,355
Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
0
-793,497
-1,012,272
-268,198
938,490
Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
0
0
0
0
0
26,284
543
0
184,324
296,123
Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nver s i ón/
3F0701
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
-41,521
0
0
0
0
-372,046
-1,152,667
-1,219,474
168,951
971,466
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos /
766,895
294,406
0
0
0
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos /
0
0
0
-389,693
0
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/
0
0
0
0
0
3F0808
Di vi dendos pa ga dos /
3F0817
Otra s entra da s rel a ci ona da s a l a s a ctivi da des de fi na nci a mi ento/
3F0818
Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi na nci a mi ento/
3F0901
FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F1002
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o/
3F1003
Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/
3F1101 3F1201
-620,580
-337,736
-387,265
-1,170,811
-1,462,734
1,359,041
43,521
382,282
0
0
0
-650,861
0
0
0
1,505,356
-650,670
-4,983
-1,560,504
-1,462,734 7,566,127
2,678,587
-1,798,562
-3,427,469
-4,471,121
-1,155,414
1,044,028
3,018,132
-345,993
-514,421
1,523,173
-754,534
-409,337
-4,817,114
7,051,706
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni ci o del per íodo/
18,629,824
20,003,285
19,248,751
18,839,414
14,022,300
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/
20,152,997
19,248,751
18,839,414
14,022,300
21,074,006
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
3F0301
Depreci a ci ón y a morti za ci ón/
3F0317
Provi s i ones /
3F0313
Deteri or o/
3F0309
Otros a j us tes /
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aumento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
3F0419
Invers i ones a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos /
3F0420
Di s poni bl es pa ra l a venta /
3F0405
Cuenta s por cobra r y otra s /
3FT014
31/12/2014
1,647,418
31/12/2015
1,914,519
31/12/2016
2,777,586
31/12/2017
2,925,550
2,988,090
263,684
275,138
268,493
272,015
281,484
2,278,177
1,509,667
1,734,757
1,737,913
1,549,756
0
0
2,828
0
-5,772
-70,293
-222,493
-598,797
-485,184
-524,345
-8,171,701
-7,886,968
-7,105,356
-4,483,435
-6,063,460
-848,166
-552,786
240,366
-890,703
197,633
1,437,228
3,979,059
-1,292,765
-420,371
-4,488,602
-1,320,038
-574,850
-6,908,902
280,947
86,151
5,902,519
1,243,542
7,997,161
-1,486,171
13,803,318
-62,230
875,669
1,452,789
405,625
917,118
1,056,598
560,497
-1,431,840
-2,143,814
8,741,371
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos /
3F0406
Cuenta s por pa ga r y otra s /
3F0422
Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos /
3F0415
31/12/2013
Impues to a l a s ga na nci a s (pa ga dos ) cobra dos /
3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
488,679
-555,722
-771,172
-935,754
-683,976
1,545,277
4,775
-2,203,012
-3,079,568
8,057,395
195,785
0
0
517,579
0
0
0
0
0
0
8,898
770
35,684
166
30,208
3F0622
Entra da por venta de pa r tic i pa ci ones /
3F0623
Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones /
3F0624
Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
3F0625
Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
-561,492
-360,483
-242,886
-264,920
-293,355
3F0626
Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
0
-793,497
-1,012,272
-268,198
938,490
3F0627
Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
0
0
0
0
0
3F0613
Otra s entra da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nvers i ón/
26,284
543
0
184,324
296,123
3F0621
Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nver s i ón/
3F0701
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
-41,521
0
0
0
0
-372,046
-1,152,667
-1,219,474
168,951
971,466
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos /
766,895
294,406
0
0
0
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos /
0
0
0
-389,693
0
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/
0
0
0
0
0
3F0808
Di vi dendos pa ga dos /
-620,580
-337,736
-387,265
-1,170,811
-1,462,734
3F0817
Otra s entra da s rel a ci ona da s a l a s a ctivi da des de fi na nci a mi ento/
1,359,041
43,521
382,282
0
0
3F0818
Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi na nci a mi ento/
0
-650,861
0
0
0
1,505,356
-650,670
-4,983
-1,560,504
-1,462,734
2,678,587
-1,798,562
-3,427,469
-4,471,121
7,566,127
-1,155,414
1,044,028
3,018,132
-345,993
3F0901
FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F1002
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o/
3F1003
Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/
1,523,173
-754,534
-409,337
-4,817,114
7,051,706
3F1101
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni ci o del per íodo/
18,629,824
20,003,285
19,248,751
18,839,414
14,022,300
3F1201
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/
20,152,997
19,248,751
18,839,414
14,022,300
21,074,006
-514,421
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO – ANÁLISIS VERTICAL BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
3F0301
Deprec i a ci ón y a mortiza ci ón/
3F0317
Provi s i ones /
3F0313 3F0309
Deteri oro/ Otros a j us tes /
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aumento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
3F0419
I nvers i ones a va l or razona bl e con ca mbi os en res ul ta dos /
3F0420
Di s poni bl es pa ra l a venta/
3F0405 3FT014
Cuenta s por cobrar y otra s /
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
106.6%
40094.6%
-126.1%
- 95.0%
37.1% 0.0%
17.1%
5762.1%
-12.2%
-8.8%
3.5%
147.4%
31616.1%
-78.7%
-56.4%
19.2%
0.0%
0.0%
-0.1%
0.0%
- 0.1%
-4.5%
-4659.5%
27.2%
15.8%
- 6.5%
-528.8%
- 165172.1%
322.5%
145.6%
-75.3%
-54.9%
-11576.7%
-10.9%
28.9%
2.5%
93.0%
83331.1%
58.7%
13.7%
-55.7%
-85.4%
-12038.7%
313.6%
-9.1%
1.1%
382.0%
26042.8%
-363.0%
48.3%
171.3%
-4.0%
18338.6%
-65.9%
-13.2%
11.4%
68.4%
11738.2%
65.0%
69.6%
108.5%
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
Pa s i vos fi na nc i eros , no s ubordi nados /
3F0406
Cuenta s por pa gar y otra s /
3F0422
Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en ac ti vos y pa s i vos /
3F0415
31/12/2013
I mpues to a l as gana nci a s (pa ga dos ) c obrados /
3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
31.6% 100.0%
-11638.2% 100.0%
35.0% 100.0%
30.4% 100.0%
- 8.5% 100.0%
3F0622
Entra da por venta de pa rti ci paci ones /
12.7%
0.0%
0.0%
-16.8%
0.0%
3F0623
Sa l i da por c ompra en pa rti c i pa c i ones /
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0624
Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos /
0.6%
16.1%
-1.6%
0.0%
3F0625
Sa l i da por c ompra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos /
-36.3%
-7549.4%
11.0%
8.6%
- 3.6%
3F0626
Entra da de i ns trumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/
0.0%
-16617.7%
45.9%
8.7%
11.6%
3F0627
Sa l i da de i ns trumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0613
Otra s entra das rel a c i ona da s a a cti vi dades de i nvers i ón/
1.7%
11.4%
0.0%
-6.0%
3.7%
3F0621
Otra s s al i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nversi ón/
-2.7%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0701
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
-24.1%
-24139.6%
55.4%
-5.5%
0.4%
0.0% 12.1%
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pas i vos fi nanci eros s ubordi na dos /
49.6%
6165.6%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pas i vos fi na nci eros s ubordi na dos /
0.0%
0.0%
0.0%
12.7%
0.0%
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de patri moni o/
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0808
Di vi dendos paga dos /
-40.2%
-7073.0%
17.6%
38.0%
-18.2%
3F0817 3F0818 3F0901
Otra s entra das rel a c i ona da s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/ Otra s s al i da s rel a ci ona da s a l a s ac ti vi da des de fi na nci a mi ento/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F1002
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/
3F1003
Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo/
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/
3F1101 3F1201
87.9% 0.0% 97.4% 173.3%
911.4% -13630.6% -13626.6%
-17.4% 0.0% 0.2%
0.0% 0.0% 50.7% 145.2%
0.0% 0.0% -18.2%
-37666.2%
155.6%
93.9%
-74.8%
21864.5%
-137.0%
11.2%
- 6.4%
98.6%
-15801.8%
18.6%
156.4%
87.5%
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni c i o del período/
1205.6%
418917.0%
-873.7%
-611.8%
174.0%
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/
1304.2%
403115.2%
-855.2%
-455.3%
261.5%
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO – ANÁLISIS VERTICAL BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
3F0301
Depreci a ci ón y a mortiza ci ón/
3F0317
Provi s i ones /
3F0313 3F0309
Deteri oro/ Otros a j us tes /
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aumento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
3F0419
I nversi ones a va l or razona bl e con ca mbi os en res ul ta dos /
3F0420
Di sponi bl es pa ra l a venta /
3F0405 3FT014
Cuentas por cobra r y otras /
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
106.6%
40094.6%
-126.1%
-95.0%
37.1% 0.0%
17.1%
5762.1%
- 12.2%
-8.8%
3.5%
147.4%
31616.1%
- 78.7%
-56.4%
19.2%
0.0%
0.0%
-0.1%
0.0%
-0.1%
-4.5%
-4659.5%
27.2%
15.8%
-6.5%
-528.8%
- 165172.1%
322.5%
145.6%
-75.3%
-54.9%
-11576.7%
- 10.9%
28.9%
2.5%
93.0%
83331.1%
58.7%
13.7%
-55.7%
-85.4%
-12038.7%
313.6%
-9.1%
1.1%
382.0%
26042.8%
-363.0%
48.3%
171.3%
-4.0%
18338.6%
- 65.9%
-13.2%
11.4%
68.4%
11738.2%
65.0%
69.6%
108.5%
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos /
3F0406
Cuentas por pa ga r y otra s /
3F0422
Fl uj os de efectivo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa si vos /
3F0415
31/12/2013
I mpues to a l a s ga na nci a s (pa gados ) cobra dos /
3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
31.6% 100.0%
30.4% 100.0%
-8.5% 100.0%
Entra da por venta de pa rtici pa ci ones /
0.0%
-16.8%
0.0%
3F0623
Sa l i da por c ompra en pa rti ci pa ci ones /
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0624
Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equipos /
0.6%
16.1%
-1.6%
0.0%
0.4%
3F0625
Sa l i da por c ompra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos /
-36.3%
-7549.4%
11.0%
8.6%
-3.6%
3F0626
Entra da de i nstrumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/
0.0%
-16617.7%
45.9%
8.7%
11.6%
3F0627
Sa l i da de i ns trumento de deuda manteni dos has ta el venci mi ento/
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0613
Otra s entrada s rel a ci ona da s a acti vi da des de i nvers i ón/
1.7%
11.4%
0.0%
-6.0%
3.7%
3F0621
Otra s s al i da s rel a ci ona da s a a ctivi da des de i nversi ón/
-2.7%
0.0%
0.0%
0.0%
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
-24.1%
0.0%
35.0% 100.0%
3F0622
3F0701
12.7%
-11638.2% 100.0%
-24139.6%
55.4%
-5.5%
0.0% 12.1%
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pas i vos fi na nci eros s ubordi na dos /
49.6%
6165.6%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci eros s ubordi nados /
0.0%
0.0%
0.0%
12.7%
0.0%
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0808
Di vi dendos pa ga dos /
-40.2%
-7073.0%
17.6%
38.0%
-18.2%
3F0817 3F0818 3F0901
Otra s entrada s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi nanc i a mi ento/ Otra s s al i da s rel a ci ona da s a l as a ctivi dades de fi na nci ami ento/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
87.9% 0.0% 97.4%
- 17.4% 0.0% 0.2%
0.0% 0.0% 50.7%
0.0%
155.6%
-74.8%
21864.5%
-137.0%
11.2%
-6.4%
98.6%
-15801.8%
18.6%
156.4%
87.5%
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni c i o del período/
1205.6%
418917.0%
-873.7%
-611.8%
174.0%
Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i zar el período/
1304.2%
403115.2%
-855.2%
-455.3%
261.5%
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efectivo a ntes del efecto de l as vari a ci ones en el ti po de c a mbi o/
3F1003
Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de cambi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efec tivo/
3F1101 3F1201
145.2%
0.0%
-18.2%
-37666.2%
3F1002
173.3%
911.4% -13630.6% -13626.6%
93.9%
EFE - ANÁLISIS VERTICAL 0.2%
100%
90%
-13626.6%
-18.2% 55.4%
50.7% 12.1%
80%
-5.5%
70%
-24139.6% 100.0%
60%
50%
100.0% 100.0%
100.0%
40%
30%
40094.6% 20%
-126.1%
-95.0% 37.1%
10%
0%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO – ANÁLISIS HORIZONTAL BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
31/12/2013
100.0%
31/12/1331/12/14
16.2%
31/12/14-31/12/15
45.1%
31/12/15-31/12/16
5.3%
31/12/1631/12/17
2.1%
3F0301
Depreci ac i ón y a morti za ci ón/
100.0%
4.3%
-2.4%
1.3%
3.5%
3F0317
Provi s i ones /
100.0%
-33.7%
14.9%
0.2%
-10.8%
3F0313
Deteri oro/
100.0%
0.0%
0.0%
-100.0%
0.0%
3F0309
Otros a j us tes /
100.0%
216.5%
169.1%
-19.0%
8.1%
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aum ento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
100.0%
-3.5%
-9.9%
-36.9%
35.2%
3F0419
I nvers i ones a va l or ra zona bl e con c ambi os en res ul tados /
100.0%
-34.8%
-143.5%
-470.6%
-122.2%
3F0420
Di s poni bl es para l a venta /
100.0%
176.9%
-132.5%
-67.5%
967.8%
3F0405
Cuentas por cobra r y otras /
100.0%
-56.5%
1101.9%
-104.1%
-69.3%
-1028.8%
3FT014
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
Pa s i vos fi nanci eros , no s ubordi na dos /
100.0%
-78.9%
543.1%
-118.6%
3F0406
Cuentas por pagar y otra s /
100.0%
-1507.1%
65.9%
-72.1%
126.1%
3F0422
Fl ujos de efecti vo y equi val ente a l efec ti vo des pués de aj us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos /
100.0%
-47.0%
-355.5%
49.7%
-507.7%
I mpues to a l a s ga nanci a s (pagados ) cobra dos /
100.0%
-213.7%
38.8%
21.3%
-26.9%
100.0%
-99.7%
-46236.4%
39.8%
- 361.6%
-100.0%
3F0415 3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3F0622
Entra da por venta de pa rti ci pa ci ones /
100.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
3F0623
Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones /
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0624
Entra da por venta de i ntangi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos /
100.0%
-91.3%
4534.3%
-99.5%
18097.6%
3F0625
Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
100.0%
-35.8%
-32.6%
9.1%
10.7%
3F0626
Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos has ta el venci mi ento/
100.0%
0.0%
27.6%
-73.5%
-449.9%
3F0627
Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0613
Otra s entra da s rel a ci onada s a a cti vi da des de i nvers i ón/
100.0%
-97.9%
-100.0%
0.0%
60.7%
3F0621
Otra s s al i das rel ac i ona das a acti vi da des de i nvers i ón/
100.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0701
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
100.0%
209.8%
5.8%
- 113.9%
475.0%
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados /
100.0%
-61.6%
-100.0%
0.0%
0.0%
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados /
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
-100.0%
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de patri moni o/
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0808
Di vi dendos paga dos /
100.0%
-45.6%
14.7%
202.3%
24.9%
3F0817
Otra s entra da s rel a ci onada s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/
100.0%
-96.8%
778.4%
-100.0%
0.0%
3F0818
Otra s s al i das rel ac i ona das a l as a cti vi da des de fi na nci a mi ento/
100.0%
0.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
100.0%
-143.2%
-99.2%
31216.6%
-6.3%
30.4%
-269.2%
3F0901
FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F1002
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/
100.0%
-167.1%
90.6%
3F1003
Efectos de l as va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efecti vo/
100.0%
-190.4%
189.1%
-111.5%
48.7%
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efec ti vo y equi va l entes a l efecti vo/
100.0%
-149.5%
-45.7%
1076.8%
-246.4%
3F1101
Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l i ni ci o del período/
100.0%
7.4%
-3.8%
-2.1%
-25.6%
3F1201
Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l fi na l i za r el período/
100.0%
-4.5%
-2.1%
-25.6%
50.3%
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO – ANÁLISIS HORIZONTAL BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O
3FT001
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3F0101
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
3FT007
AJUSTES/
31/12/2013
31/12/1331/12/14
31/12/14-31/12/15
31/12/15-31/12/16
31/12/1631/12/17
100.0%
16.2%
45.1%
5.3%
2.1%
3F0301
Depreci ac i ón y a morti za ci ón/
100.0%
4.3%
-2.4%
1.3%
3.5%
3F0317
Provi s i ones /
100.0%
-33.7%
14.9%
0.2%
-10.8%
3F0313
Deteri oro/
100.0%
0.0%
0.0%
-100.0%
0.0%
3F0309
Otros a j us tes /
100.0%
216.5%
169.1%
-19.0%
8.1%
3FT002
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013
(Aum ento neto) disminución en activos/
3F0418
Crédi tos /
100.0%
-3.5%
-9.9%
-36.9%
35.2%
3F0419
I nvers i ones a va l or ra zona bl e con c ambi os en res ul tados /
100.0%
-34.8%
-143.5%
-470.6%
-122.2%
3F0420
Di s poni bl es para l a venta /
100.0%
176.9%
-132.5%
-67.5%
967.8%
3F0405
Cuentas por cobra r y otras /
100.0%
-56.5%
1101.9%
-104.1%
-69.3%
-1028.8%
3FT014
Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421
Pa s i vos fi nanci eros , no s ubordi na dos /
100.0%
-78.9%
543.1%
-118.6%
3F0406
Cuentas por pagar y otra s /
100.0%
-1507.1%
65.9%
-72.1%
126.1%
3F0422
Fl ujos de efecti vo y equi val ente a l efec ti vo des pués de aj us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos /
100.0%
-47.0%
-355.5%
49.7%
-507.7%
I mpues to a l a s ga nanci a s (pagados ) cobra dos /
100.0%
-213.7%
38.8%
21.3%
-26.9%
100.0%
-99.7%
-46236.4%
39.8%
- 361.6%
-100.0%
3F0415 3F0501
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/
3FT003
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3F0622
Entra da por venta de pa rti ci pa ci ones /
100.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
3F0623
Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones /
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0624
Entra da por venta de i ntangi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos /
100.0%
-91.3%
4534.3%
-99.5%
18097.6%
3F0625
Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos /
100.0%
-35.8%
-32.6%
9.1%
10.7%
3F0626
Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos has ta el venci mi ento/
100.0%
0.0%
27.6%
-73.5%
-449.9%
3F0627
Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0613
Otra s entra da s rel a ci onada s a a cti vi da des de i nvers i ón/
100.0%
-97.9%
-100.0%
0.0%
60.7%
3F0621
Otra s s al i das rel ac i ona das a acti vi da des de i nvers i ón/
100.0%
-100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0701
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
100.0%
209.8%
5.8%
- 113.9%
475.0%
3FT004
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F0815
Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados /
100.0%
-61.6%
-100.0%
0.0%
0.0%
3F0816
Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados /
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
-100.0%
3F0804
Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de patri moni o/
100.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
3F0808
Di vi dendos paga dos /
100.0%
-45.6%
14.7%
202.3%
24.9%
3F0817
Otra s entra da s rel a ci onada s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/
100.0%
-96.8%
778.4%
-100.0%
0.0%
3F0818
Otra s s al i das rel ac i ona das a l as a cti vi da des de fi na nci a mi ento/
100.0%
0.0%
-100.0%
0.0%
3F0901
FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
0.0%
100.0%
-143.2%
-99.2%
31216.6%
-6.3%
3F1002
Aumento neto (di s mi nuci ón) en efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/
100.0%
-167.1%
90.6%
30.4%
-269.2%
3F1003
Efectos de l as va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efecti vo/
100.0%
-190.4%
189.1%
-111.5%
48.7%
3F1001
Aumento neto (di s mi nuci ón) de efec ti vo y equi va l entes a l efecti vo/
100.0%
-149.5%
-45.7%
1076.8%
-246.4%
3F1101
Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l i ni ci o del período/
100.0%
7.4%
-3.8%
-2.1%
-25.6%
3F1201
Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l fi na l i za r el período/
100.0%
-4.5%
-2.1%
-25.6%
50.3%
EFE - ANÁLISIS HORIZONTAL 209.8% 200.00%
100.00%
16.2%
45.1%
39.8%
5.8%
5.3%
2.1% -6.3%
0.00%
-99.7%
-99.2%
-100.00%
-113.9%
-143.2%
-200.00%
-300.00%
-361.6% -400.00%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
ANALISIS E INTERPRETACION DE LOS INDICADORES FINANCIEROS
RATIO DE LIQUIDEZ Nos indica qué proporción de deudas de corto plazo (pasivos corrientes) son cubiertas por el activo corriente. Los ratios de liquidez son un conjunto de indicadores y medidas cuyo objetivo es diagnosticar si una empresa es capaz de generar tesorería, es decir, si tiene capacidad de convertir sus activos en liquidez a corto plazo. 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑅𝑎𝑡𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝐿𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑒𝑧 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒= 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
ANALISIS DEL RATIO DE LIQUIDEZ
BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) ESTADO DE SITUACION
31/12/14
31/12/15
31/12/16
31/12/17
22,794,085
28,718,095
24,432,612
27,888,458
69,591,729
84,510,347
81,613,718
89,705,076
0.33 ------
0.34
0.30
0.31
3.75%
-11.90%
3.85%
Activos corrientes Pasivos corrientes Liquidez corriente Variación porcentual (%)
Podemos observar que el banco en el 2014 genero una liquidez corriente de 0.33 y para el 2015 evidenciamos un crecimiento de 3.75% originado por el aumento de sus activos corrientes, ya en el 2016 observamos que tuvo un decrecimiento 11.9%, debido a que aumentó sus deudas. Los valores generados son menores a 1 ,esto indica que la empresa no podría pagar sus deudas por completo.
CAPITAL DE TRABAJO COMPARACION CON LA INDUSTRIA
El Capital de Trabajo, es el ratio el cual nos señala la cantidad que le queda a la empresa después de saldar sus deudas inmediatas. Se define como capital de trabajo a la capacidad de una compañía para llevar a cabo sus actividades con normalidad en el corto plazo. Éste puede ser calculado como los activos que sobran en relación a los pasivos de corto plazo.
5,000,000 2014 -5,000,000
2015
2016
-15,000,000 -25,000,000 -35,000,000 -45,000,000 -55,000,000 -65,000,000
BCP
𝐶𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑎𝑗𝑜= 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 − 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
2017
BCP Industria
Industrial
2014
2015
2016
2017
-46,797,644
-55,792,252
-57,181,106
-61,816,618
-5.414.032,78 -6.475.394,67 -6.491.807,33 -7.502.273,08
ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Activos corrientes
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
22,794,085,000
28,718,095,000
24,432,612,000
27,888,458,000
69,591,729,000
84,510,347,000
81,613,718,000
89,705,076,000
-46,797,644 -----
-55,792,252
-57,181,106
-61,816,618
-19.22%
-2.49%
-8.11%
Pasivos corrientes Capital de trabajo Variación porcentual
Podemos apreciar que los valores negativos de Capital de Trabajo nos indican que la empresa no puede pagar sus deudas inmediatas y que además no cuentan con la capacidad económica para responder a obligaciones con terceros.
PRUEBA ACIDA COMPARACION CON LA INDUSTRIA 0.4
𝑃𝑟𝑢𝑒𝑏𝑎 𝐴𝑐𝑖𝑑𝑎 =
𝐶𝑎𝑗𝑎+ 𝑐𝑥𝑐 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
0.35
0.3
RATIO DE TESORERIA
Mide la capacidad de la empresa para hacer frente al pago de aquellas de sus deudas que vencen a corto plazo, es decir, permite analizar la cantidad de dinero líquido, bien la posibilidad de conseguirlo, en relación con el pasivo circulante.
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0 2014
2015
2016
2017
ANALISIS DE PRUEBA ACIDA Los valores calculados muestran que en todos los años la empresa no tiene un
BANCO DE CREDITO DEL PERU ESTADO
DE
SITUACION
suficiente nivel de solvencia a corto plazo, 31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
Total de Caja
22,794,085,000
28,718,095,000
24,432,612,000
27,888,458,000
Total de Cuentas por Cobrar
291,334,000
637,836,000
461,672,000
587,622,000
Total de Pasivos Corrientes
69,591,729,000
84,510,347,000
81,613,718,000
89,705,076,000
Ratio de Tesorería
0.33 -----
0.35
0.31
0.32
4.71%
-12.19%
4.07%
FINANCIERA
Variación porcentual
por lo que era difícil pagar sus deudas a corto plazo, debido a que estos valores son menores que 1.Sin embargo vemos que para el 2017 el ratio ha tenido un crecimiento, lo cual indica que la empresa está aumentado su dinero liquido
RATIO DE ENDEUDAMIENTO
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑅𝑎𝑡𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑛𝑑𝑒𝑢𝑑𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜 𝑛𝑒𝑡𝑜
COMPARACION CON LA INDUSTRIA 10 9 8
RATIO DE TESORERIA
Se obtiene al dividir las deudas tanto largo como a corto plazo entre el patrimonio neto. Indican la financiación ajena (proporción de deuda) con la que cuenta la empresa.
7 6 5 4 3 2 1 0 2014
2015
2016
2017
ANALISIS DEL RATIO DE ENDEUDAMIENTO BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
Total de pasivos
92,415,096,000
108,338,739,000
104,809,081,00 0
114,040,390,00 0
9,785,204,000
11,923,752,000
13,601,117,000
15,177,609,000
9.44
9.09
7.71
7.51
-----
-3.79%
-15.19%
-2.49%
Total de patrimonio neto Ratio de endeudamiento Variación porcentual
Analizando los valores calculados, vemos que en los cuatro años la empresa utiliza bastante las financiaciones ajenas debido a que el ratio es mayor a 1,osea por cada 9 o 7 soles de financiación ,se obtiene un patrimonio de 1 sol.
COBERTURA DE INTERESES Ratio que indica, para un periodo de tiempo determinado, cuántas veces el flujo de caja generado por una empresa son superiores a las cargas financieras que debe pagar.
ANALISIS DE COBERTURA DE INTERESES ● En el año 2014, por cada sol que debo tengo 0.64 soles para poder pagarlo ● En el 2015 por cada sol que debo tengo 0.74 soles para poder pagarlo. ● En el 2016 por cada sol que debo tengo 0.74 sobes para poder pagarlo. ● Por ultimo en el 2017 por cada sol que debo tengo 0.78 soles para poder pagarlo.
COBERTURA DE DEUDA Este ratio indica el número de veces que, en el periodo, puede atenderse el servicio de la deuda analizado.
ANALISIS DE COBERTURA DE DEUDA
ROTACION DE INVENTARIO Expresado en días nos indica el intervalo de tiempo en el que se renueva el inventario por periodo, en este caso por cada año.
ANALISIS DE ROTACION DE INVENTAR
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR Mide el promedio de días que tarda en cobrarse las cuentas pendientes por cobro
ANALISIS
La rotación de Cuentas por cobrar del 2017 es 25.18 días lo que es un indicador alto, malo para la empresa. Nos indica que la empresa convierte en efectivo sus cuentas por cobrar cada 25.18 días. Al 2014 la rotación de CxCobrar disminuye a un nivel aceptable de 12.54 días, es decir la empresa convierte en efectivo sus cuentas por cobrar 29.10 veces al año. Para el 2015 y 2016, este indicador vuelve a incrementarse pero se mantiene en un nivel aceptable de 24.54 días. La empresa convierte en efectivo 14.83 veces al año. Por lo general, el nivel óptimo de la rotación de cartera se encuentra en cifras de 6 a 12 veces al año, 60 a 30 días de período de cobro.
CICLO EFECTIVO El Ciclo de Caja son los días netos que se necesita para financiar el capital de trabajo, y se calcula de la siguiente manera:
ANALISIS
El año 2014 en Banco ha presentado el más exorbitante periodo del ciclo efectivo, 2259.14 días ha necesitado para poder financiar su capital de trabajo, esto le ha sido sumamente perjudicial dado que en ese periodo de tiempo no ha podido tener financiamiento propio lo que genera que solicite financiamiento externo y aumente sus documentos por pagar. Del año 2014 al año 2015 se tomó medidas para reducir su ciclo efectivo logrando reducirlo en un 60% llegando a 882.53 días para poder financiar su capital de trabajo, sin embargo es muy elevado aún. En el año 2017 es el más estable ya que su ciclo efectivo es de 117.16 días que necesita para reestablecer su capital de trabajo o cada 3 veces al año.
RATIOS DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO Mide la relación entre el importe de las ventas y
el coste de elaboración del servicio o producto vendido.
ANALISIS Uno de los mayores márgenes brutos se obtuvo en el año 2015, de ahí en el año 2016 tuvo una gran caída del -2%(puntos básicos), y sigue bajando 1%(puntos básicos) en el año 2017. Solo comenzó con un alza en el 2014 de 1% con relación al 2015. Se observa que el BCP está muy alineado con el sector en su Utilidad Bruta.
MARGEN OPERATIVO Mide la relación entre el importe de las ventas y la utilidad después del costo de operación de elaboración de la producción. Representa el porcentaje de las ventas que supone el margen del negocio en sí mismo, antes de descontar intereses, gastos extraordinarios e impuestos.
MARGEN OPERATIVO BCP MARGEN OPERATIVO DEL SECTOR
2014 44% 37.03%
2015 52% 37.08%
2016 51% 32.93%
2017 53% 36.64%
ANALISIS DEL MARGEN OPERATIVO Podemos observar que en banco en el 2014 genero un margen operacional del 44% y para el 2015 evidenciamos un crecimiento del margen operacional del 19% principalmente originado por el aumento de sus utilidades, ya en el 2016 observamos que tuvo un decrecimiento de la utilidad en 3%, principalmente originado por el aumento de sus ventas así como los gastos de ventas para ese año El mayor margen operativo de los últimos 4 años se alcanzó en el 2017.
MARGEN NETO Es un indicador que corresponde al beneficio neto dividido por la cifra de negocios. Cuanto más elevado sea, más capaz será la empresa de transformar sus ingresos (cifra de negocios) en beneficios (buen control de costes). Sin embargo, por sí sola no refleja la rentabilidad de la misma.
2014 MARGEN NETO BCP MARGEN NETO DEL SECTOR
31% 21.18%
2015 39% 21.17%
2016 39% 19.54%
2017 40% 18.80%
ANALISIS DEL MARGEN NETO
ESTADO DE RESULTADOS UTILIDAD NETA S/.(000) VENTAS NETAS S/. (000) MARGEN NETO VARIACION PORCENTUAL
MARGEN NETO BANCO DE CREDITO DEL PERU 2014 2015 1,914,519 2,777,586 6,227,661 7,113,266 31% 39% 27%
Como podemos observar en el año 2014, 2015, 2016, 2017 las ventas del banco generaron el 31%, 39%, 39%, 40% de utilidad respectivamente, también podemos ver que existe un aumento del 27% en el 2015 respecto al año anterior. 2016 2,925,550 7,524,718 39% 0%
2017 2,988,090 7,524,718 40% 2%
La empresa no registra ningún decrecimiento porcentual de los cuatro años analizados. Desde el 2015 presenta un gran margen de utilidad neta y esto se debe principalmente al aumento de sus ventas. El margen neto del BCP está mejor posicionado que el margen neto del sector durante los 4 años de estudio
ROA El ROA es un ratio de rentabilidad que sirve para dar una idea a los inversores actuales y potenciales de la efectividad del dinero invertido, es decir, de cómo los recursos aportados para la financiación de la empresa se convierten de forma rápida en dinero. ROA BCP ROA DEL SECTOR
2014 2.00% 4.95%
2015 2.37% 4.95%
2016 2.27% 5.59%
2017 2.28% 5.71%
ANALISIS DE ROA RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION DE ACTIVOS ROA tasa 29% BANCO DE CREDITO DEL PERU 2014 2015 2016 2017 UTILIDAD OPERATIVA S/.(000) 2,721,247 3,707,380 3,809,362 3,983,256 ACTIVO PROMEDIO S/.(000) 96,654,557.50 111,231,395.50 119,336,344.50 123,814,098.50 UTILIDAD OPERATIVA * (1-t) 1932085.37 2632239.8 2704647.02 2828111.76 ROA 2.00% 2.37% 2.27% 2.28% VARIACION PORCENTUAL 18% -4% 1%
Si observamos el año 2014 el banco tiene un ROA del 2%, esto nos quieres decir que por cada sol que invierto en la empresa, soy capaz de sacarle un 2% de rendimiento independientemente de la política financiera y fiscal de la empresa. En el 2016 la empresa sufre un decrecimiento porcentual respecto al año anterior y aunque aumento su utilidad, lo que genero esta variación fue el aumento de sus activos. Respecto al ROA del sector el BCP se encuentra porcentualmente por debajo en estos 4 años de análisis.
ROE Rentabilidad obtenida por la empresa sobre sus fondos propios. Es un ratio que mide el rendimiento que obtienen los accionistas de los fondos invertidos en la sociedad; es decir, el ROE trata de medir la capacidad que tiene la empresa de remunerar a sus accionistas. ROE BCP ROE DEL SECTOR
2014 21% 20.70%
2015 26% 20.95%
2016 23% 19.98%
2017 21% 17.62%
ANALISIS DE ROE RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION DE ACCIONISTAS ROE 2014 2015 2016 UTILIDAD NETA S/.(000) 1,914,519 2,777,586 2,925,550 PATRIMONIO PROMEDIO S/.(000) 8,990,116 10,854,478 12,762,434 ROE 21% 26% 23% VARIACION PORCENTUAL 20% -10%
Observamos que en los cuatro años la empresa ha mantenido su ROE por encima del 20% lo que significa que es atractivo para una inversión. 2017 2,988,090 14,389,363 21% -9%
Sin embargo en el 2016 la empresa genera un decrecimiento del 10% respecto del año anterior. Además la empresa percibe de un ROE superior al sector bancario en estos cuatro años de análisis.
CONCLUSIONES Los Estado Financieros reflejan todo el conjunto de conceptos y funcionamiento de las empresas, toda la información que en ellos se muestra debe servir para conocer todos los recursos, obligaciones, capital, gastos, ingresos, costos y todo los cambios que se presentaran en ellos a cabo del ejercicio económico, también para apoyar la planeación y dirección del negocio, la toma de decisiones, el análisis y la evaluación de los encargados de la gestión, ejercer control sobre los rubros económicos internos y para contribuir a la evaluación del impacto que esta tiene sobre los factores sociales externos. Estos deben ser útiles para tomar decisiones de inversión y de crédito, medir la solvencia y liquidez de la compañía así como su capacidad para generar recursos y evaluar el origen y características de los recursos financieros, así como su rendimiento