Lavamatic Libro Diario Folio N°1 Fecha: 200x Ene. 10

LAVAMATIC LIBRO DIARIO FOLIO N°1 FECHA 200X Ene. 10

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

1 CAJA

$50,000.00 CAPITAL SOCIAL

$50,000.00

Socio Sr. Lopez

$25,000.00

Socio Sr. Soria

$25,000.00

Ref. para registro contrato social No. 001 de constitución de la empresa

Ene.11

2 BANCOS-CUENTA AHORRO

$50,000.00 CAJA

$50,000.00

Ref. reapertura de cta. De ahorros. Nota 101

Ene.12

3 MAQUINARIA Y EQUIPO

$2,400.00 BANCOS

$1,500.00

DOCUMENTO POR PAGAR

$900.00

Ref. compra, según factura 42 y n/r 001

Ene.15

4 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

$1,000.00

BANCOS

$1,000.00

Ref. pago diario El Universo. s/f 345 y n/r 002

Ene.18

5 EQUIPO DE OFICINA

$3,000.00

CUENTAS POR PAGAR

$3,000.00

Ref. compra, según factura 0042

Ene.19

6 GASTOS ARRIENDO LOCALES Y OFICINAS

$800.00

BANCOS

$800.00

Ref. arriendo mes de enero, según recibo 045 y n/r 003

Ene.20

7 INVENTARIO MATERIALES-SUMINISTROS Y MATERIALES

$500.00

BANCOS

$250.00

CUENTAS POR PAGAR

$250.00

Ref. Compras s/f 45 y n/r 004

Ene.25

8 CAJA

$6,900.00 SERVICIOS PRESTADOS

Ref. cobro de trabajo de limpieza, según Nota de venta N° 001

Ene.28

9

$6,900.00

BANCOS

$6,900.00 CAJA

$6,900.00

Ref. deposito, según Nota N°102

Ene.31

10 SUELDO Y SALARIOS

$390.00 BANCOS

$353.53

IESS POR PAGAR

$36.47

Ref. pago sueldo según n/r 005 SUMAN

$121,890.00

$121,890.00

LAVAMATIC LIBRO MAYOR PRINCIPAL

CAPITAL SOCIAL DEBE HABER $50,000.00 SALDO $50,000.00

CUENTA: CAJA CODIGO FECHA 200X Enero.10 Enero.11 Enero.25 Enero.28

DESCRIPCIÓN Por constitución de la empresa Apertura cuenta de ahorro Por trabajo de limpieza Depósito realizado N°. 102

N°. AS. 1 2 8 9

MOVIMIENTO DEBE HABER $50,000.00

SALDO

$50,000.00 $0.00 $6,900.00 $6,900.00 $0.00

$50,000.00 $6,900.00

LAVAMATIC LIBRO MAYOR PRINCIPAL CUENTA: BANCOS CODIGO FECHA 200X Enero.11 Enero.12 Enero.15 Enero.19 Enero.20 Enero.28 Enero.31

DESCRIPCIÓN Apertura cuenta de ahorros Compra Factura N°. 42 Publicidad y propaganda Pago de arriendo mes de enero Compra factura N°. 42 Depósito Nota N°. 102 Pago sueldos

N°. AS. 2 3 4 6 7 9 10

MOVIMIENTO DEBE HABER $50,000.00

SALDO

$50,000.00 $48,500.00 $47,500.00 $46,700.00 $46,450.00 $53,350.00 $353.53 $52,996.47

$1,500.00 $1,000.00 $800.00 $250.00 $6,900.00

SERVICIOS PRESTADOS DEBE HABER $6,900.00 SALDO $6,900.00

MAQUINARIA Y EQUIPO DEBE $2,400.00 $2,400.00

DOCUMENTOS POR PAGAR PUBLICIDAD Y PROPAGANDA DEBE HABER DEBE $900.00 $1,000.00 SALDO $900.00 $1,000.00 EQUIPO DE OFICINA DEBE HABER $3,000.00 $3,000.00 SALDO GASTO DE ARRIENDO DEBE HABER $ 800.00 $ 800.00 SALDO IESS POR PAGAR DEBE HABER $36.47 SALDO $36.47 CUENTAS POR PAGAR DEBE HABER $3,000.00 $250.00 SALDO $3,250.00

INVENTARIO MATERIALES DEBE $500.00 $500.00 SUELDOS Y SALARIOS DEBE $390.00 $390.00

MAQUINARIA Y EQUIPO HABER SALDO

UBLICIDAD Y PROPAGANDA HABER SALDO INVENTARIO MATERIALES HABER SALDO SUELDOS Y SALARIOS HABER SALDO

LAVAMATIC N° IDENTIFICACIÓN BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS (expresado en US$) AL 31 DE ENERO DEL AÑO 200X CODIGO NUMERO DE CUENTA DEUDOR ACREEDOR CAPITAL SOCIAL $50,000.00 CAJA $0.00 BANCOS $52,996.47 MAQUINARIA Y EQUIPO $2,400.00 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $1,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR $900.00 CUENTAS POR PAGAR $3,250.00 GASTO ARRIENDO $800.00 INVENTARIO MATERIALES $500.00 SERVICIOS PRESTADOS $6,900.00 SUELDOS Y SALARIOS $390.00 IESS POR PAGAR $36.47 EQUIPO DE OFICINA $3,000.00 SUMAN $61,086.47 $61,086.47

LAVAMATIC LIBRO DIARIO FOLIO N°2

FECHA 200X AJUSTES Ene. 31

DETALLE

DEBE

HABER

11

MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA Ref. para reclasificar las cuentas y corregir el asiento N° 5 Ene. 31 12 CAJA SERVICIOS PRESTADOS

$3,000.00 $3,000.00

$100.00 $100.00

Ref. Cobro de lavado de ropa efectuado el 29 de enero s/nota venta N°. 002 CIERRE Ene. 31 13 $7,000.00 SERVICIOS PRESTADOS RESUMEN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Ref. para cerrar la cuenta de ingreso Ene. 31 14 $2,190.00 RESUMEN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA GASTO ARRIENDO SUELDO Y SALARIOS Ref. para cerrar la cuenta de gastos Ene. 31 15 $4,810.00 RESUMEN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO Ref. para serrar la cuenta de P y G y registrar la utilidad del ejercicio SUMAN

$7,000.00

$1,000.00 $800.00 $390.00

$4,810.00

$17,100.00 $17,100.00

LAVAMATIC LIBRO MAYOR PRINCIPAL CUENTA: CAJA FECHA 200X Enero.31

DESCRIPCIÓN Lavado de ropa

N°. AS. 12

DEBE

HABER

$100.00

EQUIPO DE OFICINA DEBE HABER $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 SALDO : 0

MUEBLES DE OFICINA DEBE HABER $3,000.00 $3,000.00 $0.00 SALDO: $3.000

GASTO DE ARRIENDO DEBE HABER $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 SALDO : 0

SERVICIO PRESTADOS DEBE HABER $7,000.00 $6,900.00 $100.00 $7,000.00 $7,000.00 SALDO : 0

SUELDOS Y SALARIOS DEBE HABER $390.00 $390.00 $390.00 $390.00 SALDO : 0 PERDIDAS Y GANANCIAS DEBE HABER $2,190.00 $7,000.00 $4,810.00 $7,000.00 $7,000.00 SALDO : 0

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA DEBE HABER $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 SALDO : 0 UTILIDAD DEL EJERCICIO DEBE HABER $4,810.00 $4,810.00 SALDO: $4.810

SALDO $100.00

CODIGO

LAVAMATIC N° IDENTIFICACIÓN BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS-US$ AL 31 DE ENERO DEL AÑO 200X NUMERO DE CUENTA DEUDOR ACREEDOR CAPITAL SOCIAL $50,000.00 CAJA $100.00 BANCOS $52,996.47 MAQUINARIA Y EQUIPO $2,400.00 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $1,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR $900.00 CUENTAS POR PAGAR $3,250.00 GASTO ARRIENDO $800.00 INVENTARIO MATERIALES $500.00 SERVICIOS PRESTADOS $7,000.00 SUELDOS Y SALARIOS $390.00 IESS POR PAGAR $36.47 EQUIPO DE OFICINA $3,000.00 SUMAN $61,186.47 $61,186.47

ACTIVO Corriente Caja Bancos Inventarios

LAVAMATIC BALANCE GENERAL-USD$ AL 31 DE DICIEMBRE DE 200X PASIVO $53,596.47 Corriente $100.00 Cuentas por pagar $52,996.47 Documentos por pagar $500.00 IESS por pagar

No corrientes Propiedad, Planta y Equipo (neto)

$2,400.00 $3,000.00

Maquinaria y equipo Muebles de oficina TOTAL ACTIVO

$5,400.00 PATRIMONIO Capital Social Utilidad del ejercicio

$58,996.47 TOTAL PASIVO+CAPITAL FIRMA GARANTE

FIRMA CONTADOR

LAVAMATIC ESTADO DE RESULTADOS-USD$ DEL 31 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 200X RENTAS OPERACIONALES $7,000.00 Servicios prestados $7,000.00 (-) GASTOS OPERACIONALES Administración Publicidad y propaganda Gastos arriendos Sueldos y salarios (=) UTILIDAD OPERACIONAL (+/-)OTRAS RENTAS Y GASTOS (=) UTILIDAD DEL EJERCICIO FIRMA GARANTE

$2,190.00 $1,000.00 $800.00 $390.00 $4,810.00 $0.00 $4,810.00 FIRMA CONTADOR

SD$ E 200X $4,186.47 $3,250.00 $900.00 $36.47

$54,810.00 $50,000.00 $4,810.00

$58,996.47 FIRMA CONTADOR