Leche Gloria Sa (gloria Sa): Papeles De Trabajo

MAQUI & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

LECHE GLORIA SA (GLORIA SA)

PAPELES DE TRABAJO

INTEGRANTES: NOEMI MAMANI PAUCAR

MAQUI & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

CUESTIONARIO DE EVALUACION DE CONTROL INTERNO CLIENTE

: GLORIA S.A

PERIODO

: 2018

RUBRO

: INVENTARIO

CUESTIONARIO

SI NO

1

¿El acceso a las mercaderías esta restringido solo al personal autorizado?

2

¿La venta de sus mercaderías en el presente ejercicio fue mayor a la del ejercicio anterior?

OBSERVACION

X

X

PROGRAMAS DE AUDITORIA CLIENTE

: GLORIA S.A

PERIODO

: 2018

RUBRO

: INVENTARIO

Procedimiento de auditoria 1

Verificar los saldos de la Cta. 20

p/t

Marca usada © w √. S

hecho NOEMI MAMANI

MAQUI & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

INDICE DE PAPEL DE TRABAJO DESCRIPCION

REFERENCIA PT

PAGINA

CEDULA INVENTARIO DE MERCADERIAS

B

2

PAPEL DE TRABAJO

Nombre de la Empresa : PAPEL DE TRABAJO

B

GLORIA S.A INVENTARIOS:

MERCADERIAS

AUDITORIA DE AÑO 2018

Elaboro: N.M.P

NOMBRE DE LA CUENTA

Materias Primas

Ref.

B

SALDOS AL 2017 SEGÚN LA EMPRESA

60,903

SALDOS AL 2018 SEGÚN LA EMPRESA

46,262

Supervisado: S.Q.C

DIFERENCIA

14,641

CEDULA B-1 La información de esta cedula ha sido obtenida de mercaderías netas que refleja en Cta. 20

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Fuente: Mercaderias

MARCA DE AUDITORIA ©

Confrontado correcto

CONCLUSION

w

Tomado del informe del año

√.

Verificado

S

Totalizado

La Auditoria a esta Área, concluyo que en la Cta. 20 mercaderías, hubo una disminución en la venta de este producto, puesto que existe una diferencia de S/14,641 entre los años 2017 y 2018.

CONCLUCION Se encuentran reflejados en los Estados Financieros a valor real. RECOMENDACION Se recomienda tener acceso restringido para salvaguardar las mercaderías.